《企业资源计划》课程实验指导书

1、企业资源计划（ERP软件操作）财务管理系统实验指导书企业资源源计划（EERP软件件操作）课程实验指导书书财务管理系系统分册编写人 刘良惠经济与管理理实验教学学中心二OO七年年九月目 录TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc181608360 一、课程基基本信息 PAGEREF _Toc181608360 h 1 HYPERLINK l _Toc181608361 二、实验教教学的总体体目的与要要求 PAGEREF _Toc181608361 h 1 HYPERLINK l _Toc181608362 三、实验内内容 PAGEREF _Toc181608362 h 2

2、HYPERLINK l _Toc181608363 实验项目33.1 财财务管理系系统初始化化 PAGEREF _Toc181608363 h 2 HYPERLINK l _Toc181608364 实验项目33.2总账账系统初始始化 PAGEREF _Toc181608364 h 8 HYPERLINK l _Toc181608365 实验项目33.3总账账系统日常常业务处理理 PAGEREF _Toc181608365 h 12 HYPERLINK l _Toc181608366 实验项目33.4出纳纳管理 PAGEREF _Toc181608366 h 15 HYPERLINK l _T

3、oc181608367 实验项目33.5总账账期末业务务处理 PAGEREF _Toc181608367 h 16 HYPERLINK l _Toc181608368 实验项目33.6设计计并生成会会计报表模模板 PAGEREF _Toc181608368 h 18 HYPERLINK l _Toc181608369 实验项目33.7工资资系统初始始化 PAGEREF _Toc181608369 h 22 HYPERLINK l _Toc181608370 实验项目33.8工资资系统业务务处理 PAGEREF _Toc181608370 h 25 HYPERLINK l _Toc1816083

4、71 实验项目33.9固定定资产系统统初始化 PAGEREF _Toc181608371 h 28 HYPERLINK l _Toc181608372 实验项目33.10固固定资产日日常业务处处理 PAGEREF _Toc181608372 h 32 HYPERLINK l _Toc181608373 实验项目33.11应应收款系统统初始化 PAGEREF _Toc181608373 h 34 HYPERLINK l _Toc181608374 实验项目33.12应应收款系统统单据处理理 PAGEREF _Toc181608374 h 38 HYPERLINK l _Toc181608375

5、实验项目33.13应应收票据管管理 PAGEREF _Toc181608375 h 41 HYPERLINK l _Toc181608376 实验项目33.14转转账与坏账账业务处理理 PAGEREF _Toc181608376 h 43 HYPERLINK l _Toc181608377 实验项目33.17应应付款系统统初始化 PAGEREF _Toc181608377 h 46 HYPERLINK l _Toc181608378 实验项目33.16 应付款系系统单据处处理 PAGEREF _Toc181608378 h 49 HYPERLINK l _Toc181608379 实验项目33

6、.17应应付票据管管理 PAGEREF _Toc181608379 h 52 HYPERLINK l _Toc181608380 实验项目33.18应应付款系统统转账处理理及账表查查询 PAGEREF _Toc181608380 h 53 HYPERLINK l _Toc181608381 财务系统综综合实验（一一） PAGEREF _Toc181608381 h 55 HYPERLINK l _Toc181608382 财务系统综综合实验（二二） PAGEREF _Toc181608382 h 71 HYPERLINK l _Toc181608383 四、实验考考核方式与与实验成绩绩评定办法

7、法 PAGEREF _Toc181608383 h 86 HYPERLINK l _Toc181608384 五、推荐实实验教材和和实验参考考书 PAGEREF _Toc181608384 h 86 HYPERLINK l _Toc181608385 六、其他说说明 PAGEREF _Toc181608385 h 87 PAGE 92 一、课课程基本信信息 课程代码：3600061课程名称：企业资资源计划（EERP软件件操作）英文名称: Ennterppricee Reesourrces Plannningg（ERPP Sofftwarre Opperattion）实验总学时时：36适用专业：

8、经济管理理类专业课程类别：专业拓展展课先修课程：初级财财务会计学学或者会计学等专业基基础课程 二、实实验教学的的总体目的的与要求 财务管理系系统是ERRP管理软软件的重要要组成部分分，是财务务业务一体体化的基础础和核心，是是企业管理理信息化的的关键环节节，包括会会计核算与与会计管理理两个方面面的主要内内容。通过ERPP财务管理理系统的学学习，要求求学生完成成财务管理理系统初始始化、总账账系统初始始化、总账账系统日常常业务控制制与处理、出纳日常常业务处理理、总账系系统期末业业务处理、财务报表表的格式设设计与报表表生成、薪薪资管理系系统初始化化与业务控控制处理、固定资产产系统初始始化与业务务控制处

9、理理、应收款款系统初始始化与业务务控制处理理、应付款款系统初始始化与业务务控制处理理等实验项项目的实验验任务，掌掌握财务管管理系统的的基本操作作方法与操操作技巧，理理解财务管管理系统内内部各个子子系统之间间的关联关关系、业务务流程和数数据关系；熟悉财务务管理系统统相关的财财务会计理理论与软件件蕴涵的管管理思想，熟熟悉ERPP财务管理理系统控制制与监管、业务追踪踪与业务监监控、财务务评估等方方面的功能能作用；了了解财务管管理系统与与供应链管管理系统、生产制造造系统等业业务系统的的基本关系系和业务流流程。1对学生生的要求在实验教师师的指导下下，学生采采用自主式式学习方式式进行本课课程的学习习。通过

10、学学习，要求求熟练掌握握ERP系系统中生产产制造、财财务链和供供应链三个个模块中的的一个模块块的知识和和操作，并并培养一定定的自学能能力、团队队协作学习习能力，为为后续的企业行为为模拟沙盘推演演与ERPP应用、创业与与实践等等课程打下下坚实的基基础。2对教师师的要求专业知识扎扎实，能开开展丰富多多彩的专题题讲座，为为学生补充充本课程的的相关知识识；耐心进进行软件操操作辅导，指指导学生熟熟练正确的的使用ERRP软件，并并能带领学学生通过EERP信息息系统解决决企业信息息化的初级级问题。3对实验验条件的要要求(1)计算算机，P44-2.44，1G内存，600G硬盘；(2)自主主上机机房房管理信息息

11、系统；开开放机房；(3)网络络环境，小小组局域网网互通，使使用视频会会议系统上上课；(4)网络络硬盘FTTP学生个个人空间，方方便学生存存取个人账账套；(5)资源源环境，专专题实验教教学资源网网站和实验验教学辅助助系统。 三、实实验内容 实验项目33.1 财财务管理系系统初始化化 （一）实实验目的 1系统地地学习系统统管理的主主要功能和和操作方法法，理解系系统管理在在用友ERRP-U88系统中的的重要地位位，掌握在在系统管理理中设置用用户、建立立企业账套套和设置权权限的方法法，熟悉账账套输出和和引入的方方法。2理解企企业应用平平台在用友友ERP-U8管理理软件中的的作用。掌掌握在企业业应用平台

12、台中设置系系统启用、建立各项项基础档案案、进行数数据权限设设置及单据据设置的方方法；理解解各项基础础档案在系系统中所起起的作用及及各项目的的意义。 （二）实实验类别 本实验项目目属于跨专专业综合实实验项目 （三）实实验组织 ERRP财务管管理软件将将学生分为为团队学习习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 已安装用友友ERP-U8管理理软件，将将系统日期期修改为“20066年1月11日”。 （五）实实验内容 1用户及及其权限（如如下表所示示）用户及其权权限表编号姓名口令所属部门角色权限001本人姓名001财务部账套主管账套主管的的全部权限限002王东002财务部总账会计除恢复记账账前

13、状态（GGL02009）外的的所有总账账系统的权权限003张平003财务部总账系统中中出纳签字字（GL00203）及及出纳（GGL04）的的所有权限限2账套信信息账套号：6699(或或者任意三三位数)单位名称：北京宏宇宇股份有限限公司单位简称：宏宇公司单位地址：北京市海海淀区花园园路甲1号号法人代表：周雨邮政编码：1000088税号：1000011101022668888启用会计期期：20006年1月月企业类型：工业行业性质：新会计制制度科目（预预设新会计计制度会计计科目）账套主管：本人姓名名基础信息：对存货、客户进行行分类（供供应商不分分类，没有有外币核算算）分类编码方方案：科目编码级级次：

14、4222客户分类编编码级次：123部门编码级级次：122存货分类编编码级次：122收发类别编编码级次：12结算方式编编码级次：123自动备备份计划计划编号：200661计划名称：699（或或者你定义义的三位数数）账套备份，备备份类型：账套备份份发生频率：每周，发发生天数：1，开始始时间：118：000有效触发：2，保留留天数：00备份路径：暂存盘:账套备份份账套：699你的的班级你你的姓名4部门档档案部门档案表表部门编码部门名称1人事部2财务部3供应部4销售部401销售一科402销售二科5生产部5人员类类别企业在职人人员分为以以下四种如如下表所示示企业在职人人员类别人员类别编编码人员类别名名称

15、1001企业管理人人员1002经营人员1003车间管理人人员1004生产工人6人员档档案（如下下表）所示示人员档案表表人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员员001周雨男企业管理人人员人事部否002本人姓名男企业管理人人员财务部否003王东男企业管理人人员财务部否004张平女企业管理人人员财务部否005杨明男经营人员供应部是006刘红女经营人员销售一科是007韩乐乐男经营人员销售二科是008刘伟男车间管理人人员生产部否009齐天宇男生产工人生产部否7客户分分类（如下下表）所示示客户分类表表类别编码类别名称1北京地区2上海地区3东北地区4华北地区5西北地区8客户档档案（如下下表）所示示客

16、户档案表表客户编码客户名称客户简称所属分类税号分管部门分管业务员员01广州希望公公司希望公司1110322010443200012销售一科刘红02北京大地公公司大地公司1110433324995438899销售一科刘红03上海邦立公公司邦立公司2210000323224322247销售一科刘红04上海明兴公公司明兴公司2210855498770433340销售一科刘红05鞍山钢铁厂厂鞍山钢铁厂厂3120455648663295565销售二科韩乐乐06石家庄伟达达公司伟达公司4320855458443892288销售二科韩乐乐07陕西光华公公司光华公司5559433888882884425销售二

17、科韩乐乐9供应商商档案（如如下表）所所示供应商档案案表供应商编码码供应商名称称客户简称所属分类税号分管部门分管业务员员01广州兴旺公公司兴旺公司00110433584552784434供应部杨明02辽宁大为公公司大为公司00430455588223957738供应部杨明03天津杰信公公司杰信公司00120888569443876622供应部杨明 （六）实实验要求 要求学生在在4课时内内完成下列列实验：在“系统管管理”中完成下下列任务：1增加用用户2建立账账套（不进进行系统启启用的设置置）3设置备备份计划4将账套套修改为有有“外币核算算”的账套5账套备备份在“企业门门户基础设设置”中完成下下列任

18、务：1启用总总账系统（启启用日期为为20066年1月11日）2设置部部门档案3设置职职员档案4设置客客户分类5设置客客户档案6设置供供应商档案案7设置操操作员王东东有权对张张平及本人人姓名所填填制凭证的的查询、删删改、审核核、弃审以以及关闭的的权限、利用单据设设计功能将将“应收单”表头中的的“币种”项目和“汇率”项目删除除账套备份 （七）实实验程序或或步骤 本实验需要要在系统管管理及其企企业门户中中的基础设设置中完成成相应的实实验内容。在“系统管管理”中完成：1以系统统管理员身身份登陆系系统管理2增加用用户3建立账账套4设置操操作员权限限5设置系系统自动备备份计划6修改账账套信息在“企业门门户

19、基础设设置”中完成：1启用总总账系统2设置部部门档案3设置人人员类别4设置人人员档案5设置客客户分类6设置客客户档案7设置供供应商档案案8设置数数据权限9单据设设计10账套套备份 （八）实实验成果 本实验可以以实现熟悉悉系统管理理和系统基基础设置目目标1会计主主体账套信信息；2用户及及其权限3备份账账套4基础档档案 （九）问问题与思考考 1系统管管理员与账账套主管的的区别与联联系是什么么？2系统管管理的作用用是什么？3财务管管理系统初初始化中的的基础设置置有什么意意义？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核系统统管理的主主要功能和和操作方法法以及基础础档案、数数据权限和和单据的设设置。1系

20、统管管理的主要要功能和操操作方法440。要要求掌握在在系统管理理中设置用用户、建立立企业账套套和设置用用户权限的的方法，熟熟悉账套输输出和引入入的方法。2基础档档案设置220。要要求在基础础档案中设设置用友EERP-UU8各子系系统公用的的基础档案案信息。3数据权权限设置220。要要求针对系系统数据的的操作权限限进行进一一步细分。4单据设设置20。要求掌掌握个性化化单据显示示设计及打打印格式的的定义。实验项目33.2总账账系统初始始化 （一）实实验目的 系统地学习习总账系统统初始化，掌掌握总账系系统初始化化中设置会会计科目、录入期初初余额及设设置相关分分类、档案案资料的方方法。 （二）实实验类

21、别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目 （三）实实验组织 ERP财财务管理软软件学习需需要将学生生分为团队队学习小组组，单人上上机实验操操作。 （四）实实验准备 已经完成实实验项目33.1，引引入“实验项目目3.1财财务管理系系统初始化化” 账套数数据。将系系统日期修修改为“20066年1月11日”，以账套套主管的身身份注册进进入企业应应用平台。 （五）实实验内容 1账套套总账系统统的参数不允许修改改、作废他他人填制的的凭证：凭凭证审核控控制到操作作员2会计科科目（如下下表所示）（1）指定定“10011现金”为现金总总账科目、“10022银行存款款”为银行总总账科目。（2）增加加会计科目目会

22、计科目表表科目编码科目名称辅助账类型型1002001工行存款日记账 银行账1133001应收职工借借款个人往来410100101直接材料410100102直接人工5502001办公费部门核算5502002差旅费部门核算5502003工资部门核算5502004折旧费部门核算5502005福利费部门核算5502006其他（3）修改改会计科目目“11111应收票据据”、“11311应收账款款”、“21311预收账款款”科目辅助助账类型为为“客户往来来”（无受控控系统）；“21111应付票据”、“21211应付账款”、“11511预付账款”科目辅助助账类型为为“供应商往往来”（无受控控系统）；“160

23、11工程物资资”科目及所所属明细科科目辅助账账类型为“项目核算算”3项目目目录项目大类为为“自建工程程”，核算科科目为“工程物资资”及明细科科目，项目目内容为11号工程和和2号工程程，其中11号工程包包括“自建厂房房”和“设备安装装”两项工程程。4凭证类类别（如下下表所示）凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，11002付款凭证贷方必有1001，11002转账凭证凭证必无1001，110025期初余余额（如下下表所示）期初余额情情况表科目名称期初余额备注现金8000银行存款/工行存款款2220000应收票据1170200511222，大地地公司购买买乙产品，价价税合计111

24、70元元，付票据据一张，票票号789989应收账款145400200511112，希望望公司购买买乙产品，价价税合计77020元元，货款未未付，发票票号789987200511118，明兴兴公司购买买甲产品，价价税合计77020元元，货款未未付，发票票号789988200511222，为明明兴公司代代垫运费5500元应收职工借借款6000供应部杨明明出差借差差旅费60000元预付账款200000200511223，预付付广州兴旺旺公司货款款200000元原材料753322库存商品500000固定资产12120000累计折旧1551224短期借款1200000应付票据25740020051122

25、3，向大大为公司购购钢材255740元元应付账款620100200511115，向广广州兴旺公公司购钢材材386110元；200511118，向杰杰信公司购购油漆233400元元预收账款300000200511226，预付付伟达公司司货款300000元元应交税金/应交增值值税/进项项税额3832（借借）应交税金/应交增值值税/销项项税额200000长期借款2000000实收资本100000006结算方方式（如下下表所示）结算方式结算方式编编码结算方式名名称1现金2现金支票3转账支票4信汇5电汇 （六）实实验要求 要求学生在在2课时内内完成下列列实验：1设置系系统参数2设置会会计科目：指定会计计

26、科目3设置会会计科目：增加会计计科目4设置会会计科目：修改会计计科目5设置项项目目录6设置凭凭证类别7输入期期初余额8设置结结算方式9账套备备份 （七）实实验程序或或步骤 1设置系系统参数2指定会会计科目3增加会会计科目4修改会会计科目5设置项项目目录6设置凭凭证类别7输入期期初余额8设置结结算方式9账套备备份 （八）实实验成果 本实验结果果包括：设设置完备的的系统参数数、会计科科目体系、凭证类别别、结算方方式，期初初余额的录录入。 （九）问问题与思考考 1总账系系统初始化化的内容主主要有哪些些？是否有有先后顺序序？2总账系系统参数包包括哪些？设置参数数的意义什什么？3会计核核算与管理理要求具

27、有有不同特点点的企业，在在总账系统统初始化设设置方面应应该有什么么不同？为为什么？4年初和和年中启用用总账系统统，初始数数据的整理理准备、录录入数据资资料等有什什么不同？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核系统统参数、会会计科目体体系、凭证证类别、结结算方式的的设置和期期初余额的的录入。1系统参参数、会计计科目体系系、凭证类类别、结算算方式的设设置80。要求掌掌握如何增增加、修改改会计科目目，设置凭凭证的类别别和结算的的方式。2录入期期初余额220。要要求正确输输入期初余余额并达到到试算平衡衡。实验项目33.3总账账系统日常常业务处理理 （一）实实验目的 系统地学习习总账日常常业务处理理

28、的主要内内容和操作作方法、掌掌握总账系系统日常业业务处理中中凭证处理理和记账的的方法。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件学习需要要将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 引入“实验验项目3.2总账系系统初始化化”的账套备备份数据。将系统日日期修改为为“20066年1月331日”。 （五）实实验内容 1常用摘摘要（如下下表所示）常用摘要摘要编码摘要内容1购买包装物物2报销办公费费3计提折旧费费220006年1月月发生的经经济业务（1）1月月8日，以以现金支付付购买包装装箱货款6600元借：包装物物 60

29、0贷：现金 6000（2）1月月8日，以以工行存款款500元元支付财务务部办公费费借：管理费费用/办公公费（财务务部） 500贷：银行存存款/工行行存款（转转账支票33356） 5500（3）1月月2日，销销售给光华华公司库存存商品一批批，货税款款936000元（货货款800000元，税税款136600元）尚尚未收到。借：应收账账款（光华华公司） 933600贷：主营业业务收入 800000应交税金/增值税/销项税额额 136000（4）1月月22日，收收到杨明偿偿还借款11000元元。借：现金 10000贷：其他应应收款/杨杨明 100003常用凭凭证摘要：从工工行提现金金；凭证类类别：付款

30、款凭证；科科目编码：10011和1000201 （六）实实验要求 要求学生在在4课时内内完成下列列实验：1设置常常用摘要2以“0002王东东”的身份填填制第14笔业业务的记账账凭证3审核凭凭证4出纳签签字5修改第第2号付款款凭证的金金额为8000元6删除第第1号收款款凭证并整整理断号7设置常常用凭证8记账9查询已已记账的第第1号转账账凭证10冲销销已记账的的第1号付付款凭证11查询询“55022管理费用用”三栏式总总账，并联联查明细账账及第2号号付款凭证证12查询询余额表并并联查专项项资料13查询询“55022管理费用用”明细账14定义义并查询“应交增值值税”多栏账15查询询客户往来来明细账1

31、6查询询部门总账账17账套套备份 （七）实实验程序或或步骤 1设置常常用摘要2填制第第1笔业务务的记账凭凭证3填制第第2笔业务务的记账凭凭证4审核凭凭证5出纳签签字6修改第第2号付款款凭证7删除第第1号收款款凭证8设置常常用凭证9记账10查询询已记账的的凭证11冲销销记账凭证证12账簿簿查询13账套套备份 （八）实实验成果 本实验的成成果：填制制好的凭证证、审核的的凭证、出出纳的签字字、会记账账以及查询询和汇总记记账凭证。 （九）问问题与思考考 1请归纳纳总账系统统日常业务务账务处理理流程。2总账系系统处理日日常业务的的关键步骤骤包括哪几几个？3已经审审核的凭证证如果发现现错误，应应该如何更更

32、正？请叙叙述更正步步骤。4已经审审核记账的的凭证如果果发现错误误，更正方方法包括哪哪些？应该该如何更正正？请分别别叙述更正正步骤。5什么是是凭证记账账？记账的的涵义是什什么？记账账的结果是是什么？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核凭证证的填制、审核，出出纳的签字字和查询记记账凭证。填制和审核核凭证400%。要求求掌握填制制、修改、删除和审审核凭证。出纳签字220%。要要求掌握设设置出纳签签字和不同同顺序的出出纳签字。查询记账凭凭证40%。要求掌掌握查询各各科目明细细账、客户户往来明细细账和部门门科目总账账。实验项目33.4出纳纳管理 （一）实实验目的 熟悉出纳管管理的内容容，掌握出出纳

33、系统日日记账、资资金日报表表的生成方方法和查询询方法；掌掌握银行对对账单的获获取方法或或者录入方方法，掌握握银行对账账方法和技技巧。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 引入“实验验项目3.3总账日日常业务管管理”。将系统统日期修改改为“20066年1月331日”。 （五）实实验内容 1转账支支票1月22日日，销售一一科刘红领领用转账支支票（NOO.99888）支付付办公费，限限额5000元。2银行对对账期初数数据企业日记账账余额为22220000元，银银行对账单单

34、期初余额额为2200000元元，有企业业已收而银银行未收的的未达账（2005年12月20日）2000元。320006年1月月份银行对账账单银行对账单单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额2006.01.008转账支票335680021920002006.01.222转账支票56895002197000 （六）实实验要求 要求学生在在2课时内内完成下列列实验：1查询日日记账2查询资资金日报表表3支票登登记簿4银行对对账5账套备备份 （七）实实验程序或或步骤 1查询现现金日记账账2查询11月8日的的资金日报报表3登记支支票登记簿簿4录入银银行对账期期初数据5录入银银行对账单单6银行对对账7输出余余

35、额调节表表8账套备备份 （八）实实验成果 本实验成果果包括：提提供支票登登记簿，登登记支票的的领用情况况和查询银银行日记账账、现金日日记账及资资金日报表表；银行存存款余额调调节表 （九）问问题与思考考 1为什么么要进行银银行对账？银行对账账的意义和和作用是什什么？2银行对对账条件包包括哪些？自动对账账和手工对对账之间有有什么异同同？3银行对对账结果是是什么？是是否成为调调整企业日日记账的依依据？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核支票票登记簿，银银行对账，查查询日记账账和资金日日报表1支票登登记簿300。要求求掌握使用用支票登记记簿登记支支票领用状状况。2银行对对账50。要求根根据银行对

36、对账单和现现金日记账账编制银行行存款余额额调节表。3查询日日记账和资资金日报表表20。要求掌握握按日和按按月的现金金银行存款款记账的查询询和资金日日报表的查查询。实验项目33.5总账账期末业务务处理 （一）实实验目的 熟悉期末业业务处理的的内容和方方法。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件学习需要要将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 引入已完成成的“实验项目目3.4总总账日常业业务管理”。将系统统日期修改改为“20066年1月331日”，以王东东的身份注注册进人总总账系统。 （五）实实验内容 1自定

37、义义结转按短期借款款期末余额额的0.22计提短短期借款利利息。2对应结结转将“应交税税金应交交增值税销项税额额”贷方发生生额转入“应交税金金应交增增值税未未交增值税税”3期间损损益结转将本月“期期间损益”转入“本年利润润”。 （六）实实验要求 要求学生在在2课时内内完成下列列实验：1定义转转账分录2生成机机制凭证3对账4结账5账套备备份 （七）实实验程序或或步骤 1设置自自定义结转转凭证2设置对对应结转转转账凭证3设置期期间损益结结转转账凭凭证4生成期期末自定义义结转及对对应结转的的转账凭证证5生成期期间损益结结转凭证6对20006年11月份的会会计账簿进进行对账7对20006年11月份进行行

38、结账（如如果启用了了其他子系系统，则必必须先结账账）8账套备备份 （八）实实验成果 设置自动转转账凭证格格式；生成成自动转账账凭证；查查询机制凭凭证；审核核记账；进进行试算平平衡，对账账、结账并并生成的月月末工作报报告。 （九）问问题与思考考 1什么是是自动转账账？哪些业业务可以设设置为自动动转账？2定义自自动转账格格式的基本本要素包括括哪些？3根据自自动转账凭凭证的格式式生成自动动转账凭证证是否需要要考虑凭证证生成顺序序？为什么么？4记账与与结账的区区别是什么么？结账日日期是否一一定要在月月末？是否否可以重复复结账？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核设置置转账凭证证、生成转转账凭证、

39、对账与结结账。1设置转转账凭证格格式40。要求掌掌握自定义义结转凭证证和对应结结转转账凭凭证的设置置。2生成自自动转账凭凭证并在凭凭证库中查查询、审核核、记账40。2、对账110。要要求掌握对对会计帐簿簿进行对账账达到试算算平衡。3、结账110。要要求掌握如如何结账或或取消结账账生成月末末工作报告告。实验项目33.6设计计并生成会会计报表模模板 （一）实实验目的 系统学习自自定义报表表和使用报报表摸板生生成报表的的方法。掌掌握报表格格式设计和和公式设置置的方法以以及报表数数据的计算算方法。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目。 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件学习需

40、要要将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 （一）自定定义报表引入“实验验项目3.5总账期期末业务处处理”。将系统统日期修改改为“20066年1月331日”，由账套主主管登录6699账套套的企业应应用平台，进进入到UFFO报表。（二）利用用报表摸板板生成报表表引入已完成成“实验项目目3.5总总账期末业业务处理”的账套备备份数据，将将系统日期期修改为“20066年1月331日”，由账套主主管登录6699账套套的企业应应用平台，进进入到UFFO报表。 （五）实实验内容 11自定义义报表模板板利润表如下下表所示利润表 企企工02表表编制单位： 年 月项目行数本月数本年累

41、计数数一、主营业业务收入1减：主营业业务成本4主营业务税税金及附加加5二、主营业业务利润10减：营业费费用11管理费用12财务费用15三、营业利利润17加：投资收收益18减：营业外外支出19四、利润总总额22减：所得税税23五、净利润润242利用报报表摸板生生成报表单位名称为为“宏宇公司”编制时间为为20066年1月 （六）实实验要求 要求学生在在2课时内内完成下列列实验：1设计利利润表的格格式2按新会会计制度设设计利润表表的计算公公式3保存报报表格式至至“实验项目目3.6”文件夹中中“自制利润润表”4生成自自制利润表表的数据5将已生生成数据的的自制利润润表另存为为“1月份利利润表”6按新会会

42、计科目生生成6999账套1月月的“资产负债债表”7保存“资产负债债表”到暂存盘盘“你的姓名名”文件夹中 （七）实实验程序或或步骤 首先，自定定义报表1设置表表尺寸2定义行行高和列宽宽3画表格格线4定义组组合单元5输入项项目内容6设置单单元属性7单元关关键字8录入单单元公式9将报表表格式在我我的文档中中保存为“自制利润润表”10打开开自制利润润表11录入入关键字并并计算报表表数据12将已已生成数据据的利润表表另存为“1月份利利润表”其次，利用用报表摸板板生成报表表1建立“资产负债债表”2设置关关键字3录入关关键字并计计算报表数数据4保存资资产负债表表，将已生生成数据的的利润表另另存为“1月份资资

43、产负债表表” （八）实实验成果 本实验调用用报表模板板可以生成成资产负债债表和利润润表；自行行设计会计计报表模板板，可以生生成各种能能够提供不不同会计信信息的自制制会计报表表。调用系统模模板生成资资产负债表表2调用系系统模板生生成利润表表3自制自自定义会计计报表模板板4调用自自制报表模模板生成自自制会计报报表 （九）问问题与思考考 1会计报报表的构成成项目包括括哪些？请请你概述设设计会计报报表模板的的一般方法法和主要步步骤。2定义会会计报表不不同项目的的取数公式式，其理论论依据是什什么？3同一报报表项目如如果初始设设置不同、辅助核算算项目不同同，其定义义的取数公公式是否相相同，为什什么？4同一

44、报报表项目设设置不同取取数公式的的理论依据据是什么？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核报表表模板的设设计是否科科学、合理理，根据报报表模板生生成的会计计报表数据据是否正确确，考核报报表模板的的通用性。1生成资资产负债表表10。要求根据据系统提供供的报表模模板，能够够修改取数数公式并生生成正确的的资产负债债表。2生成利利润表100。要求求根据系统统提供的报报表模板，能能够修改取取数公式并并生成正确确的利润表表。3设计自自制报表模模板60。根据会会计信息使使用者的要要求，能够够设计科学学、合理、通用、正正确的自制制报表模板板。其中科科学性、合合理性、通通用性和正正确性的考考核分分别别占15

45、。4生成自自制会计报报表20。根据自自行设计的的报表模板板，能够生生成完全正正确的自制制报表，给给报表使用用者提供所所需的会计计信息。实验项目33.7工资资系统初始始化 （一）实实验目的 系统学习工工资系统初初始化；掌掌握建立工工资账套、建立工资资类别、建建立人员类类别、设置置工资项目目和计算公公式的方法法；了解工工资账套和和企业账套套的区别。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目 （三）实实验组织 EERP财务务管理软件件将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 将系统日期期修改为“20066年1月11日”，引入“实验项目目3.2总账系统统初始化

46、”账套数据据，以“本人姓名名”身份注册册进人企业业应用平台台，启用“薪资管理理”系统。 （五）实实验内容 16999账套薪薪资管理系系统的参数数工资类别有有两个，工工资核算本本位币为人人民币，不不核算计件件工资，自自动代扣所所得税，进进行扣零设设置，且扣扣零到元。工资类别别分为“在岗人员员”和“退休人员员”，并且在在岗人员分分布在各个个部门，而而退休人员员只属于人人事部门。2人员附附加信息增加人员附附加信息“性别”和“学历”。3工资项项目（如下下表所示）工资项目情情况工资项目名名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项福利补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项

47、缺勤扣款数字82减项住房公积金金数字82减项缺勤天数数字82其他4银行名名称银行名称为为“中国工商商银行”。账号长度度为11位位，录入时时自动带出出的账号长长度为8位位。5工资类类别及工资资项目在岗人员工工资类别：所有工资资项目。退休人员工工资类别：只有基本本工资和住住房公积金金两个项目目。6在岗人人员档案（如如下表所示示）在岗人员档档案职员编号人员姓名性别学历所属部门人员类别银行代发帐帐号001周雨男大学人事部（11）企业管理人人员1102220330001002本人姓名男大学财务部（22）企业管理人人员1102220330002003王东男大学财务部（22）企业管理人人员110222033

48、0003004张平女大学财务部（22）企业管理人人员1102220330004005杨明男大学供应部（33）经营人员1102220330005006刘红女大专销售一科（4401）经营人员1102220330006007韩乐乐男大学销售二科（4402）经营人员1102220330007008刘伟男大专生产部（55）车间管理人人员1102220330008009齐天宇男高中生产部（55）生产工人11022203300097计算公公式缺勤扣款=基本工资资/22缺勤天数数企业管理人人员和经营营人员的交交通补助为为200元元，其他人人员的交通通补助为660元。住房公积金金=（基本本薪资+职职务补贴+福利

49、补贴贴+交通补补贴+奖金金）0.088 （六）实实验要求 要求学生在在2课时内内完成下列列实验：1建立工工资账套2基础设设置3工资类类别管理4设置在在岗人员工工资账套的的工资项目目5设置人人员档案6设置计计算公式7账套备备份 （七）实实验程序或或步骤 1建立工工资账套2设置人人员附加信信息3设置工工资科目4设置银银行名称5建立工工资类别6设置在在岗人员工工资套人员员档案7设置再再岗人员工工资类别的的工资项目目8设置“缺勤扣款款“和”住房公积积金“的计算公公式9设置“交通补贴贴”的计算公公式10帐套套备份 （八）实实验成果 本实验成果果包括：人人员档案；不同类别别的工资设设定；设置置完整的工工资

50、计算公公式。 （九）问问题与思考考 1薪资管管理系统中中设置一个个工资核算算类别与设设置多个工工资核算类类别的主要要作用有什什么不同？企业一般般应该设置置一个还是是多个工资资类别？2工资项项目在关闭闭工资类别别与打开工工资类别两两种情况下下设置有什什么不同作作用？3各个工工资项目的的计算公式式如何定义义和设置？如果涉及及不同条件件的计算公公式应该如如何设置？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核工资资系统的基基础设置，工工资类别管管理，工资资计算公式式。1基础设设置30。要求掌掌握工资系系统的人员员档案、工工资项目、银行名称称等设置。2工资类类别设定330。要要求掌握按按周、按月月的不同类

51、类别工资设设定。3工资计计算公式440。要要求掌握如如何设置“缺勤扣款款”“住房公公基金”的计算公公式。实验项目33.8工资资系统业务务处理 （一）实实验目的 系统学习工工资系统日日常业务处处理的主要要内容操作作方法；掌掌握工资数数据计算、个人所得得税计算的的方法；掌掌握工资分分摊和生成成转账凭证证的方法。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目。 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 已完成“实实验项目33.7薪资系统统初始化” 中的备备份账套。将系统日日期修改为为“20066年1月331日”，由“001

52、号号本人姓名名”身份注册册进入薪资资管理系统统。 （五）实实验内容 （1）个人人收入所得得税应在“应税工资资”扣除16600元后后计税。（2）20006年11月有关的的工资数据据（如下表表所示）。2006年年1月有关关的工资数数据职员编号人员姓名基本工资职务补贴福利补贴奖金缺勤天数001周雨30002000200800002本人姓名23001500200800003王东180010002008003004张平23001000200800005杨明15009002001000006刘红15009002001200007韩乐乐15009002001200008刘伟20001000200110000

53、9齐天宇120020010002（3）工资资分摊的类类型及计提提标准工资分摊的的类型为“应付工资资”、“应付福利利费”、“工会经费费”和“职工教育育费培训费费”。按工资总额额的14%计提福利利费。（4）分摊摊构成设置置（如下表表所示）。分摊构成设设置计提类型名名称部门名称人员类别项目借方科目贷方科目应付工资人事部、财财务部企业管理人人员管理费用工资（55502003）应付工资（22151）供应部、销销售部经营人员营业费用（55501）生产部车间管理人人员制造费用（44105）生产部生产工人生产成本（4410100102）应付福利费费人事部、财财务部企业管理人人员管理费用工资（55502003）

54、应付福利费费（21335）供应部、销销售部经营人员营业费用（55501）生产部车间管理人人员制造费用（44105）生产部生产工人生产成本（4410100102） 同理，可以以根据工资资总额设置置计提工会会经费和职职工教育培培训费的自自动转账格格式。 （六）实实验要求 本实验要求求学生掌握握工资数据据的处理、工资分摊摊和生成转转账凭证的的方法。要要求学生在在1课时内内完成下列列实验：1进行薪薪资核算与与管理2并计算算1月份的的薪资数据据3个人所所得税4代发工工资5分摊并并生成转账账凭证6月末处处理7工资发发放条8查看部部门工资汇汇总表9按部门门进行工资资项目构成成分析10查询询1月份工工资核算的

55、的记账凭证证11账套套备份 （七）实实验程序或或步骤 1确定个个人所得税税的计提基基数2计算11月份的工工资数据3计算个个人所得税税4生成银银行代发一一览表5工资费费用、工资资福利费、工会经费费、职工教教育培训费费计提并设设置分摊格格式6分摊并并生成计提提职工福利利费、工会会经费、职职工教育培培训费转账账凭证7工资处处理8生成薪薪资发放条条9部门工工资汇总表表10对财财务部进行行工资项目目构成分析析11查询询1月份“工资费用用分配”、“应付福利利费”、“工会经费费”和“职工教育育培训费”的记账凭凭证12账套套备份 （八）实实验成果 本实验的成成果包括：职工工资数数据职工个人所所得税资料料3设置

56、并并生成工资资及其以工工资为基数数计提的工工资费用凭凭证4生成多多层次、多多角度的工工资报表 （九）问问题与思考考 1职工个个人的工资资项目和工工资数据是是否需要每每月重复输输入？如何何提高工资资数据的录录入效率？2职工个个人所得税税的计算依依据是什么么？如何设设置并计算算职工个人人所得税？3工资费费用的分配配标准和依依据是什么么？4如何设设置工资费费用、职工工福利费等等的凭证格格式？如何何修改已经经生成的工工资费用分分配及其相相关凭证？ （十）实实验考核办办法 本实验重点点考核工资资数据计算算、个人所所得税的计计算，工资资分摊和生生成转账凭凭证，查询询有关账表表资料进行行的统计分分析。1工资

57、和和个人所得得税计算220。要要求掌握工工资计算、个人所得得税计算方方法。2设置工工资分摊及及其有关费费用计提凭凭证格式403生成转转账凭证220。4查询有有关账表资资料进行的的统计分析析20。要求根据据查询资料料进行工资资项目构成成分析。实验项目33.9固定定资产系统统初始化 （一）实实验目的 系统学习固固定资产系系统初始化化；掌握固固定资产卡卡片的输入入方法。 （二）实实验类别 本实验项目目属于专业业综合实验验项目。 （三）实实验组织 ERP财务务管理软件件将学生分分为团队学学习小组，单单人上机实实验操作。 （四）实实验准备 修改系统日日期为“20066年1月11日”。引入“实验项目目3.

58、2总总账初始化化”，由操作员员“本人”注册进入入企业应用用平台，启启用固定资资产系统。 （五）实实验内容 16999账套固定定资产系统统的参数固定资产账账套的启用用月份为 “20066年1月”，固定资资产采用“平均年限限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用自动编码方式，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。2

59、固定资资产选项设设置设置与财务务系统的接接口：固定资产缺缺省入账科科目：15501；累计折旧缺缺省入账科科目：15502。3部门对对应折旧科科目（如下下表所示）部门对应折折旧科目部门名称贷方科目人事处管理费用折旧费（55502004）财务部管理费用折旧费（55502004）供应部营业费用（55501）销售部营业费用（55501）生产部制造费用（44105）4固定资资产类别（如如下表所示示）固定资产类类别类别编码类别名称使用年限（年）净残值率（）计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑筑物302正常计提平均年限法法（一）通用样式001办公楼302正常计提平均年限法法（一）通用样式012厂房302正

60、常计提平均年限法法（一）通用样式02机器设备平均年限法法（一）通用样式021生产线103正常计提平均年限法法（一）通用样式022办公设备53正常计提平均年限法法（一）通用样式5固定资资产增减方方式（如下下表所示）固定资产增增减方式增加方式对应入账科科目减少方式对应入账科科目直接购入银行存款工行存存款（144002001）出售固定资产清清理（17701）盘盈待处理财产产损益待处理理固定资产产损益（11911002）盈亏待处理财产产损益待处理理固定资产产损益（11911002）投资者投入入实收资本（33101）投资转出长期股权投投资其他股股权投资（11401002）捐赠资本公积接受捐捐赠非现金金资