企业电子报税管理系统简介及流程

1、企业电子报税管理系统操作手册一、“企业电子报税管理系统”软件下载与安装登录“东莞市正欣科技有限公司”网站（ HYPERLINK / ）下载中心电子申报V3.0(现已升级为4.0)单机版(安装程序)及补丁程序。补丁程序包含：3.07、3.08、3.09、双击下载载的“电电子申报报V3.0单机机版”安安装程序序，按提提示进行行安装操操作（一一般选择择默认路路径，点点击“下下一步”直到安安装“完完成”）；安装装成功后后在桌面面上将会会自动出出现“企企业电子子报税管管理系统统”的图图标。然然后重新新启动电电脑（否否则在升升级补丁丁程序时时将会出出现拷贝贝文件失失败的错错误）。二、系统统实始化化操作1、

2、系统统注册进入“企企业电子子报税管管理系统统”系系统管理理（菜单单）系系统注册册输入入您企业业的税号号与名称称确定定；注册册序列号号默认不不需更改改，然后后关闭退退出企业业电子报报税管理理系统，进行下下一步的的软件升升级。2、软件件升级企业信息息“系统统注册”完成后后，关闭闭企业电电子报税税管理系系统，依依次升级级3.007、33.088、3.09补补丁程序序，每次次系统提提示“更更新完成成”确定定即可。注：企业业电子报报税管理理系统每每年必须须注册一一次，注注册时间间为7月月份。因因此，每每年的11到6月月份系统统会自动动提示“本年度度尚未注注册，请请与服务务单位联联系”属属于正常常情况，点

3、击“确定”可继续续操作。每年六六月份完完税后，系统也也会提示示“程序序注册已已过期，请与服服务单位位联系”，确保保您企业业政党缴缴纳维护护费（4450/年），才可下下载最新新的补丁丁程序进进行升级级安装正正常使用用。3、系统统配置A、基础础资料管管理（菜菜单）系统配配置修修改选选择CTTAISS税目B、修改改为当前前使用数数据库路路径：CC：PProggramm Fiiless航天天信息防伪开开票DDATAABASSEDDEFAAULTTWOORK确定保存(链接防伪开开票系统统中开开票数据据的路径径)C:辅导导期企业业必须选选择:进项票票需要进进行先比比对后抵抵扣注意:AA、非辅辅导期企企业切

4、勿勿擅自勾勾选上述述C选项项B、辅导导期企业业必须在在录入进进项发票票之前勾勾选（否否则应删删除全部部进项发发票，在在勾选后后重新录录入）4、公司司资料设设置基础资料料管理（菜单）公司司资料设设置修修改录录入您企企业的基基本信息息读入分分局提供供的密钥钥文件（详见第第三问题题第4项项第二步步）保保存5、常用用税目设设置基础资料料管理（菜单）常用用税目设设置税税目资料料（A）选定定税目添加到到常用税税目表（B）退出（注意：大多数数企业有有唯一的的税目，准确的的“税目目名称”必须咨咨询当地地所属国国税分局局）6、开票票系统税税目初始始化A、基础础资料管管理（菜菜单）开票系系统税目目初始化化常用用税

5、目初初始化（A）更新B、产品品税目调调整（BB）：全全选修修改选选定确确定更更新确确定C、已开开发票税税目调整整（C）：选择择开票日日期全全选修修改选选定确确定更更新确确定退退出注意：此此项操作作是确保保开票系系统所开开发票是是否能正正常导入入电子申申报系统统的重要要操作7、纳税税申报初初始化纳税申报报（菜单单）纳纳税申报报初始化化开始始录入入财务报报表的相相关数据据（资产产表、负负债表、损益表表）保保存审审核退退出注意：AA、初始始化月份份为申报报月份的的前一个个月B、资产产、负债债中的“年初数数”需填填入企业业上一年年财务报报表的“年末数数”，即即上年度度12月月累计数数；损益益表的“本年

6、累累积数”需填上上“初始始化月份份”的财财务报表表数据；C、首次次安装使使用该系系统时须须进行“纳税申申报初始始”操作作，正常常操作以以后不需需要做初初始操作作。以上第33、5、6步聚聚对于全全出口企企业、三三来一补补企业、仅使用用电子申申报系统统的不需需要开增增值税发发票的企企业，不不需进行行设置。三、进项项发票管管理 1、防伪伪税控进进项专用用发票管管理：（方法有有二）方法一：进项发发票管理理（菜单单）防防伪税控控进项专专用发票票管理新增按进项项发票上上的内容容录入（紫色边边框中内内容必填填）保保存审审核方法二：用税控控专用扫扫描仪通通过发票票扫描软软件直接接扫描进进项发票票即可注意：AA

7、、在操操作方法法一时，所有发发票必须须审核；B、所录录入的数数据必须须正确无无误。容容易出现现错误的的项目有有“发票票密文”、“开开票日期期”、“税额”三项；C、“录录入日期期”与“抵扣月月份”虽虽然不属属于发票票票面信信息，但但也必须须正确无无误码。2、税局局代开进进项发票票：税率率为4%或6%（方法法有二）方法一：进项发发票管理理（菜单单）税税局代开开进项发发票新新增按按进项发发票上的的内容录录入（紫紫色边框框中内容容必填）保存存审核核方法二：用税控控专用扫扫描仪通通过发票票扫描软软件直接接扫描进进项发票票即可除了与防防伪税控控进项专专用发票票管理的的注意事事项相同同外，还还必须注注意：代

8、开票的的销货方方税号为为代开国国税分局局的155位代码码，其中中第9位位和第110位为为大写字字母“DDK”3、进项项废旧物物资销售售发票： 税率率为100%进项发票票管理（菜单）进项项废旧物物资销售售发票新增按进项项发票上上的内容容录入（紫色边边框中内内容必填填）保保存审审核注意：该该种发票票在录入入时无税税额显示示，但在在进行查查询和做做报表时时将会显显示抵扣扣税额4、进项项发票抵抵扣步聚聚：（适适用于以以上三种种进项专专用发票票）第一步：进项发发票录入入（或扫扫描）到到该系统统中；第二步：拷贝密密钥文件件，拿UU盘到当当地所属属国税分分局，拷拷贝进项项发票“网上认认证”密密钥文件件（ke

9、ey.ddat)后读入入系统；基础资资料管理理（菜单单）公公司资料料设置读入认认证密钥钥文件选择UU盘上的的(keey.ddat)文件即即可第三步：待认证证进项专专用发票票导出，进项发发票管理理（菜单单）待待认证进进项专用用发票导导出选选择录入入日期写网上上认证文文件选选择路径径保存到到电脑中中。（若若用扫描描仪扫描描的进项项发票则则会直接接造成认认证文件件保存到到电脑中中）。第四步：进项发发票网上上认证流流程：I、网上上注册（登陆国国税局网网站注注册录录入企业业注册信信息）打印注注册信息息表II、登登陆东莞莞市国税税局网站站登陆陆（输入入用户名名及密码码）网网上办税税发票票认证网上认认证浏浏

10、览（选选择待认认证文件件datt格式）上传传注意：AA、一个个文件只只能上传传一次，不能重重复上传传；B、生成成的待认认证文件件内所包包含的发发票数量量不应超超过6000份；C、上传传文件成成功后，系统将将会提示示在“XXX”个个小时后后可下载载认证结结果文件件III、认证结结果下载载：认证证结果下下载（提提示的时时间之后后）选选择RZZ1011下载载保存存到电脑脑中IV、下下载并打打印认认证结果果通知书书注意：因因认证结结果通知知书为PPDF格格式文件件，所以以企业电电脑必须须安装PPDF阅阅读软件件（该软软件可以以从东莞莞国税网网站或正正欣科技技站下载载安装）第五步：读入进进项发票票认证结

11、结果：进进项发票票管理（菜单）专用用进项发发票读入入电子子数据认认证结果果读入读入（RZ0001001）选择认认证结果果文件保存注意：读读入认证证结果时时应确认认发票份份数与认认证金额额是否与与认证通通过的份份数与金金额相同同第六步：（仅适适用于）辅导期期一般纳纳税人企企业；进进项发票票管理（菜单）读入入抵扣发发票比对对返回文文件选选择比对对结果返返回文件件（从所所属分局局拷贝）保存存注意：AA、报税税完成后后，税务务机关通通知企业业拿比对对结果，在下期期纳税申申报前须须将“比比对返回回结果”读入系系统进行行保存，上期进进项发票票才可在在本期抵抵扣；B、辅导导期企业业在认证证进项专专用发票票后

12、，必必须在当当月将认认证结果果读入系系统，否否则该月月认证结结果无法法读入。5、海关关完税凭凭证： 税率 13% 及 17%进项发票票管理（菜单）新增增录入入（号码码、开票票日期、口岸代代码、完完税价格格）保保存审审核录入规定定：A、以“（06009） ” 为为例，纳纳税人填填制抵扣扣清单时时，包括括“”、大写写英文字字5204420881077451175994LL02母“L”在内的的22位位号码必必须填写写完整，其中英英文字母母“L”一律为为大写。号码上上一行打打印的四四位日期期如“（06009）”不属于于缴款书书号码，不应当当填写B、口岸岸代码为为发票号号码前44位数，即上例例中的“52

13、004”；注意：海海关完税税凭证不不需要认认证，录录入审核核后直接接可以抵抵扣；6、运输输发票： 税率率为 77%进项发票票管理（菜单）新增增选择择（铁路路、航空空、管道道、海洋洋、公路路、内河河、联运运）按按发票内内容录入入保存存审核核录入规定定：A、前4种种发票每每月每种种只能录录入一张张，运输输金额和和可允许许抵扣的的运费金金额都录录入且金金额一致致，每种种发票须须录入会会计份数数及合计计金额；不需认认证，录录入后直直接可抵抵扣。B、后33种带密密文的发发票必须须先拿纸纸质票到到税局进进行扫描描认证，认证后后录入系系统才可可抵扣发发票号码码录入规规定：正式、临时一一般纳税税人企业业录入方

14、方法：发发票号码码为9+本公司司税号+抵扣年年月（44位数），总共共20位位数，必必须是合合计份数数，金额额累加录录入，运运输单位位名称与与主管税税务机关关代码选选择其中中一张录录入即可可；辅导期期录入方方法：发发票号码码录入为为：发票票代码+发票号号码，共共20位位，必须须逐张录录入，不不能合计计录入。四、销项项发票管管理 1、从界界面读开开票数据据（一机机多票66.100）首先进入入“防伪伪开票系系统”，发票管管理发发票查询询选择择月份，处于发发票查询询界面；再切换换到电子子报税系系统，选选择“销销项发票票管理”（菜单单）从从界面读读开票数数据（一一机多票票6.110）点击读读发票查查询界

15、面面读完完后点击击保存即即可注意：AA、发票票读入时时“发票票查询窗窗口”不不能处于于最小化化状态；B、若仍仍不能正正常读入入“防伪伪开票系系统”的的发票时时，请检检查第二二问题第第3项BB步骤与与第二问问题第66项的步步骤2、防伪伪税控销销项专用用发票管管理销项发票票管理（菜单）防伪伪税控销销项专用用发票管管理补补录按按销项发发票上的的内容录录入（紫紫色边框框中内容容必填）保存存审核核注意：AA在销项项发票无无法导进进的情况况下才需需要补录录 B、在手手工录入入时除紫紫色边框框外，还还必须在在明细内内容中汇汇总录入入明细信信息，并并选择本本公司的的“税目目”3、普通通发票管管理A、销项项发票

16、管管理（菜菜单）普通发发票管理理普通通销售发发票新新增选选择商品品“税目目编号”，在明明细栏中中录入金金额，录录入合计计份数保存审核（默认选选项：一一般、应应税、货货物）B、转厂厂出口发发票：新新增选选择：“一般、免税、劳务”录入入金额，合计份份数保保存审审核C、”三三来一补补“企业业加工发发票：新新增选选择“一般、免税、劳务”录入入金额，合计份份数保保存审审核4、其他他应税项项目管理理A、不开开票销售售项目：新增择税目目编号、在明细细栏中录录入金额额保存存审核核B、查补补税项目目：新增增只录录入税额额保存存审核核五、纳税税申报1、附表表五、附附表一、附表二二、附表表三、附附表四、附表六六、增

17、值值税纳税税申报表表（主表表）、申申报情况况说明表表、资产产负债表表、损益益表的操操作：新新增保保存审审核打打印退退出注意：AA、虽然然国税代代开专用用发票税税率为66%、44%，但但在附表表五、附附表二中中会与117%的的进项专专用发票票汇总在在一起进进行统计计。（若若没有统统计在一一起则是是因为没没有升级级补丁造造成的，必须重重新进行行升级）；B、当企企业有进进项税额额转出时时，在附附表二第第14至至21栏栏中根据据实际情情况录入入C、附表表四有两两张报表表，防防伪税控控增值税税专用发发票存根根联明细细和废旧物物资发票票开具清清单D、附表表六共有有十张报报表E、申报报情况说说明表一一般情况况下为空空表，但但必须新新增并保保存、审审核F、资产产负债表表的年初初数在本本年内都都不会改改变G、本月月直接出出口销售售额在主主表第77栏录入入H、主表表本月33