北京大学光华管理学院微观经济学5484651295

1、第五章 企业行行为的基基本特点点前面我们们对微观观经济学学的基本本知识以以及消费费者行为为理论作作了研究究，现在在我们要要转向企企业行为为分析。我们知知道“居民”或者说说“消费者者”是微观观经济学学中一个个重要的的经济主主体，另另外的一一个主体体就是“企业”。企业业是通过过向社会会提供产产品或服服务实现现自身利利益的经经济主体体。“企业”也叫“厂商”，追求求自身利利益最大大化是其其行为的的基本特特征。在在几百年年市场经经济的发发展中，企业制制度经历历了从业业主制到到合伙制制再到股股份制的的发展阶阶段。研研究企业业及其行行为就要要结合“有限责责任”与“无限责责任”两个概概念来进进行分析析。本章章

2、将建立立企业理理论的基基础，在在此基础础上，对对企业的的生产、技术和和成本展展开分析析。第一节 企业与与企业家家一、有限限责任和和无限责责任有限与无无限企业通常常可以分分为两类类：有限限责任制制企业和和无限责责任制企企业。所所谓的“有限”是指投投资者对对企业负负有限责责任，同同时企业业自身对对其债务务负有限限责任；而“无限”则相应应地是指指投资者者对企业业负无限限责任，同时企企业自身身对其债债务负无无限责任任。经济济学中所所说的责责任是指指经济主主体对其其行为后后果履行行的义务务。这样样的义务务有强有有弱，承承担的责责任有大大有小。举例来说说，假定定你大学学毕业后后与你的的亲朋或或者好友友准备

3、开开办一个个企业，比如说说开一个个食品店店，主营营包子。假如一一开始仅仅有你投投入100万元人人民币（在中国国这就是是所谓的的个体户户），注注册成立立一个企企业，此此时投资资者仅你你一人，也就是是股东就就只有你你一人，你将对对企业负负什么样样的责任任呢？简简单来讲讲，如果果盈利，则你悉悉数全收收；如果果亏本，且亏本本额小于于10万万，那么么你就要要从100万元资资产中拿拿出一部部分来抵抵还债务务；如果果不幸亏亏本额大大于100万，则则不仅要要把100万元全全部用来来还债，不足部部分还要要动用你你个人的的全部财财产如积积蓄、不不动产等等等来偿偿还，直直到债务务清偿完完毕或你你变成穷穷光蛋；如果还

4、还是不够够，“要钱没没有，要要命一条条”的话，则在有有些西方方国家，你还将将锒铛入入狱。这这样的企企业就称称为无限限责任制制企业。可见，对于无无限责任任制企业业，企业业的财产产和投资资者个人人的财产产联为一一体，换换句话说说，债权权人不仅仅对企业业的财产产有求偿偿权，对对你个人人的财产产也有求求偿权。企业对对自己的的债务承承担无限限责任，投资者者对企业业行为承承担无限限责任。这样的的企业叫叫无限责责任制企企业。即即如图55-1所所示（箭箭头所指指是负无无限责任任的方向向）：无限责任无限责任投资者企 业债权人 图551 投投资者、企业与与债权人人的关系系如果你经经营有方方，生意意红火，你想进进一

5、步把把你的企企业做大大，那么么你首先先面临的的困难是是资金短短缺，毕毕竟主营营包子的的食品铺铺向银行行贷款比比较困难难，而且且你向周周围亲朋朋好友借借入的资资金也有有限，这这与你规规模扩张张的要求求相去甚甚远，白白白散失失赚钱的的良机；而你的的企业通通常由你你和家庭庭成员组组成，人人力资源源是有限限的，企企业的关关系范围围较窄，只有你你一人或或几人为为企业操操劳，人人少智寡寡，势单单力薄，同样会会使企业业丧失良良好的发发展机遇遇；由于于你的企企业是无无限责任任制，承承当的风风险很大大，企业业经营不不善很可可能使你你倾家荡荡产，所所以你会会整天甭甭紧着弦弦，行动动谨慎小小心，如如履薄冰冰。基于于

6、上述种种种不利利因素，你会自自然考虑虑拉人入入伙，让让对方带带入一些些资金并并按协商商好的一一定比例例分享利利润。这这样，企企业就从从业主制制演进到到了合伙伙制。一一般认为为，合伙伙制比起起业主制制是一种种进步。因为新新人的加加入带来来了新的的更广泛泛的社会会关系，增加了了企业可可以动用用的社会会资源，使企业业的管理理和决策策更为科科学；并并且，入入伙人带带来了资资金，可可以对规规模扩张张起一定定作用。但是，合合伙制企企业一旦旦经营不不善而亏亏本，如如果亏本本额小于于共同出出资额，则清盘盘偿还；如果最最后资不不抵债，则需各各自变卖卖财产来来按照比比例偿还还自己应应担的债债务；如如果合伙伙者中贫

7、贫富不同同，则富富者必须须帮贫者者偿还他他无力偿偿还的债债务。这这就叫连连带责任任。所以以，合伙伙制企业业的投资资者之间间负连带带责任，投资者者对企业业，企业业自身对对其债务务负无限限责任，这种制制度也称称无限连连带责任任。这样样可以约约束企业业的合伙伙者之间间要精诚诚协作，同舟共共济。如果你的的企业发发展良好好，蓬勃勃壮大，你想进进一步拉拉更多的的人加入入。其中中有些人人愿意以以合伙者者身份加加入（负负无限责责任），有些人人则只愿愿以出资资为限，以有限限股东身身份加入入（负有有限责任任）。这这就是两两合制企企业。即即企业的的股东构构成上，一部分分是有限限股东，一部分分是无限限股东。有限股股东

8、负有有限责任任，无限限股东负负无限责责任。假如逐渐渐地这些些无限股股东都愿愿意转成成有限股股东，并并且法律律也允许许，那么么随着所所有无限限股东都都变成有有限股东东，企业业的财产产就是由由各个有有限股东东出资构构成的，每个股股东以其其出资额额为限对对企业负负有限责责任，那那么企业业也只能能以法人人财产为为限对其其自身债债务负有有限责任任。企业业也就从从两合公公司转变变为有限限责任公公司。假假如企业业经营不不善而亏亏损，即即使亏损损额大于于企业财财产，企企业最多多也只能能以其自自身所有有财产抵抵债，债债权人对对投资者者个人的的私有财财产没有有求偿权权。因此此，这种种形式的的企业对对投资者者而言风

9、风险相对对较低，容易吸吸纳更多多的投资资者，管管理决策策相对更更科学。假如你的的企业进进一步发发展壮大大，名声声大振，准备扩扩大规模模，多元元化经营营，甚至至跨国经经营，而而你没有有资金，但你有有辉煌的的业绩，你就可可以面向向一定的的范围，公而告告之，说说明企业业的优良良业绩和和广阔的的发展前前景，欢欢迎广大大投资者者来本企企业“掘金”。于是是公司逐逐渐成长长为股份份有限公公司。但是因为为是面向向一定范范围筹集集资金，还是有有限，所所以进一一步，你你可以到到一个资资本市场场，比如如说纽约约去，依依照一定定的法定定程序，编制一一个漂亮亮的招股股说明书书，成功功地吸纳纳全世界界的投资资者，使使得企

10、业业迅速发发展壮大大，跻身身世界五五百强。此时你你的公司司已经变变成了一一个上市市公司，或者叫叫公众公公司或开开放式公公司。以上所述述就是“有限”和“无限”的概念念区分。它是从从法律角角度来界界定的，而不是是就其规规模来说说的。 2. 法人与与法人财财产权企业是一一个营利利性的法法人，法法人是有有别于自自然人的的。法人人有两个个最显著著的特点点，其一一是有自自己独立立的财产产可以支支配；其其二是可可以独立立承担民民事责任任。其他他特点是是有自己己的名称称和固定定住所。以股份公公司为例例，说明明法人财财产是如如何形成成的。简简单来说说就是由由投资者者的出资资形成的的。假定500个人以以下的投投资

11、者投投资注册册成立一一个有限限责任公公司（550个人人以上就就可以组组成一个个股份有有限公司司），投投资者一一旦出资资，投资资额就成成了法人人财产而而不是投投资者的的个人财财产了。换句话话说，投投资者投投资于法法人的财财产不可可以收回回，而只只具有取取得收益益和其它它的相应应权利，如投票票议决法法人的重重大行为为等。这这样，大大量投资资者的投投资形成成了法人人财产，而法人人对自己己拥有的的财产有有相应的的权利，如处置置、使用用、占有有等权利利，这就就是我们们通常所所说的法法人财产产权。但但这并不不意味着着投资者者的财产产权被完完全剥夺夺，投资资者出资资后，财财产的占占有、使使用、处处置等权权利

12、固然然丧失，但投资资者享有有了相应应的股东东权力，取得了了收益、表决甚甚至转让让投资的的权利。换句话话说，投投资者用用自己的的资金的的处置权权换取了了一种收收益权，投资者者也失去去了对这这笔资金金的处置置权。因因此，公公司的组组建过程程也是一一个产权权的交换换过程。这可以以看成是是法人和和投资者者之间的的权利交交换。当当企业盈盈利时，这样的的交换对对投资者者十分有有利，当当企业亏亏损时，这样的的交换则则给投资资者造成成了损失失，这就就是投资资的风险险。投资资者对法法人财产产没有处处置权，只有法法人代表表才能对对法人财财产行使使处置权权。投资资者对公公司的一一砖一瓦瓦都不能能擅动，否则就就是自然

13、然人侵犯犯法人财财产。企业的类类型我们可以以根据企企业所承承担的法法律责任任大小，将其分分为以下下几类。企业两合制企企业也称称有限合合伙制，它界于于有限责责任制与与无限责责任制之之间。比比如在国国外，律律师事务务所、会会计师事事务所多多为合伙伙制，因因为它们们的职业业风险非非常大，只有采采用合伙伙制这种种形式才才能有效效地约束束从业人人员的行行为。从从法律角角度而言言，这些些企业形形式还有有非常细细微的区区别，这这些区别别决定了了它们在在运行机机制方面面的不同同。三、企业业家1、企业业家的定定义：企业家是是一个企企业里非非常重要要的角色色，一个个企业的的发展是是企业家家、员工工、股东东共同努努

14、力的结结果；一一个企业业的衰落落，也与与企业家家有不可可分割的的关系。企业家家在企业业里具有有举足轻轻重的作作用，那那么什么么是“企业家家”呢？根据熊彼彼特的定定义，企企业家（Enttrepprenneurr）是指指那些有有胆识、有魄力力、富有有创新精精神和管管理才能能并能不不断发现现获利机机会的人人们。显然企业业家是一一个群体体，一般般是一个个团体、团队。2、企业业家职能能在市场经经济的条条件下，企业家家的职能能就是运运作社会会财富。通过一一种机制制把社会会财富交交给这些些能人去去管理、运作，使社会会财富迅迅速增殖殖。一般般而言，一个发发展较快快的社会会一定是是由这些些能人、精英来来管理社社

15、会财富富，相反反，由庸庸人来管管理的话话，只会会发展较较慢。企企业家是是通过他他们的职职业来反反映和实实现他们们的社会会职能，所以真真正的企企业家会会把经营营一个企企业当成成一种职职业，而而不仅仅仅是一种种谋生的的手段。3、企业业家市场场企业家显显然是人人才，企企业家市市场是实实现企业业家的供供给方和和需求方方的交易易的市场场，一般般是一个个无形的的市场。有如棋棋手有段段位之分分，企业业家因其其素质的的不同，会有档档次之分分。超一一流的企企业家，供给很很少而需需求很大大，所以以其身价价一定很很高。企企业家市市场是不不同层面面的市场场。在这这个市场场上的经经纪人就就是猎头头公司。所谓“千军易易得

16、，一一将难求求”，真正正优秀的的企业家家是经济济发展不不可或缺缺的稀缺缺资源。企业家家是在市市场的环环境中通通过竞争争机制来来选拔。企业的生生产经营营活动企业的生生产经营营过程企业与工工厂是有有区别的的，我们们常说“工厂是是企业的的一段，公司是是企业的的一种”，企业业是两端端面向市市场，以以盈利为为目的，合法经经营，照照章纳税税的。在市场经经济条件件下，企企业的生生产经营营过程大大体可以以分为三三个阶段段：在第第一阶段段，企业业必须在在生产要要素市场场上购买买相应的的生产要要素投入入企业，这是企企业生存存和发展展的源头头。在第第二阶段段，企业业把投入入企业的的生产要要素科学学合理地地组织起起来

17、，生生产出社社会需要要的产品品。在第第三阶段段，企业业还必须须借助于于特定的的销售手手段和销销售渠道道，把产产品销售售到消费费者手中中，以实实现实物物价值到到货币价价值的转转换。这这三个阶阶段连贯贯起来，构成了了企业生生产经营营活动的的全部。如图55-2所所示：生产要素市场要素库存生产产品库存产品市场劳 动 力企业家才能资 本知 识公共产品第一阶段第二阶段第三阶段图5-2：企业的生产经营过程 下面分别别对三个个阶段加加以说明明第一阶段段：要素素购买。企业从生生产要素素市场购购买劳动动、资本本、企业业家、土土地和公公共产品品等生产产要素做做为生产产的基本本物质条条件。劳劳动主要要来源于于居民的的

18、提供，既包括括体力劳劳动，也也包括脑脑力劳动动，只是是由于脑脑力劳动动是倍加加的体力力劳动，所以脑脑力劳动动的报酬酬相对较较高。企企业购买买劳动，主要通通过在劳劳务市场场雇佣员员工来完完成，而而且由于于劳动是是可以再再生的（工人休休息一晚晚上，第第二天可可以继续续工作），所以以企业通通常不需需要频繁繁更换自自己的员员工。企企业雇佣佣劳动需需要向员员工支付付工资， 这是企企业成本本的一部部分，也也叫工资资成本，工资成成本中包包含了自自我雇佣佣的部分分，即你你为你自自己的公公司工作作，也需需要支付付工资。资本主要要来源于于银行贷贷款、发发行债券券、其它它借款以以及发行行股票的的筹资，既包括括货币资

19、资本，也也包括用用货币资资本购买买的实物物资本如如原材料料、技术术等。企企业从要要素市场场购买资资本，需需要支付付利息，这是企企业成本本的另一一部分（不包括括投资者者的红利利）。利利息可以以看成是是资本的的使用代代价。企业家才才能主要要来源于于居民的的提供。企业家家既包括括企业的的高级管管理者，也包括括中层乃乃至下层层管理者者。企业业家才能能也具有有再生性性，所以以企业也也不需要要频繁更更换企业业家除非非必须这这么做。企业购购买企业业家才能能，需要要向企业业家支付付正常利利润（注注意，不不同于超超额利润润，这是是企业成成本的又又一部分分。）土地主要要来源于于土地所所有者的的提供。既包括括厂房占

20、占地，也也包括其其它自然然资源，甚至厂厂房本身身有时也也可以看看成是土土地的一一种。企企业从生生产要素素市场上上购买土土地，需需要向土土地所有有者支付付地租，这是企企业成本本的又一一部分。公共产品品主要来来源于政政府的提提供，主主要包括括政策法法律环境境、自然然环境和和社会环环境，这这些都是是企业生生产经营营所不可可缺少的的。企业业购买公公共产品品，需要要向政府府纳税，但不同同的是，税收部部分通常常不计入入成本，而从利利润提取取。同时时，政府府对企业业购买公公共产品品有一定定的强制制性，价价格（税税率）也也通常由由政府单单方面决决定，即即公共产产品具有有高度垄垄断性。需要指出出，企业业购买要要

21、素投入入生产前前，需要要有库存存作为缓缓冲，以以保证要要素市场场发展变变化时能能维持正正常生产产。但库库存既不不能太多多，也不不能太少少，太多多了，占占用过多多的资本本造成浪浪费；太太少了，又可能能危及正正常的生生产经营营。通常常，企业业根据市市场情况况、产品品特点以以及企业业的应变变能力决决定要素素库存的的大小。第二阶段段：生产产。有了上面面几种投投入要素素，企业业就可以以进行生生产了。生产是是把各种种要素科科学合理理配合起起来生产产出产品品的过程程。值得得指出的的是，投投入企业业的各种种生产要要素有些些是可以以互相替替代的，例如，资本可可以替代代劳动，因为许许多劳动动可以由由机器来来完成。

22、但替代代的程度度如何，则取决决于要素素的相对对价格和和产品的的特点以以及企业业的技术术水平。第三阶段段：销售售。销售是把把生产出出来的产产品以合合理的价价格卖给给消费者者的过程程。消费费者通常常可以是是居民、其它企企业或政政府。企企业作为为消费者者，是由由于一个个企业的的产品可可能是另另一个企企业的原原料，例例如，钢钢铁企业业的产品品钢材是是汽车企企业的原原料。政政府作为为消费者者，是由由于政府府经常有有政府购购买，例例如办公公用品、建筑设设施甚至至军火等等。销售售过程是是企业生生产经营营活动的的最后环环节，是是企业资资金回流流的必经经之路。通常，企业为为成功销销售产品品，需要要建立销销售网络

23、络，甚至至采用必必要的促促销手段段，这些些都需要要付出代代价，这这就是销销售成本本。需要指出出，企业业把产品品推向市市场前，需要有有产品库库存作为为缓冲，以保证证产品市市场发生生变化时时，企业业不致有有太大的的损失。例如市市场的价价格上升升，企业业的生产产又不能能及时增增加时，企业就就会蒙受受损失。但产品品库存既既不能太太多，也也不能太太少，太太多了，占用过过多的资资本造成成浪费，太少了了，又不不能有效效消除市市场风险险。通常常，企业业根据产产品市场场情况，生产情情况以及及企业的的应变能能力决定定库存的的大小。目前，有有些国家家推行零零库存管管理，这这不是一一件容易易的事情情，因为为要素市市场

24、和产产品市场场的变化化无常要要求企业业必须有有很强的的应变能能力。上述分析析表明，市场经经济条件件下，企企业生产产经营过过程是一一个前后后两头都都面向市市场的连连续过程程。换言言之，企企业的生生产过程程和两个个市场的的健康运运转对企企业的生生存和发发展至关关重要，任何一一个环节节出了问问题，企企业的生生产经营营活动将将受到影影响。但但这并不不意味着着它们同同等重要要。通常常情况下下，生产产决定销销售，即即生产通通过决定定产品质质量和成成本决定定着产品品的销售售，而原原料市场场（要素素市场）又是影影响产品品质量和和成本的的重要因因素，与与此同时时，科学学合理的的销售工工作又可可以弥补补产品质质量

25、和成成本方面面的不足足。市场经济济条件下下企业的的生产经经营过程程如此，计划经经济条件件下如何何呢？在在传统的的计划经经济模式式中，所所谓的企企业仅仅仅是一个个生产单单位甚至至是一个个加工厂厂，所以以称为工工厂而不不叫企业业，这样样的企业业前不管管原料（要素）市场，因为这这些都由由政府计计划调拔拔：给多多少，生生产多少少；后不不管产品品市场，因为生生产的产产品都由由政府统统购统销销：生产产多少，政府包包销多少少。这样样的企业业只要严严格控制制成本即即可，但但控制成成本时由由于缺乏乏市场和和经济利利益约束束，因此此企业也也没有太太大的积积极性。所以，严格说说来，传传统的计计划经济济中并不不存在真

26、真正意义义上的企企业。企业生产产经营活活动中的的行为目目标在第一阶阶段即要要素购买买阶段，企业主主要在生生产要素素的数量量、质量量和企业业的支出出三者之之间作出出权衡。其行为为目标是是：（11）支出出一定时时，使生生产要素素的购买买数量最最大化，同时使使生产要要素的质质量最优优化；（2）生产产要素的的购买数数量一定定时，使使企业的的支出最最小化，同时使使生产要要素的质质量最优优化；（3）生产产要素的的质量一一定时，使企业业购买生生产要素素的数量量最大化化同时使使支出最最小化。换言之之，企业业总是希希望以最最小的支支出购买买最多最最优的生生产要素素。企业业购买劳劳动、资资本、土土地、企企业家才才

27、能四种种生产要要素都符符合这样样的行为为目标，但公共共产品具具有不同同的特点点。由于于公共产产品具有有强制性性，所以以在短期期内，企企业只能能被动接接受，但但在长期期内，企企业可以以通过各各种途径径影响政政府的行行为，使使其提供供出数量量更多、质量更更优、价价格（税税率）更更低的公公共产品品。当然然，个别别不法企企业通过过偷税漏漏税的方方法逃避避对公共共产品报报酬的支支付。在第二阶阶段即生生产阶段段，企业业必须在在投入和和产出之之间做出出权衡。其行为为目标是是：（11）投入入生产要要素数量量一定时时，使产产品的产产出数量量最大化化；（22）产品品产出数数量一定定时，使使投入的的生产要要素数量量

28、最小化化。换言言之，企企业总是是希望以以最小的的投入实实现最大大的产出出，但以以保证和和不断提提高产品品质量为为前提条条件。所所以成本本控制是是一个中中心环节节，同时时要注重重质量控控制。在生产和和要素市市场之间间要素的的库存要要适量。库存太太多则占占用资金金，效用用不高；库存少少了，又又会出现现一定的的风险。在第三阶阶段即销销售阶段段，企业业必须在在销售量量、销售售额和销销售成本本三者之之间做出出权衡。其行为为目标是是：（11）销售售成本一一定时，以最小小的销售售量实现现最大的的销售额额；（22）销售售量一定定时，以以最小的的销售成成本实现现最大的的销售额额。在生产和和产品市市场之间间的产品

29、品库存阶阶段，库库存要适适量，因因为市场场是波动动的，若若产品库库存过量量，则产产品存在在积压，占用资资金，其其款式、质量、技术落落后，在在市场上上大打折折扣；若若库存过过少，当当产品市市场非常常活跃，价格上上升，企企业又没没有能力力供应合合适的产产品，同同样企业业将受损损。在上述过过程中，流动资资产是润润滑剂，固定资资产的价价值则是是分批分分期转移移到产品品中去。企业通通过不断断地取得得销售收收入（价价格*数数量收收益），再将收收益投入入到下一一轮生产产经营过过程中去去，不断断循环往往复，使使企业的的收益、利润不不断增加加，规模模不断扩扩大。所所以，企企业作为为一个经经济人，遵循尽尽量节约约

30、的原则则，总是是尽量使使投入最最少而产产出最大大。上述三个个阶段的的行为目目标是在在企业作作为经济济人假定定的基础础上建立立的。这这些行为为目标同同样可以以通俗地地用四句句话来概概括：人人尽其才才，物尽尽其用，地尽其其利，货货畅其流流。人尽尽其才表表明劳动动和企业业家得到到了充分分利用，物尽其其用表明明资本得得到了充充分利用用，地尽尽其利表表明土地地等自然然资源得得到了充充分利用用；上述述三点主主要体现现在企业业的生产产阶段。货畅其其流表明明企业的的要素市市场和产产品市场场具有较较高的运运行效率率。企业的核核算这里讲的的核算与与会计上上讲的核核算是不不同的。总收益企业的总总收益主主要来自自产品

31、的的销售收收入。总总收益（Tottal Revvenuue）是指指企业在在一定时时期内通通过产品品销售得得到的收收入总额额。总收收益的计计算比较较简单，如果产产品的销销售价格格都相同同，则总总收益为为：RPQQ 其中Q为为产品销销售数量量，P为销售售价格，R为总总收益。如果产品品价格是是变化的的，因为为销售的的产品数数量增加加有可能能使价格格下降，而销量量减少有有可能使使价格增增加，所所以总收收益就等等于每个个产品售售价的加加总。如如果产品品分别以以不同的的价格被被销售出出去，则则销售nn件产品品的总收收益为： RR其中，QQi表示第第i件产品品，Pii表示第第i件产品品的售价价，R为销售售n

32、件产品品的总收收益。2、 总总成本总成本（Tottal cosst）是是指企业业在一定定时期内内，生产产并销售售一定数数量产品品的总支支出，在在这里，总支出出是以机机会成本本来度量量的。总成本的的构成比比较复杂杂，主要要取决于于所购买买的要素素的投入入。购买买劳动力力要支付付工资，购买资资本要支支付利息息，聘用用企业家家要要支支付正常常利润（企业家家报酬通通常称为为正常利利润，是是成本的的一部分分，这是是经济学学不同于于会计学学的一点点），购购买公共共产品要要纳税，购买技技术极其其他要素素等同样样要支付付费用。这些都都构成了了企业的的总成本本。C=CCi=CC(Q)+Coo 总成本可可以分为为

33、两类，一类是是与企业业的产量量无关的的成本，叫做固固定成本本或不变变成本，如企业业里的门门卫、照照明、保保安、资资产保险险的费用用；一类类是与企企业的产产量有关关的成本本，叫做做变动成成本，产产量越高高，成本本越高，产量越越低，成成本越低低。如原原材料、水、电电等的费费用.3、利润润利润（PProffit）是总收收益和总总成本的的差，即即RC。这个利润润是超额额利润，也叫会会计利润润。超额额利润大大于的的时候，能够给给股东带带来回报报；超额额利润是是的时时候，看看企业是是处于长长期还是是短期，企业可可以生产产也可以以不生产产，此时时，各种种要素各各得其所所。*（）oo（）显然，是是的函函数，增

34、加的的时候，有可能能增加，也有可可能减少少，看企企业在何何种规模模水平生生产。四、企业业行为的的总体目目标不同阶段段的企业业目标可可能是不不同的。企业总总是利润润最大化化的。利润罪大大化：Max: = ()=（）（）通过确定定一个最最优产量量可以实实现利润润最大化化。s.t. ff(x)=0 f(x)0产量最大大化：Max: (xx1,x2 ，xn)，ii为投入入的要素素。s.t. C = CO 即在成本本既定的的情况下下，如何何使产量量最大化化。成本最小小化：Min (x1,x2 ，xn)，Sto即在产量量既定的的情况下下，如何何使成本本最小化化。这三者有有相通之之处，即即只有实实现了既既定

35、的产产出，让让成本最最小化，才能实实现利润润最大化化。 利润最最大化一、利润润最大化化企业需需要解决决的问题题.生产产什么？企业应该该提供什什么样的的产品来来满足社社会的需需求。这这个问题题既涉及及到企业业选择行行业的问问题，也也涉及到到企业选选择产品品的问题题。解决决这个问问题的实实质是确确定企业业的发展展方向和和战略规规划，这这是关于于企业利利润最大大化最基基本也是是最重要要的问题题。2.如何何生产？ （，,n），ii为投入入的要素素“如何生生产”要解决决的问题题就是决决定哪些些要素多多一些，哪些要要素少一一些以及及它们如如何匹配配的问题题。如，是决定定使用高高技术还还是低技技术，高高技术

36、是是技术对对劳动力力的替代代，3.企业业以什么么价格为为市场提提供多少少数量？假如是竞竞争性市市场，价价格基本本固定；假如是是垄断市市场，销销售的数数量越多多，价格格就会下下降，销销量少了了价格就就会上升升。解决决这一问问题的实实质是科科学权衡衡价格与与产量的的关系，换句话话说，是是薄利多多销，还还是厚利利少销。4.企业业使用何何种营销销手段？企业把产产品推向向市场的的方法多多种多样样，配合合的促销销工作也也有多种种，是直直销呢？还是代代理？是是做广告告呢？还还是进行行传销？各种方方法的成成本多大大？效果果如何？解决这这一问题题的实质质是科学学确定产产品的市市场定位位。企业业要决定定采用直直销

37、还是是代理，连锁经经营还是是特许经经营销方方式。以上这些些问题都都是一个个企业做做到利润润最大化化所必须须考虑的的。企业业的利润润理论上上是归股股东。二、总收收益曲线线（TRR）和总总成本曲曲线（TTC） 1总总收益我们分两两种情况况讨论。价格P不不随数量量的变化化而变化化R=PQQ，如图图5-33所示：总收益曲线P=tan QR图5-3：P不变时的总收益曲线价格P随随数量的的变化而而变化，P=P(Q)R=P（Q）*Q总收益曲线Q图5-4：P改变时的总收益曲线R2总成成本曲线线总成本曲曲线反映映的是成成本和产产量之间间的关系系。成本本和产量量之间不不存在一一一对应应的关系系，给定定一个产产量成

38、本本是不确确定的。但最小小的成本本在理论论上是唯唯一的。C=C（Q）+Co在微观经经济学中中通常假假定总成成本曲线线为三次次曲线 CoC图5-5：制造业企业的大致总成本曲线Q以递减速度增加以递增速度增加总成本曲线三、边际际收益（MR）与边际际成本（MC） 1边际际收益边际收益益（Maargiinall Reevennue）是指企企业再追追加一单单位产出出时所增增加的收收益，即即： MR ， 当产品品可以无无限细分分时，MMR，可见，边边际收益益是总收收益曲线线切线的的斜率。所以边边际收益益是一个个比值和和微分的的关系。 2.边际成成本边际成本本（Maargiinall coost）是指企企业再

39、追追加一单单位产出出时所增增加的成成本投入入，即：MC ，当产产品可以以无限细细分时，MC, 可见，边边际成本本是总成成本曲线线切线的的斜率。我们来总总结一下下：总收益曲线P=tan QR当价格不不随数量量变化时时，总收收益曲线线是一条条直线，边际收收益曲线线是一条条水平线线。如图图5-66所示：QRP=MRQ图5-6：价格不变时的总收益曲线和边际收益曲线当价格随随数量变变化而变变化时，收益曲曲线是二二次曲线线时，边边际收益益曲线是是直线。因为二二次函数数的导数数是一次次函数，也就是是直线。如图55-7所所示：QQCMCCo图5-9：总成本曲线与边际成本曲线当总收益益曲线是是三次曲曲线时，边际

40、收收益曲线线二次曲曲线。QQMRR图5-8：价格变化时的总收益曲线和边际收益曲线利润函数数与利润润最大化化1利润润函数根据利润润的定义义，利润润等于总总收益和和总成本本之差，即（Q）R（Q）C（Q）R（Q）C（Q）C0这就是企企业的利利润函数数（Prrofiit FFuncctioon）。其中CC0是短期期企业具具有的。利润最大大化在总收益益曲线和和总成本本曲线的的基础上上，利润润最大化化问题很很容易得得到解决决。我们们只需把把图54和图55放放在同一一坐标轴轴内，则则两线之之间的纵纵向差就就说明了了利润的的变化情情况，当当两者之之差达到到最大时时，利润润达到最最大化。 图示示：QQR、CR-

41、+图5-10：利润最大化max0MCMRMR、MCQ数学分分析：对RCR（Q）C（Q）-C0求极值值。两边对QQ求导数数：一阶导数数：从此等式式中可以以求出使使利润最最大化的的最优产产量Q*。同时，从从MR(Q)MC(Q)0 直接接可以求求出边际际成本等等于边际际收益法法则，即即MR(QQ)M(QQ)，利利润最大大化企业业满足边边际收益益等于边边际成本本。以上是数数学分析析，我们们下面来来分析其其经济含含义。假定在MMRMMC 的的时候生生产，厂厂商应该该继续扩扩大生产产，因为为每生产产一件产产品，收收益总是是大于成成本的，如果在在此时停停止生产产则说明明还有该该赚的利利润没赚赚到；假假定在M

42、MCMR 的时候候生产，厂商应应该马上上停止生生产，因因为每生生产一件件产品，成本总总是大于于收益，如果在在此时还还继续生生产则说说明不该该损失的的损失了了。只有有MR=MC的的时候才才是利润润最大的的。MR代表表总收益益曲线的的斜率，MC代代表总成成本曲线线的斜率率，当MMR=MMC的时时候，两两条曲线线的切线线平行，二者之之间的垂垂直距离离最大。在此之之后，增增加产量量的话，MR是是递减的的，MCC是递增增的，两两者之间间的缺口口逐渐减减少，即即利润在在逐渐减减少，因因此应该该马上减减少产量量；在此此之前，增加产产量，MMR是递递增的，MC是是递减的的，即利利润在逐逐渐增加加，因此此应该继

43、继续扩大大产量。只有达达到MRR=MCC的时候候，利润润是最大大的。平均利润润平均利润润的定义义我们知道道，在一一定时期期内，企企业实现现的利润润对应着着一定的的产出，换言之之，利润润是一定定产出水水平下的的利润。微观经经济学中中把企业业在一定定时期内内实现的的利润总总额与产产量的比比例叫做做平均利利润（AAveraage Proofitt），或或者说平平均利润润是单位位产出实实现的利利润。平平均利润润A可以用用数学形形式表示示为：=（Q）A平均成本本可以表表示为：（其中中C(QQ)=CCo+CC1(QQ)），=AFCC + AVC右边第一一项就是是平均固固定成本本，它表表示平均均每单位位产出

44、分分担的固固定成本本。第二二项就是是平均可可变成本本，它表表示平均均每单位位产出分分担的可可变成本本。总收益（R）、平均收收益（AAR）、边际收收益（MMR） 11.假定产产品销售售价格为为常量首先，如如果给定定产品的的销售价价格为常常量，即即每单位位产品卖卖价相同同，则有有：RR(Q)=PQ 其中中，Pconnst ，Q为产量量。此时有：ARRR(Q)/Q = PPQ/QQ = P = coonstt， 即即平均收收益等于于产品销销售价格格。MRddR(QQ)/ddQ = d(PQ)/dQQ = P = coonstt，即边边际收益益等于产产品销售售价格。可见，当当产品售售价相同同时，边边际

45、收益益等于平平均收益益，也等等于产品品售价。图5-11说说明了这这种情况况。此时时，总收收益曲线线为一条条向右上上方倾斜斜的直线线，其斜斜率等于于平均收收益，也也等于边边际收益益。而平平均收益益和边际际收益是是两条重重合的水水平直线线，即平平均收益益、边际际收益与与产量无无关。AR=MMR=PP=D.C,这就是是需求曲曲线。PP=P（Q）就就是反需需求曲线线。QAR、MR PAR=MR=P图5-11：价格为常量时的收益曲线QRR=R(Q)=PQO 2. 产品品销售价价格为变变量 如果果产品的的销售价价格为变变量，价价格本身身又随产产量的变变化而变变化，即即PP(QQ), 假定随随着Q的的增加，

46、P下降降，或者者随着QQ的下降降，P增增加。从总收益益的情况况来看：RR(Q)=P(QQ)Q, 总收益益曲线将将不再是是一条直直线，而而成为曲曲线；从平均收收益情况况来看：AR,平均收收益曲线线也不再再是一条条水平直直线而和和Q有一定定的依存存关系。从边际收收益的情情况来看看：MR, 边际际收益曲曲线将不不再是一一条水平平直线，而和QQ有一定定的依存存关系。容易看出出，MRR P（Q）。所以，MRAR。 QQ0MR、ARMR ARR R=R(Q)RmQm图5-12：价格为变量时的收益曲线 AAR=AAR(QQ)=PP(Q) MR=MR(Q) O QQm 当企业业的产品品无库存存或者说说出清时时

47、，企业业的平均均收益函函数就是是企业的的需求函函数。 3.三者者的关系系 边际收收益等于于0时，总总收益达达到最大大值。这一点很很容易得得到说明明，事实实上，总总收益最最大化的的必要条条件是：，即MRR0 充分条条件是： 0 即 00 由于边际际收益递递减规律律，充分分条件一一定满足足。这一关系系的经济济意义也也是清楚楚的：只只要边际际收益不不递减为为0，则每每增加一一个产品品都会对对总收益益做出贡贡献，总总收益就就是增加加的，直直到边际际收益为为0时，再再增加产产出就会会使总收收益下降降。 平均收收益一定定大于边边际收益益，即平平均收益益曲线一一定在边边际收益益曲线的的上方。这一点也也容易得

48、得到证明明：事实上，MR（注意：P(QQ)=AAR（QQ） 0 （P与Q反方向向变化）， MRRARR 4.收益与与弹性RP(Q) Q，EP为需需求价格格弹性，一般小小于0。可见见EP的大小小影响ddR/ddP的符符号：如果EPP1时，EP-11, 则则产品缺缺乏弹性性，这样样的产品品通常为为必需品品。此时时0。换换句话说说，在产产品为必必需品时时，提高高价格会会使企业业的收益益增加，降低价价格会使使企业的的收益下下降。如果EPP1，则产产品为单单位弹性性，此时时0。换句句话说，在产品品为单位位弹性时时，企业业提高或或降低价价格并不不影响企企业的收收益。可见，企企业不能能随便提提高或降降低产品

49、品的价格格，也就就是说，提价未未必有利利，降价价未必吃吃亏，主主要看产产品的性性质（弹弹性）。对生活活必需品品，如柴柴米油盐盐等，提提价对企企业有利利；但对对奢侈品品，如金金银首饰饰，则降降价对企企业有利利。美国国的珠宝宝商店的的许多商商品都以以3050的的削价出出售，就就是这个个原因。新产品品上市时时的定价价也符合合这一规规律。 5.一种特特例假定企业业面临线线性需求求曲线（如图55-133所示），即：P(Q)=abQ (aa0, b0) ，则则有：总收益RRP(QQ)Q=aaQbQ2 ，是是一支二二次抛物物线。边际收益益：MRR。R平均收益益：ARR ， 即为需需求曲线线。QQMRARAR

50、MRa/2b a/2b P=P(Q) 0 0 图5-13：线形需求函数的收益曲线总成本、平均成成本和边边际成本本 总成本本、平均均成本和和边际成成本都是是企业产产量Q的函数数，但三三者从不不同侧面面反映着着企业的的成本情情况。总总成本说说明企业业为实现现一定产产出所必必须投入入最小的的成本总总额，从从总量上上反映企企业的成成本水平平。边际际成本说说明企业业在一定定的产出出水平下下，再追追加一单单位产品品所付出出的成本本，从成成本变化化率的角角度反映映企业的的成本特特征。平平均成本本则说明明企业在在一定产产出水平平下，每每单位产产品分摊摊的成本本，从单单位产品品消耗的的角度来来反映企企业的成成本

51、特征征。 下面分析析三者的的关系。 1. 几何分分析根据定义义，总成成本由不不变成本本和可变变成本构构成。即即：C(Q)=C00+ CC(Q) (1)边际成成本MC。 即边际际成本等等于既定定产品水水平下总总成本曲曲线切线线的斜率率。从图图可以看看出，随随着产量量的增加加，总成成本曲线线切线的的斜率即即边际成成本先变变小，然然后变大大，其间间有一个个最低点点，这个个最低点点就对应应着总成成本曲线线的拐点点A。可见见，边际际成本曲曲线呈现现出“U型曲线线”的形状状，如图图5-114所示示。 （2）平均均成本AC，即平均成成本等于于既定产产出水平平下总成成本曲线线割线的的斜率。从图可可以看出出，随

52、着着产量的的增加，总成本本曲线割割线的斜斜率即平平均成本本先变小小，然后后又变大大，其间间有一个个最低点点，这个个最低点点就对应应着过00点的割割线成为为切线时时的点，即B点。可可见，在在B点，切切线和割割线合而而为一，且这时时平均成成本达到到最低点点。上面分析析说明，平均成成本曲线线同样显显现出“U型曲线线”的形状状，如图图5-114所示示。从图5-14还还可以看看出，总总成本曲曲线过BB点的切切线和割割线合而而为一，这意味味着切线线的斜率率等于割割线的斜斜率，即即边际成成本等于于平均成成本，且且此时成成本最小小。这说说明，边边际成本本曲线必必然通过过平均成成本曲线线的最低低点。如何解释释这

53、一现现象呢？原来，边际成成本反映映再增加加一个产产品所增增加的成成本，而而平均成成本反映映此时成成本的平平均状况况，只要要边际成成本大于于平均成成本，平平均成本本就一定定会上升升；同时时只要边边际成本本小于平平均成本本，平均均成本就就一定会会下降，所以边边际成本本曲线只只能通过过平均成成本曲线线的最低低点。 C C（Q）QQOO MC,AC MC(Q) AC(Q) AVC(Q) AFC C0 VC（Q）图5-14总成本、平均成本、边际成本的关系ABCFDE （3）平均均固定成成本与平平均变动动成本前面已经经指出，总成本本可以分分解为固固定成本本和可变变成本，即：C(Q)=Coo + C1(Q)

54、，则平均成成本可以以表示为为：右边第一一项就是是平均固固定成本本，它表表示平均均每单位位产出分分担的固固定成本本。第二二项就是是平均可可变成本本，它表表示平均均每单位位产出分分担的可可变成本本。总成本曲曲线实际际上是固固定成本本曲线和和变动成成本曲线线叠加而而成的。如图7712所示示，水平平线C00为固定定成本曲曲线，不不随产量量的变化化而变化化。从原原点出发发的一条条曲线为为变动成成本曲线线，随产产量的变变动而变变动。两两者叠加加后就产产生了过过（0，C0）点的的总成本本曲线。平均成本本曲线AAC同样样可以看看成是平平均固定定成本AAFCC0/Q和平平均变动动成本AAVCC1(Q)/QR 的

55、叠加加。前者者是一条条等轴双双曲线，后者则则是由CC1(QQ)=VVC的割割线的斜斜率变化化得出，在B点到达达最小值值（切线线与割线线重合）。两者者叠加，就得到到了平均均成本曲曲线ACC，AC的最最低点对对应着CC点（割割线斜率率最小）。边际成本本曲线MMC则在在对应总总成本曲曲线的拐拐点A时达到到最小，与A点对应应的变动动成本曲曲线上的的F点也是是其拐点点（为什什么？），且边边际成本本曲线分分别经过过平均变变动成本本和平均均成本的的最低点点D和E点。 2. 代数分分析我们先给给出结论论。在总成成本曲线线的拐点点（二阶阶导数为为0处），边际成成本达到到最小值值。这一结论论容易说说明。事事实上，

56、边际成成本最小小的必要要条件是是：， 而而 ， 则此时，到到达总成成本曲线线的拐点点。充分条件件要求，显然是是满足的的。边际成成本曲线线通过平平均成本本曲线的的最低点点，也通通过平均均变动成成本的最最低点。证明如如下：平均成本本最小的的必要条条件是 ：，则有 ，即：MMC(QQ) = ACC(Q) 二阶条条件即充充分条件件显然也也是满足足的。 如何何理解MMC通过过AC的的最低点点？假定定，MCC不过AAC的最最低点，而是MMCAC，那么AAC必然然会上升升。可见见，MCC只能穿穿过ACC的最低低点。第五节 企业关关闭的临临界点分分析一、长期期和短期期一个企业业总是追追求利润润最大化化、产量量

57、最大化化或者成成本最小小化，即即在给定定约束的的条件下下，这三三个方面面都要努努力追求求。但企企业的努努力不一一定能达达到既定定的目标标，可能能会偏离离既定目目标。企企业是盈盈利单位位，但不不一定盈盈利；非非盈利单单位不一一定不盈盈利（厉厉以宁）。我们首先先来关注注两个概概念：“长期”和“短期”。在微微观经济济学中，我们用用这两个个概念说说明规模模变动以以及规模模变动与与产量的的关系。 1.长期所有投入入的生产产要素都都可以随随着产量量的变动动而变动动的时期期。如果果一个企企业处于于长期状状态，则则企业可可以调整整所有的的生产要要素及其其比例，可以根根据产量量调整企企业的规规模。此此时，企企业

58、不存存在固定定成本，总成本本等于变变动成本本。 2.短期一部分产产出随成成本变化化而变化化，另一一部分不不随成本本变化而而变化。如果一一个企业业处于短短期状态态，则企企业只能能调整一一部分生生产要素素及其比比例，而而不能根根据产量量调整企企业的规规模，因因为规模模的调整整意味着着所有生生产要素素同时发发生变动动，此时时，企业业的总成成本就包包括了固固定成本本和变动动成本。由此可可以把企企业的成成本函数数分为长长期成本本函数和和短期成成本函数数，即：短期成本本函数：CC(QQ)=CC0+CC1(Q)， dCC0/dQQ=0长期成本本函数：C=CC(Q) 3.几点注注意长期和短短期的衡衡量标准准是

59、投入入要素能能否随产产量变化化而变化化。这是是最重要要的标准准。长期与短短期与时时间有关关，但不不完全取取决于时时期。通通常对一一个企业业来讲，如所能能调整的的时间越越长，企企业就有有足够的的时间来来调整其其投入要要素的比比例和规规模，使使其适应应产量的的变化。时间越越短，改改变的可可能性越越小，企企业对产产量变化化反应的的灵敏度度就不够够。长期与短短期与企企业的应应变能力力有关。假如一一个企业业的应变变能力很很强，那那么就更更容易处处于长期期状态；如果一一个企业业的反应应很迟钝钝，那么么它将会会较长时时间处于于短期。所以，综合以以上两点点，一个个应变能能力强的的企业可可能在短短期里处处于长期

60、期状态，而一个个应变能能力较弱弱的企业业可能在在相当长长的时期期里处于于短期。一个企业业是处于于长期还还是短期期，还与与企业所所处的行行业有关关。一般般来说，第一、第二产产业的企企业往往往容易处处于短期期状态，而第三三产业，比如服服务业、金融、咨询等等行业，很容易易处于长长期状态态。综合以上上四点可可以得出出一个推推论：所所谓长期期是一种种理想状状态，只只可以无无限接近近而达不不到。因因为企业业内部总总有一部部分支出出是不随随产出变变化而变变化的。现实中中的大多多数企业业是处于于短期状状态。现实中，企业还还可能处处于长期期与短期期之间的的一种状状态瞬时状状态。在在这种状状态下，企业根根本无法法