SIEAR模块业务与表结构培训课件

1、目录AR概述AR的会计核算AR的主要功能销售发票收款AR相关设置凭证管理关闭应收帐款表结构介绍第1页，共33页。AR概述在普通的会计业务中，AR（应收帐款）是指企业因销售商品、产品或提供服务而形成的债权。会计上所指的应收帐款有其特定的范围，包括因销售活动的债权、流动资产性质的债权、应收客户的款项，不包括应收职工欠款、应收债务人的利息、长期的债权、企业付出的各类保证金。应收帐款应于收入实现时予以确认。发票管理、客户管理、付款管理、帐龄分析等，它和客户订单、发票处理业务相联系，同时将各项业务自动生成记帐凭证并导入总帐。第2页，共33页。发票开始结束客户定单定单处理产生发票发票过帐发票逾期催款部门

2、收到客户款项收款过帐财务报表发票总帐总帐应收款部门 付 给 500 客 户AR概述总体流程第3页，共33页。AR的会计核算向客户提供货物或服务时的会计分录： 借：应收帐款客户 贷：销售收入 应交税金应交增值税 收到客户款项的会计分录： 借：银行存款 贷：应收帐款客户 第4页，共33页。AR的主要功能自动开票程序：在应收帐款管理系统中，用户可以通过自动开票程序，将订单从订单管理系统传送至应收帐款管理系统。发票生成：在AR中，通过系统导入发票或人工创建发票，复核并更正数据、打印发票，并将其发给客户，以此作为收款的依据。执行收款任务：根据用户的特点，设置收款的策略，并发给客户、促使客户尽早支付款项，

3、同时设置对客户的跟踪，向未按时支付价款的客户发送催款通知单。接收付款：开具收据，根据收款情况进行相应的处理。会计处理：将会计信息传送到GL，并形成会计报表。第5页，共33页。销售发票AR提供了丰富的事务处理功能：标准销售发票的引入经常性发票贷项通知单发票的红冲客户帐单的修正、调整打印发票第6页，共33页。销售发票类型 标准发票 因提供产品或服务而给客户开具的发票 存 款 记录客户对您将来提供的货物或劳务 支付的预付款 保证金 记录与客户达成的契约协议 借项通知单 补开发票 贷项通知单 针对具体发票或不针对发票的贷记客户 应收帐款 转 期 调整项目借方余额为零，产生一新的 借项帐单给客户 调 整

4、 调整（增加或减少）发票的未付金额第7页，共33页。销售发票发票流程手工输入订单模块自动发票查询税金会计销售业绩客户帐户发 票报 表总账第8页，共33页。销售发票发票流程输入收款存款保证金标准发票复制正确发票高开发票无效的事务处理低开发票加工和打印无效生成对帐单 | 总帐接口打印和寄送发票删除第9页，共33页。销售发票发票来源手工发票来源于其它系统的发票输入数据运行自动发票第10页，共33页。销售发票发票建立完成发票建立批（可选）输入发票行1.Computer1 $3000 $3000 2.Stand 2 $50 1003.Wristpad1 $20 20自动会计生成帐目01.100.200.

5、4500.000.00000550.000.00000700.000.0000输入运费行输入销售员第11页，共33页。销售发票自动会计标准行02-100-0000-000收入帐户00-100-1505-000固定值客户地址02-100-0000-000事务处理类型 02-000-1505-000发票?第12页，共33页。销售发票完成发票对已输入所有要求信息的发票选择“完成”按钮则完成发票。假如发票事务处理类型中的“打开应收”设置为“是”，则完成发票意味着更改客户帐户余额和计算应收帐龄金额。第13页，共33页。销售发票修改发票在发票过帐和输入处理活动之

6、前可修改原始发票.在事务处理窗口修改发票.使用事务处理工作台修改到期日、销售员、汇往地址.修改原始发票的金额修改每行的数量和单价.修改原始发票的运费金额.修改原始税金额.第14页，共33页。销售发票无效发票（事务处理）更改发票的“完成”状态更改事务处理类型中的选项：清除“打开应收”、“过帐至总帐”中的选项删除未完成的发票：必须在系统选项中选择允许删除未完成发票选项通过报表查看未完成的事务处理、例外事务处理第15页，共33页。销售发票税增值税发票定义税代码.对税代码定义税率税代码可分配给 客户地址项目定义交易类型税选项以控制自动税计算和缺省帐户第16页，共33页。收款收款包括对客户收取款项、开收

7、据、核销发票等。客户明细的标识付款的发票，输入这样的收款时就不需要在调查，此称为已核销的收款。当不能确定发票号码，但客户已经支付时，收据就输入到客户帐上，但没有应用到客户的特定业务上，此称为未核销的收款。如果不能确定哪个客户已经支付时，则输入收据时不能制定客户帐户，此称为未标识的收款。第17页，共33页。收款主要功能手工输入收款.冲销和重新核销收款.汇款和调节收款.在线和报表查询收款.建立自动收款加速收帐过程第18页，共33页。收款收款分类输入其它收款汇款调节冲销标准输入和核销汇款调节冲销调整转期重新核销第19页，共33页。收款收款分类Oracle 应收中与发票相关的收款和杂项收款的区别.选择

8、“现金”收款记录来自客户的为过去或将来的借项而支付的款项选择“杂项”收款记录与主营业务无关的收款，如利息收入、股利等第20页，共33页。手工输入收款 银行 帐户 汇款, 调节核销客户付款报表发票查询 自动 接收总账收款收款流程第21页，共33页。收款录入借项输入收款信息借项对借项核销收款指定收款核销批核销建立调整和转期第22页，共33页。收款核销收款应用于开放的借项，减少未付余额收款核销有两种方式：指定核销和批核销对少付的部分建立调整和转期预置文件选项控制是否允许建立调整和转期 AR:Cash:Allow Actions第23页，共33页。收款冲销由于客户停止付款、不足资金付款或输入金额错误而

9、需冲销收款 Oracle 应收允许对已关闭会计期和已过帐的收款进行冲销使用冲销窗口冲销与发票有关和无关的收款第24页，共33页。收款应收票据客户开具远期票据来偿付到期货款，主要有银行承兑汇票和商业承兑汇票收到银行承兑汇票，在资金紧张的情况下，可向银行提前贴现，承担相关的贴现利息费用。未进行贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票，到期日收款结清远期票据风险承兑汇票的收款一般为三个步骤：收款确认、汇款（送行）、结算/解除风险收款的录入和标准收款一致，只是在付款方法处，选择“银行承兑汇票”的类型第25页，共33页。凭证管理每年年初，在总账管理系统定义当年度的应收款的发票序列和收款序列在总账管理系统将定义的

10、发票序列分配给对应的应收发票类型，将定义的收款序列分配给应收收款类型 依据发票或贷项通知单等，在应收款管理系统进行发票处理，自动生成发票凭证编号依据收款单据，在应收款管理系统进行收款处理，自动产生收款凭证编号 第26页，共33页。AR相关设置事务处理来源设置自动开票设置自动开票的相关规则设置付款条件设置事务处理类型设置自动会计设置设置收款分录设置付款方法设置付款帐户第27页，共33页。关闭应收帐款检查、调整应收帐款的余额提交销售日记帐报表确定销售收入完成向GL系统的传送过程检查过帐的结果及相关的修正事项第28页，共33页。表结构介绍发票第29页，共33页。表结构介绍收款第30页，共33页。表结

11、构介绍发票操作涉及的相关表演示a. RA_CUST_TRX_TYPES_ALLb. RA_CUSTOMER_TRX_ALLc. RA_CUSTOMER_TRX_LINES_ALLd. RA_CUST_TRX_LINE_GL_DIST_ALLe. RA_CUST_TRX_LINE_SALESREPS_ALLf. AR_PAYMENT_SCHEDUALS_ALLg. AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL(贷)h. AR_DISTRIBUTIONS_ALL(贷)第31页，共33页。表结构介绍收款操作涉及的相关表演示a. AR_CASH_RECEIPTS_ALLb. AR_CASH_RECEIPT_HISTORY_ALLc. AR_MISC_CASH_DISTRIBUTIONS_ALLd. AR_DISTRIBUTION