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1、共享一个苹果,各得一个苹果,共享一种思想,各得两种思想；共享是件欢乐的大事,乐于共享的人,事业更简单胜利；关于选购合同的内部审计报告 一、引言：依据公司 2022 年度内部审计的方案支配,审计室对公司选购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部掌握情形进行审查,审计过程中我们实施了合 适的、必要的审计程序,依据既定的审计方案,结合其实际情形,对 2022 年 1 月 1 日2022 年 8 月 31 日 期间的重大选购合同进行了审计；二、审计方式说明：抽取固定资产、原主料、办公用品的选购合同各2 份,检查其起草、审核、治理层审批、档案治理等工作流程是否符合公司要求；审计资料搜集方法采纳直 接

2、观看法、采访法,资料搜集形式有抽样调查、重点调查；三、审计发觉与建议：审计发觉： 2022 年 1 月购入的文件柜等办公用品, 供应商为成都市青羊区亚 华外表配件厂,所属期为 2022 年订单,生管部门未对订单档案进行整理归档；建议：于 2022 年 1 月份起制定的办公用品订单,整理后按次序编号,并建 档,以便于核查；四、审计总结：本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和协作；1、检查所抽取合同内容的合理性：（1）对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的选购合同,进行内容上的 审查,发觉选购合同的起草、审核以及审批都有权限范畴内的签字盖章,格式合 同的版本与公司要求基本相符；（2）对所抽取的选

3、购合同的主要条款进行审查,各类条款商定都基于公正 公正的原就,且同时保护了公司利益,不存在差异情形；经典资料, WORD 文档,可编辑修改,欢迎下载沟通；2、检查合同的实际执行情形：（1）依据公司业务进展情形,经审计,合同中选购、验收等环节都得以较 好的执行；（2）选购合同付款台账,基本做到了清楚完整,不存在超出合同商定的款 项支付和未经审核的合同；3、检查合同存档情形：（1）合同保管依据公司要求,按次序进行了编号,便于核查；综上所述,对于选购合同的治理,具有较为完备的规范流程,合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同治理的规定要求；对供应商评判、付款审批等环节的实务操作有适当掌握,位职责都较为熟识；五、后续审计跟踪：选购部门相关岗位工作人员对选购治理流程和岗1、依据报告中审计发觉与建议的内容,与业务部门达成共识,将立刻进行整改 ,我们将在 2022年11月实施后续跟踪；2、2022年5月购入的固定资产密闭式混料机,正在验收,设备（固定资产） 申购、审批、验收流程单尚未建立, 故本次未经审计, 方案11月份再对此进行后续审计；共享一个苹果,各得一个苹果,共享一种思想,各得两种思想；共享是件欢乐的大事,乐于共享的人,事业更简单胜利；经典资料, WORD 文档,可编辑修改,

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