SAPR功能简介财务管理系统课件

1、SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计第1页，共44页。SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计第2页，共44页。功能总揽EIS企业管理报表合并预算ECTRCOFI资本预算 准备IM赢利中心现金管理金库管理市场风险管理基金管理总帐法人报表合并应收帐应付帐资产管理预算管理成本控制基于活动的成本产品成本赢利分析 预算释放 执行第3页，共44页。采购生产销售 / 分销采购市场销售市场财务集成性第4页，共44页。控 制财务资产负债表资本成本资 源 机器运作资源人力资源采购生产销售 / 分销采购市场销售市场财务集成性第5页，共44页。业务区域控制监督

2、 区域 采购区域销售区域控制监督层工作地点/ 任务 物料/产品本地物理组织单元经营范围 集团公司(法人)集团公司层 财务管理区域 公司结构 - 灵活编码折旧区域 本地层次管理单元法人层公司代码 (公司)第6页，共44页。资产负债资本收入费用企业运行构架企业分析构架公司组(Company Group)公司(Company Code)销售组织(Sales Org.)采购组织(Purchase Org.)工厂(Plant)经营范围(Operating Concern)业务区域(Business Area)控制区域(Controlling Area)利润中心(Profit Center)成本中心(Co

3、st Center)多元化企业管理结构第7页，共44页。SDMMPPQMPMHRCOTRPSWFISFISAP R/3财务会计R/3 财务管理模块第8页，共44页。SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计第9页，共44页。 合并特殊目的的子帐 应付帐 应收账 银行帐户 总帐 现金管理和预测外币汇兑管理债券和融资管理FIS - 财务信息系统 银行 发 票 确 认帐 户 应 付 帐 信 用 管 理帐 户 应 收 账财务会计的结构第10页，共44页。 总帐 资 金 客户固定资产人力资源供应商 数 据 存 储财务资产 管理 合 并总帐会计第11页，共44页。总帐合并总帐 .

4、. .科目表货币 1,.EIS财务日历SDMMHRAMMM客户供应商关帐操作 平衡表审计线索 准备资产负债表 税务处理现金管理特殊目的分类帐控制报表G/L 信息系统关键数据评估利润分析评估计划利息计算信件存档J F MAM J J ASOND科目美国 GAAP第12页，共44页。审计追踪凭证/交易子项平衡表报告P & L113100 城市银行January45,000,000February 670,000,000March45,560,000April784,000113100 城市银行13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始

5、凭证第13页，共44页。多套会计科目表用户可定义多版本资产负债表/损益表多币种集成化银行相关业务会计系统可选未核销项目管理(帐户查询,风险分析,准备金等)灵活编码结构完善的标准报告灵活的报表生成器总帐管理特点第14页，共44页。供应链系统资金会计控制监督应付帐管理第15页，共44页。采购请求采购定单货物接收发票接收(预过帐)GL释放供应商现金预测支付供应链系统资金GL现金预测现金管理电子银行会计实际发生实际发生(预过帐)采购预留款(成本中心, 内部定单)采购请求预留款(成本中心,内部定单)控制监督已兑现支票应付账款第16页，共44页。和 总 帐 实 时 集 成通 过 发 票 确 认 集 成 采

6、 购 和 会 计 系 统发 票 的 预 过 帐 和 跟 踪管 理 一 次 性 供 应 商在 线 处 理 支 付 建 议国 内 和 国 际 支 付 处 理预 付 款 支 付 处 理应付帐管理特点第17页，共44页。损/益 定单接收预测定单接收货物发出销售/分发控制监督 会 计 资 金发票信用审评信用审评客户/GL催款书现金预测GL现金预测电子银行支付应收帐管理第18页，共44页。和 总 帐 实 时 集 成为 会 计 和 销 售 灵 活 的 信 用 管 理 多 套 催 款 程 序 处 理自 动 通 讯 处 理与 资 金 管 理 相 集 成在 线 未 核 销 项 目 跟 踪方 便 的 收 到 款 管

7、 理过 期 未 付 利 息 管 理应收帐管理第19页，共44页。维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划在建工程资产管理第20页，共44页。维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划在建工程资 产会 计折旧资产值保险策略资本投资许诺资产管理第21页，共44页。多达99种用户可定义折旧表所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法 .与采购集成折旧和利息数据直接传递至成本控制系统强化的资产文档:保险,资产值,坐落位置,土地注册,租用等资产管理特点第22页，共44页。分配用户自定义分部区域法人集团集团集团集团子集团公司区域国家地点分部产品线.产品.分配合并最详尽资料汇总变换+转换灵活合并层第

8、23页，共44页。标 准 化 关 键 系 统转 换 本 地 信 息调 整重 归 类 分 组聚 合, 报 告双 重 计 数内 部 利 润公 司 间 销 售冲 销标 准 货 币 合并步骤合并过程高度自动化，节省了人力，缩短了关帐时间第24页，共44页。TRBasis财 务 预 算清 偿 预 测现 金 管 理与 供 应 链 系 统 集 成自 动 现 金 分 配电 子 银 行存 款 清 单 检 查资金管理第25页，共44页。货物接收销售定单货物发出发票发票现金接收支付对账单对账单 资 金交付日期+支付条款支付历史更新现金管理/预测现金管理状态采购定单销售帐户应收账帐户应付帐采购支付清算按协商或计划日期

9、按银行科目日期集成于会计系统第26页，共44页。实时集成性保证子账自动调节量和金额的并行流动保证实时处理财务数据集成的工作流保证最佳处理时间友好的图形化用户界面系统用户定义前台后台处理国家定制版本使可用于跨国集团(跨国界货物移动,欧州联合体, 多币制等)精巧的授权概念保证有效的存取保护优 点 (财务会计)第27页，共44页。SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计第28页，共44页。本年以来我负责的部门是否超出业务预算?本月新业务毛利是多少?本月部门甲的直接 成本是多少?上月我市场部成本 是否高增值的? 获 利 分 析策略间接/直接成本责任业务流程观点第29页，共44

10、页。CO 工具箱成本中心利润 中心生产成本CO 获利分析作业成本内部 定单第30页，共44页。成本中心层次结构 替 换 层 次 结 构 部 门 甲 101 水 电 煤 102 行 政 105 区 域 A 区 域 B 部 门 乙 201 水 电 煤 202 行 政 205运做区资金行政管理集 团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1第31页，共44页。计划和预算 计 划 预 算 成 本 中 心 成 本 要 素 作 业 业务部门 资 金 行 政 管 理集 团102202302402101201301401105205305

11、405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1第32页，共44页。CO集成模式 成 本 要 素 成 本 中 心 计 算Controlling AreaProfit Center 成 本 对 象 获 利 分 析 段内部定单项目管理 过 程CO-PA 帐 单CO-PA 利 润 要 素 计 算EC-PCA. 资 产 表CO-CCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCAA 劳动力物料确认外部采购FIHR权益AMPMPPMMSD第33页，共44页。成本方法分摊法附加费法静态标准成本法边际成本法并行 ABC运作 ABC信息质量所需投入第34页，共44页。间接成本控制FI 财 务 会

12、 计 资 产 管 理AM 总 帐 帐 户成 本中 心项 目内 部定 单 物 料 管 理MMHR人 力 资 源第35页，共44页。分摊所有成本 成 本 中 心交 易 员 工 资 基 金 成 本经 纪 费 信 用 官 员工 资 等 等 财 务 部 系 统 部 法 律 顾 问 内 部 审 计 等 等 直 接 费 用 间 接 费 用分 摊 第36页，共44页。分摊基准 用 户 自 定 义 分 摊 基 准单 位 数 量楼 层 面 积使 用 量人 头 数科 目 余 额业 务 量,金 额第37页，共44页。最新的成本描述方法 - ABCABC的损益表成本中心基于活动的表述工资:250,000福利:80,00

13、0差旅费:50,000合计380,000工资:300,000福利:100,000差旅费:60,000合计460,000工资:320,000福利:110,000差旅费:50,000合计480,000直接人工:250,000间接人工:330,000折旧:100,000合计680,000工程技术部门.财务部门.销售部门制造部门销售收入:3,500,000原材料采购:250,000销售订货处理:200,000材料移转及存储: 200,000. . .付款业务处理:60,000运作成本:2,000,000材料成本:1,000,000利润500,000传统的损益表销售收入:3,500,000销售成本250

14、,000直接人工:250,000间接制造费用:430,000材料: 1,000,000销售费用:480,000管理费用:840,000成本合计:3,000,000利润500,000传统型的表述成本中心第38页，共44页。客户地区销售机构产品组客户组业务范围产品 对帐 / 期中销售报告 与物料管理系统实时集成 结构重组选择动态结构 / 总和 行项显示项目表排列表获利能力报告获利分析多维利润分析第39页，共44页。销售订单 / 开 票凭证（来自 物料主记录）利润中心初级成本（利 润中心=影子 对象）次级成本（利润中心 = 影子对象）FI （直接科目 设置）利润中心收入要素成本中心收入订单分摊 / 分配利润中心的成本和收入第40页，共44页。利润中心解决的典型问题 某个利