金税三期常用操作分解

1、金税三期常用操作分解金税三期常用操作分解16/16金税三期常用操作分解常用金税三期操作一、登记1、单位纳税人、个体纳税人、暂时纳税人办理登记路径：管理服务建立税务登记税务登记信息补录注意事项：1、建立税务登记中录入基本信息后，点击保留，此时能够打印税务登记证正本及副本，打印时请注意打印次序。2、在制发证照以后其实不表示税务登记环节达成，还需要进行税务登记信息补录，若不进行补录环节则没法推送至税管员进行下一步环节。3、金三系统中不供给免填单业务，因此在登记过程中视状况进行表单填写。2、税务登记的改正与改正路径：管理服务税务登记-改正税务登记，管理服务税务登记-改正建立税务登记信息注意事项：1、改

2、正税务登记合用于税务登记证上的内容发生改变的业务。如改正法人，经阵营点，经营范围等，选择改正项目会自动带出原内容，填写需改正内容。需要从头制发新的税务登记证同时收缴旧的证照。2、改正建立税务登记信息合用于非税务登记证内容改变的业务。如改正办税人员、联系电话等。无需制发新的税务登记证。3、金三系统暂未供给免填单业务，因此在改正修悔过程中视状况进行表单填写。3、注销税务登记路径：管理服务税务登记注销税务登记受理注意事项：追缴税款，收缴证照、票证和发票等4、扣缴税款登记路径：管理服务税务登记扣缴税款登记管理扣缴税款登记注意事项：此模块合用于个人所得税代扣代缴登记及其余可代扣代缴的税种登记，如车船税等

3、。如不进行此操作，则在税种认定的过程中征收代理方式没法选择代扣代缴。5、外管证开具与核销路径：管理服务税务登记出门经营税收管理注意事项：1、开具外管证前一定先征收纳税人的公司所得税和印花税，可经过预缴开票来征收。2、外管证在开具达成以后没法改正，因此发现错误的话只好作废从头开具。3、外管证的有效期最多只有6个月，不得超期。而且开具后一个月内一定在出门经阵营主管税务机关报验登记，如不报验将会无效。4、核销外管证，考证出门活动经营所开具的完税凭据及发票。6、外埠纳税人经阵营报验与核销路径：管理服务税务登记外埠纳税人经阵营报验管理注意事项：1、外管证报验时，注意隶属关系、经阵营街道乡镇能否与所在地一

4、致；出门经营劳务名称能否与合同一致。2、假如是外省的外管证，由于金三不与外省相连因此需要手工录入，有的省份在开具外管证的时候其实不征收公司所得税和印花税，因此发现过有些纳税人造假，当有外省外管证的时候，最好能够与当地税务机关电话协查。7、证件抛弃与补充发路径：管理服务税务登记证件管理证件补充发注意事项：证件补充发前，应将抛弃的证件登报申明，而后再进行制发。二、申报、征收和票证1、公司所得税路径：申报征收-申报居民公司所得税申报注意事项：1、居民公司（查账征收）公司所得税月度申报，只要录入本期金额的营业收入、营业成本、收益总数。2、居民公司（判定征收）公司所得税月度申报，只要录入收入总数。原征收

5、管理系统录入的是月度收入，金三系统中要求录入今年度累计收入。2、通用申报路径：申报征收申报通用申报注意事项：1、金三系统通用申报合用于纳税人申报营业税及附征、印花税、土地增值税、工会经费和残保金。其余税种有独自模块申报。2、申报过程中出现属期、品目等错误，多是税费中认定过程中出现问题，请及时联系税管员。3、城镇土地使用税和房产税申报路径：申报征收申报城镇土地使用税申报申报征收申报房产税申报注意事项：1、城镇土地使用税申报时，输入纳税人鉴别号后，假如该纳税人有多个税源项目，选择此次申报对应土地税源进行申报。2、房产税申报时，选择相应的房源项目。3、城镇土地使用税和房产税是按年计算、按季征收，请在

6、醒纳税人及时申报。1、4、7、10月提4、个人所得税路径：1、个人税收管理申报代口代缴申报扣缴个人所得税申报表2、个人税收管理申报代口代缴申报代扣代缴信息导出及申报注意事项：1、扣缴个人所得税报告表压缩包中的表格纳税人自行填写，该压缩包不行解压，表格不支持复制粘贴不然公式改变后会导入失败，表格中所得项目、税率为选择项不要手工填写。2、代扣代缴信息导出及申报是由个税申报软件制作而成的一个压缩包，直接导入。因与个人所得税报告表都是压缩包形式，请注意划分。5、车船税路径：1、保险公司代扣代缴车船税的申报，申报征收申报其余代扣代缴、代收代缴申报通用代扣代缴、代收代缴申报2、申报征收申报车船税申报注意事

7、项：1、路径1的申报方式合用于保险公司或其余代扣代缴车船税单位纳税人申报；路径2的申报方式合用于个人纳税人上门申报。2、路径1申报方式，需要纳税人填写代扣代缴税款报告表后导入申报数据，该报告表模板格式尽量不要改正。3、路径2申报方式，需要对上门申报的个人纳税人第一进行自然人登记（个人税收管理登记自然人登记），其次进行车辆状况登记（管理服务税源管理项目登记车船状况登记及改正），最后车船税申报。4、车船税税款所属期为一年，在申报时注意选择属期为相应年。5、车管所征收车船税？6、契税和耕地占用税路径：1、契税：申报征收申报契税申报2、耕地占用税：申报征收申报耕地占用税申报注意事项：1、土地契税申报，

8、第一进行土地状况登记（管理服务税源管理项目登记土地状况登记及改正），而后在进行契税申报。2、存量地契税申报，第一进行自然人登记，其次存量房销售信息收集（申报征收资料报送与信息收集管理存量房销售信息收集），最后进行契税申报。在收集存量房信息时房子地点填写详细，由于会出此刻契税完税证上；上一次获得房子时间依据上手契税票或房产证填写，是鉴别房子能否超出5年的表记；收集结束保留时应在能否房子交易申报选项选择否。3、增量地契税申报，第一自然人登记，其次增量房销售信息收集（申报征收资料报送与信息收集管理增量房销售信息收集），最后进行契税申报。在收集增量房信息时，开票方选择承受方；保留后房源编号自动生成。4

9、、耕地占用税申报，第一进行土地状况登记，而后进行耕地占用税申报。5、两税税申报时应先点击打印，打印出申报表，纳税人确认无误后再进行征收开票操作。7、申报改正及税库银办理情形1，申报数据已经扣款且少扣：申报改正（申报征收申报改正申报错误改正）可补扣税款情形2，申报数据未扣款：申报作废（申报征收申报改正申报作废）情形3，已申报未缴款：1、一般征收开票（申报征收征收开票一般征收开票），适用于已经产生申报数据未缴款。2、预缴开票（申报征收征收开票预缴开票），合用于代开发票环节已经产生申报数据未缴款。情形4，已申报已扣款：1、若扣款成功则开具完税凭据（申报征收税票办理纳税凭证转开）。2、若扣款失败则进行

10、税库银办理（申报征收税库银办理单笔交易办理或银行端POS机缴税凭据办理），办理成功后再转至情形3办理。8、票证办理1、票证领发路径：票证管理票证领发注意事项：1、科所票证库房能够进行发放票证至操作柜台和回退至县局票证库房。2、操作柜台用于回退票证至库房。2、现金票证汇总路径：申报征收征收开票现金票证汇总注意事项：1、及时汇总，防范造成税款在途2、汇总宜选择现金类完税凭据汇总，开票人代码，开票时间等。3、票证作废、补打与重打路径：作废，申报征收税票办理税票作废补打，申报征收税票办理税票补打重打，申报征收税票办理税票重打注意事项：1、税票作废仅合用于税收缴款书（税务收现专用）、税收缴款书（银行经收

11、专用）及税收缴款书（契耕税务收现专用）等，不行用于税收完税证明。2、税票补打合用于遗漏未打印税票，不再打印新税票。3、税票重打合用于该税票打印错误或没法打印，将打印一张新的税票，原税票自动作废。9、三方协议路径：申报征收税库银办理税库银三方协议账号登记注意事项：1、新增三方协议时，依据纳税人供给开户信息填写保护内容，系统带出的清算银行号和开户银行号有时会有错误，应确认后手工输入。2、考证三方协议时，查问出未考证三方协议后并无考证按钮，需重点击改正按钮，在保护界面进行考证。10、抵退税路径：管理服务文书管理退税类录入退抵税费信息注意事项：1、退抵税金种类尽量选择其余退税。2、假如提示没有可用账户

12、信息，可在管理服务税务登记银行账号及财务制度存案管理存款账户账号管理中保护，一般退税账户表记为“是”。3、金三系统现仅供给2014年原征管系统的税收信息，故2014年以前发生的税收以及两税退税交由计财部门进行办理。三、发票1、发票票种判定路径：发票管理发票销售管理发票票种判定申请注意事项：1、发票票种判定本来是由税管员判定，金三系统中权限划归大厅办理。2、判定通用机打发票或销售不动产自开发票时，若单张发票限额不在可选范围内，则选其余而后手工输入金额。3、保护领票人信息，保留推送流程结束后，发放发票领购簿。2、销售发票路径：发票管理发票销售管理发票领用注意事项：1、发票领用时，达到起征点的双定户

13、请检验能否已经缴纳本期税款，不然不予销售；自开发票纳税人应验旧以后才可领取。2、注意打印行数，防范打印领购簿时打印重叠。3、房地产公司分项目领取销售不动产自开发票，票种判定及销售都对应纳税人的主电子钥匙，纳税人自行比较分电子钥匙进行再分派，即可实现分项目代开。3、发票代开1、通用机打发票代开路径：发票管理打票代开管理通用机打发票代开申请发票代开开具注意事项：1、营业税选择相应征收品目和行业，所得税征收选择相应品目和征收子目。2、代开发票金额未超出30000元起征点会提示减免，在减免税种类处选择“其余”即可全额征收此次代开发票税款。2、销售不动产发票代开路径：发票管理打票代开管理销售不动产发票代

14、开申请发票代开开具注意事项：1、房源编号双击可带出房源信息，亦可手工输入。2、销售不动产代开多为二手房过户，所需税种为营业税及附征（房子超五年减免）、个人所得税（卖方独一一套住所则减免）、印花税（住宅减免）、土地增值税（住宅减免）。3、建筑业发票代开路径：发票管理打票代开管理建筑业一致发票代开申请发票代开开具注意事项：1、辖区内纳税人可直接填开申请，勾选能否提取税费种认定后带出所需税种，工程项目名称填写完好。2、同一县局其余乡所主管纳税人跨区开具发票，需先进行建筑项目登记（管理服务税源管理项目登记建筑业项目登记及改正），而后在代开申请页面选择其工程项目编号。3、外处公司在我地代开发票需要注册地开具出门经营管理证明，报验后进行代开。4、总分包合同代开发票时，第一对总包纳税人和分包纳税人分别进行建筑项目登记，在登记过程中要注意一定将建设方名称填写同样，承包方式对应总承包与分承包，工程项目其余信息录入发包方与分包方信息，这样就能够将两者关系在一同。5、代开发票可用税款保护（发票管理发票代开管理发票代开可使用税款保护），该模块使用于1、代开发票过程