(管理制度)正大集团饲料厂采购管理制度

1、治理制度正大集团饲料厂选购治理制度一. 选购治理制度选购委员会制度选购治理是任何一个企业都视之为经营是否能步入轨道的重要根底之一。特别在原材料本钱占据销售本钱7585左右的行业，原材料选购本钱和储存本钱的合理性，会对经营利润产生很大的影响。因此，有效的选购委员会制度可以让我们得以：(1).奠定稳定的选购治理工作根底； (2).提高选购治理水平；(3).降低选购本钱和储存费用，合理使用资金。选购工作根本原则正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=选购委员会是公司在原材料选购过程中的最高决策机构。公司的总经理是选购委员会会议决议的最高执行者。公司的财会部门必需对选购业务与选购委员会会议决议是否

2、相符， 予以充分的反映和监视。品管部门必需对购入原材料的质量予以全过程的监控。选购部门必需依据选购委员会的会议精神，以最低之价格；最少之损耗；最低之资金本钱作为购入原材料之准则。选购委员会会议须定期与不定期的穿插召开。例如，依据年、季、月的生产，销售目标应定期进展；依据原材料的选购特点及资金调度状况应不定期的进展。选购部门必需定期作出市场、供货、存货、选购等分析，并准时提交选购委员会。选购部应对供货市场；供给商状况；需购原材料质量、价格、数量、运输、气象资料、原材料库存、原材料耗用状况等作出定期分析。1.1.8.原材料选购须遵循“钱货两讫”的原则，严格把握原料预付货款。必要的原材料预付货款应遵

3、循以下几点：必需是信用良好的固定供给商。对贸易公司性质的供给商不得承受预付货款的结算形式。信用良好的第三方为供给商供给担保，是选购工作者必需努力的工作任务之一。必需事先派专人，如派选购，品管人员一起去实地调查供给商的实物供给，质量保证状况，和目前的经济状态等状况，并将调查报告提交选购委员会。必需有完整的正式合同，并经国家认可的公证机关予以公证。在合同中必需有明确的交货地点，交货期限，质量标准，和在需方所在地的人民法院管辖范围内履约。预付款的额度把握，须由选购委员会会议打算。对每一项预付款都应在会议上专题争辩，予以额度上的限制，以及作出既要保证生产的需要，又要保证货款安全的相应对策。原材料预付货

4、款支付以后，选购部和财会部必需同时派出专人负责该项原材料和货款的追踪记录，并依据实际状况按天，或周，或旬将记录提交给选购委员会，直至该合同履行完毕。1.1.9.经批准购入的品种原材料，须遵循试产，试销原则。为降低产品本钱，在征得集团配方部门的同意后，所购入的品种原料，在试产、试销过程中，应派专业技术人员进展技术追踪， 并将分析结果提交选购委员会；选购部应进一步收集该原料的供货 渠道、供货量及供货趋势、品质状况、保管要求、价格变动趋势等 资料，提交选购委员会以供作出进一步的决策。选购部和财会部应于每月末，与供给商核对供货数量，应付货款等往来资料。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=选购委

5、员会应定期对选购人员进展业务考核，以提高选购人员的业务力量和思想品德。选购委员会的根本组成(详见图表1-A)选购委员会是由以下人员组成:总经理；财务长；选购负责人；品管负责人；生产负责人；其他与选购业务有关人员(列席人员)；选购委员会秘书(兼任)。选购委员会秘书，由委员会指定专人兼任，无表决权。选购委员会组织的运行(详见图表1-B)定期召开选购委员会会议选购委员会会议是日常选购治理工作之一，由会议争辩打算采购委员会召开会议的固定时间，并相应的要求有关部门定期供给分析资料，以供会议争辩和决策。不定期召开选购委员会会议对选购治理过程中的特别事项，或经选购委员会成员的提议，应临时召开选购委员会会议。

6、选购委员会的决议须由半数以上人员表决通过，方可执行。出席选购委员会会议的列席人员和会议秘书无表决权。选购委员会召开会议时，选购委员会成员假设无法参会，应授权代理人员参会。选购委员会各成员须有独立的权责，其中财务长与选购部负责人不得相互兼任。选购委员会秘书必需将有关部门所送的分析资料，以及会议文件资料分类整理后存档。选购委员会制度把握要点对选购过程中发生的重大选购事项，必需由选购委员会争辩打算。原材料价格应在同地区，同行业中保持较低的水平。原材料质量必需在同地区，同行业中保持较高的水准。依据产销实际状况，确定每月原材料的最低和最高库存量。对有预付货款的选购，必需事先提交选购委员会争辩通过。选购部

7、必需有完整的选购结算档案，并建立有效的选购分析挡案。对一年以上的各类档案应交公司档案室保存。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=选购批准权限选购批准权限制定目的和实施条件有利于选购治理工作的顺当进展。明确选购权责关系。选购委员会的会议决议和经批准的选购打算，选购申请是行使选购权的前提。选购批准权限由选购委员会依据集团规定的制定原则，由各公司董事会制定，并报集团备案。选购批准权限制定原则选购批准额度权限选购批准额度权限的制定，须分选购委员会批准额度、总经理批准额度、选购负责人批准额度。选购批准额度行使权受每一品种原材料最高库存量的限制。即当某一品种原材料库存量已达最高库存，或原库存量加申

8、请购置量超过最高库存时，该品种原材料的选购批准额度权限随之失效。假设因客观实际状况需要购置，须提交选购委员会争辩打算。原材料仓库每一品种原材料的最高和最低库存量，由选购委员会每月依据生产和销售的实际状况予以核定，对积压原材料应另行处理，不包括在内。选购批准权限表选购批准权限的范围(1).大宗原料的选购批准权限； (2).超级混合料的选购批准权限； (3).包装物的选购批准权限；(4).零星原材料的选购批准权限； (5).备品备件的选购批准权限。2.3.2.原材料选购批准权限表选购批准权限表由选购委员会争辩编制后，提交公司董事会打算。原材料选购批准权限表一式六联，第一联送集团主管部门； 其次联送

9、总经理；第三联送财会部；第四联送选购部；第五联送 品管部；第六联作董事会文件存档。(详见图表1-C)正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=原材料市场分析与选购决策原材料市场分析制度原材料市场分析制度实施的意义实施该制度，可以保证企业有长期的市场供给信息资料来源， 为分析市场供给变动状况供给充分的依据。坚持长期实行供货市场分析制度，努力做好供货市场分析工作，是现代选购治理工作的根本要求。实施该制度可以提高选购业务人员的工作水平，是降低选购本钱的根本途径。建立、取得原材料市场的分析资料原材料供给市场的资料收集主要包括以下内容： (1).有交易供给商的供货资料；无交易供给商的供货资料；国际市场

10、的价格水平资料和近期价格变动推测资料；国内异地市场的价格水平资料和近期价格变动推测资料； (5).本地市场的价格水平资料和近期价格变动推测资料；原料质量构造比照资料；由于同一品种原料因供货渠道不同，其原料的品质亦有所不同，从而引起价格水平的不一。在保证到货原料质量的前提下，应以本钱最低为准则，选购最适宜的原料。本公司与同行业的原材料存货资料；付款方式变动分析资料和资金需求量、资金需求时间变动分析资料。(9).供给商的信用分析资料；供给商及公司的运输损耗资料；历年来的气象资料，以及近期的气象推测资料，包括原材料选购地点和运输路线地区，原材料库存地点的历史气象资料和气象推测资料；与兄弟公司、同行业

11、公司在选购治理水平、选购数量、质量、价格、存货上的比较分析资料。原材料市场分析报告的完成与通过原材料选购市场分析是以选购部为主，财会部、品管部为辅的， 对生产原料、超级混合料、燃料、包装物等的目前供给状态，以及变动趋势状况的分析和推测，它是公司领导人制定选购决策的主要依据之一。原材料市场分析报告的主要内容分为五个局部，第一局部是公司原材料(原料、超级混合料等)的库存数量及金额；其次局部是当前可供货状况和当前市场价格的资料搜集比照状况；第三部分是市场价格、供货量、需求量的变动推测，主要依据于所搜 集的市场动态信息分析填制；第四局部是气象变化推测和运输 状况的推测，主要依据于历年的阅历和所取得的气

12、象分析资料、正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=运输单位实际运输变动状况而填制；第五局部为订购点的初步确定，它依据以上分析结果填制，并供选购委员会会议分析和争辩，以作最终确实定。原材料市场分析报告一式五联，由选购部负责编制，交选购委员会会议秘书；由选购委员会会议秘书编号后，分送以下人员： (a).第一联地区副总裁；(b).其次联总经理； (c).第三联财务长；(d).第四联品管部负责人； (e).第五联选购部。选购委员会成员收到原材料市场分析报告后，应对其内容进展核实和作出分析意见，并在定期召开的选购委员会会议上发表意见进展争辩，以确定原材料的订购点及各项选购决策，或者视状况紧急而召开

13、临时选购委员会会议，以准时作出供货过程中的各项决策。选购决策选购决策是选购委员会在定期和不定期召开的会议上，在统一生疏了目前的供货状态、供货形势后，所制定的各项选购策略；及针对供货过程所发生的各种问题所打算的将实行的各种措施。(详见图表1-D)实施选购委员会制度后选购决策的意义通过集体决策，可以保持选购治理水平的稳定性。选购决策的实际效应，表达在选购本钱的合理性和保持在较低水平上，以增加公司产品的竞争力量。锻练和提高了公司中上层治理人员的素养和工作责任。选购决策的主要依据(1).原材料市场分析报告(2).原材料库存日报表(3).原材料安全库存分析表(4).原材料选购打算(5).原材料选购资金分

14、析(6).其他各种选购资料选购委员会会议内容和决议的执行会议内容当期选购决策。上期选购委员会会议决议的执行检查上期会议决议的执行检查，主要是针对选购过程的组织工作、费用把握、损耗把握状况的检查。趋势分析和相应对策主要是对下一阶段的原材料供给量、价格、供给商等变化状况的预策分析及对策。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=当期选购决策与会议决议的执行(a).对目前供货市场作进一步的争辩分析，以确定各品种原料的需求量及储存量，并结合价格变动趋势推测供货变动状况。 (b).分析因季节性变动所需变动的原料品种或数量，并测算因此而产生产品本钱构造变动所带来的影响。依据原材料库存和安全库存分析及产销

15、实际状况，调整修改选购打算。对选购本钱进展测算，并分析资金占用状况和计入资金占用利息. (e).分析选购本钱变动对销售价格的影响。(f).分析公司资金的流入、流出状况，确定资金实际需求量。(g).依据各供给商的状况，如价格、数量、品质、质量、运输、信用、结算方式、交货地点等，分析并确定供给商选择范围和作出选择方案。(h).对会议争辩、修改的选购打算和各项措施进展争辩通过。(i).依据会议决议授权选购部签定选购合同。原材料市场分析制度把握要点定期供给撛牧鲜谐治霰 鏀。每项选购业务须有财会部的会签意见。原材料选购档案建立的完整性与应用水平的提高。定期评估选购工作。选购业务的治理与把握(详见图表1-

16、E,1-F,1-G)选购业务确实定选购业务首先依据与产销状况而予以确定，因此年度、季度、月度的生产打算(包括内部调拨量和库存量)，销售打算，是编制年、季、月选购打算的根底。原材料需用量打算和原材料需用款打算原材料需用量报告。(a).品管部依据月度生产量打算，并与销售打算、内部调拨用量打算、产成品库存量打算核对后，编制“原材料需用量测算表”。 (b).“原材料需用量测算表”是依据各品种产品的数量，按配方计算成各品种原料、超级混合料的报表，该表由品管部自用。(c).品管部依据“原材料需用量测算表”编制“原材料需用量报告”，并在报告中提出有关选购原料的分析意见和建议， 该报告一式四联，第一联交总经理

17、；其次联交财会部；第 三联交选购部；第四联由品管部留存。原材料选购资金分析周报(a).财会部每周应编制“原材料选购资金分析周报”，并作为选购委员会会议制定选购决策的分析依据。 (b).“原材料选购资金分析周报”也是财会部安排付款的依据正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=之一，它包括有已订购、在途、已人库原材料的付款状况。(c).“原材料选购资金分析周报”，一式二联，第一联交总经理，其次联由财务长留存。年度、季度、月度选购打算原材料选购年度打算选购部依据年度目标生产量和原材料安全库存编制原材料选购年度打算。原材料选购年度打算一式三联，由选购部编制后，将第一联交总经理，其次联交财务长，第三

18、联由选购部留存。原材料选购季度打算选购部依据调整后的季度目标生产量，和原材料安全库存， 修改原材料选购年度打算中的本季度选购打算。该表一式三联，第一联交总经理，其次联交财务长，第三联由选购部留存。月度原材料选购打算选购部依据调整后的本月目标生产量，和品管部供给的“原材料需用量报告”，确定本月打算选购量。选购部依据当前原料市场实际价格测算出资金需用量。原材料选购打算一式三联，第一联交总经理，其次联交财务长，第三联留存选购部。选购委员会会议上，依据会议决议修改原材料选购打算， 并作为选购业务发生的依据。选购申请选购申请依据选购业务每次发生时，包括向供给商选购原料、包装物；向集团内兄弟公司选购的超级

19、混合料，都必需填写“原材料选购申请” 选购申请应依据选购委员会会议确定的供给商或供给商选择范围， 以及选购打算进展编制。选购申请的填制及选购部门领导核准选购部依据供给商供给的原材料样品品质状况和品管部的化验结果填列在选购申请上。选购申请依据本月批准的选购打算填列所需购置的原材料品种和数量；在选购申请中分供给商状况和选购部申请意见两大部份，应依据实际状况和具体分析填列。选购部负责人依据选购申请的内容核对有关资料后，签字核准。并将原材料样品化验资料存档备查。样品化验及品管部、财会部的会签品管部将样品分析结果和分析建议意见会签在选购申请单上，供选购部参考。对提货形式的原材料选购，品管部必需派专人前往

20、供给商仓库进展100%的实地抽样检查。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=财务长检查选购申请是否符合选购委员会的决议，以及检查最高库存状况。(详见图表2-A,4-A)总经理核准后的建档追踪与合同的签定总经理依据选购申请的内容，进展修改与核定，并建立追踪档案， 以保证按期完成选购任务。选购部依据总经理核准的选购申请，与供给商签定合同，并经总经理、财务长审核无误后，盖章生效。选购申请一式四联，经总经理批准后，第一联留于总经理，其次联交财务长，第三联交品管部，第四联留存选购部。选购合同的正本一式四联。其中，第一联供给商，其次联财会部，第三联总经理，第四联选购部。选购合同把握要点在合同签发之前

21、，财会部必需审核合同是否与批准后的选购申请全都。应承受经集团总部认可的本公司的选购合同。在合同中必需注明合同的履约地在公司所属地，即由公司所属的人民法院管辖处理。必需有供给商单位的法定代表人签字；假设供给商单位法定代表人授权代理人在合同上签字，选购部必需向供给商索取授权书，经审核后交公司档案室存档。(详见图表2-B,4-B)选购合同生效后，选购申请单才相应生效。原材料收货时的收货报告的开立，须以生效后的选购申请单作为原材料收货报告开立的依据。原材料交货地点确实定与把握把握原则(1).损耗最小原则即应承受送货制，并以公司计量设备计量为准(过公司地磅)。(2).运输本钱最低原则原材料在提货制的状况

22、下，应尽量了解各种运输方案以降低运输本钱，如利用回程车降低运输本钱。风险最低原则大宗原料的异地选购应以送货制为宜，因其价值大，路程 远，运输状况简单，虽有保险可降低其风险，但假设发生供货时间的贻误、本钱的增加等状况，对生产和销售都会带来很大影响。综合分析原则除考虑以上三项原则外，还须考虑结算方式、运输条件、包装状况、装卸状况、选购数量、品种等诸多因素而定。4.3.2.运输方式确实定按承运对象分类正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=公司自运(提货)供给商自运(送货)供给商托付代运(送货)公司托付代运(提货) (2).按运输工具不同分类(a).铁路运输大路运输海运水运(内河)空运(特别状况

23、下的贵重超级混合料) (3).运输保险原材料选购在提货制的状况下发生的运输保险办理一般有两种状况：(a).由公司向保险公司办理运输保险(b).供给商代为办理运输保险为了加强货物运输投保治理工作，降低货物运输的风险，假设无特别状况必需由本公司向保险公司办理运输保险。4.3.3.财会部会签把握要点应要求选购部主管在“选购申请”表上对交货地点确实定理由， 作出分析说明。财务长在会签时应对交货地点的选择与确定提出分析意见，供总经理和选购委员会会议争辩参考。原材料运输保险须由本公司向保险公司办理。安全库存的把握安全库存治理包括安全库存量和安全存放期的治理与把握。安全库存量的设定应由选购部会同生产部、品管

24、部争辩提出，并在选购委员会会议上争辩通过，作为选购决策的依据。安全库存应随产品销售构造变动和季节性变动予以调整。每日比较安全库存和实际库存差异。比照原材料的有效存放期和实际存放期。选购费用的把握选购费用预算目标设定实际费用与预算相比较单位数量费用的分析与比较选购损耗的比照分析选购资金本钱把握选购原材料专项贷款的利息支出合理性把握为选购原材料而向银行举借的货款，必需在作出选购决策前做出分析，供选购委员会争辩。对仓库原材料最低库存量的品种构造作出分析，并在选购委员正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=会议上提出修改，以保证原材料库存不消灭积压的状况。销售现金流入和选购现金流出的时间性把握销售

25、信用政策是建立在稳定的销售现金流入的根底上进展的， 即资金的回笼量应随着赊销而增加。资金的回笼期应把握在一定的时间范围内，而不应扩大。(2).选购现金流出和时间把握。分析原料供给量的连续点，以求避开连续点消灭之前购置， 和连续点完毕之前购置。分析运输状况和气候变化，以求避开运输顶峰和运输不畅的状况下购置。分析同行业公司的购置动向，依据以上两点作出正确的购置决策。原材料选购资料的建立与治理选购部资料的建立与治理(1).选购申请档案详见4.2选购申请一节。(2).选购合同档案详见4.2选购申请一节。 (3).供给商根本状况表档案 (a).供给商根本状况表应依据交易记录随机登记。(b).供给商根本状

26、况表一式三联，应每月定期将第一联交总经理，其次联交财会部，第三联留存选购部。访问供给商状况登记表档案(a).选购业务员与供给商接洽时，必需将供给商的有关状况记录在访问供给商状况登记表上，以供选购部或选购委员会分析之用。 (b).访问供给商状况登记表一式二联，第一联交财会部，其次联留存选购部。原材料市场分析报告档案详见3.1.3.原材料市场分析报告的完成与通过。(6).原材料选购打算档案详见4.1.2.年度、季度、月度选购打算。(7).原材料安全库存分析表档案(a).原材料安全库存分析表的特点是由选购、生产、品管、财会部都可在选购委员会会议上发表自己的分析意见，以保证生产的正常进展，避开原材料的

27、积压。 (b).原材料安全库存分析表一式五联，选购部编制后留存第五联，分送第一联给总经理，其次联财务长，第三联品管部， 第四联生产部。(8).原材料选购损耗档案正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=(a).异地选购损耗分析详见6.4.异地原材料选购分析。(b).收购损耗分析详见6.5.收购原料损耗分析。(c).原材料选购损耗分析表详见6.6.原材料选购损耗分析. (9).异地选购异地提货的资料档案详见5.1.原材料异地选购异地提货。(10).本地选购或异地送货或送货收购的资料档案详见5.3.原材料本地选购/异地送货/送货收购的收货过程。(11).本地上门收购资料档案详见5.4.本地原材料

28、上门收购过程。(12).原材料选购付款申请档案由选购部选购业务员依据合同付款期限而预先填写的凭证， 在结算和付款后存档备查。财会部门依据选购合同，并结合实际供货状况予以核批。(c).依据选购批准权限分别由选购部、总经理或选购委员会核准后，交出纳按规定的付款方式支付货款。(d).付款申请一式二联，第一联交财会部，其次联申请人留存。(e).付款申请亦可作为日常报销付款之凭证。关联资料的建立与治理(1).生产产量打算表档案详见生产治理制度2.7.1.产量打算的编制。(2).销售量打算表档案详见销售治理制度。(3).每月原材料需用量报告档案详见4.1.1.原材料需用量打算的原材料需用款打算。(4).品

29、质分析报告档案(a).选购部应按产地分类存档 (b).品质分析报告由品管部编制后留存其次联，并将第一联交选购部。(c).该品质分析报告亦可作为产成品的品质分析报告，填制完成后留存其次联，将第一联交生产部。原材料到货复检报告(a).异地提货后到货，由品管人员对原材料再次进展检验的记录。(b).假设运输出险，在通知和托付本地保险公司勘查时，进展复检。(c).本表一式三联，由品管部编制后留存第三联，其次联交选购 部，第一联交财会部。原材料库存日报表档案详见生产治理制度1.2.1.(2).原材料库存日报表的编制。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=原料过磅单档案(a).原料过磅单应设计在原料收

30、货报告中。(b).原料收货报告详见5.2.14。历史资料的应用与治理应依据实际需要利用过去资料作出比照和变动分析，以供决策之用，主要的分析有以下几种：(1).对各部供给商的信用和经营状况进展比照分析。(2).对原材料供给地点和数量作出比照分析。(3).对公司选购品种构造的数量变动状况作出比照分析。(4).对选购结算方式作出比照分析。(5).对运输状况作出比照分析。原材料选购收货过程把握原材料异地选购异地提货过程(详见图表2-C-12-C-4)原材料异地提货的一般程序品管部派专人在异地提货地点对原材料进展100的抽样，并将抽样检查结果通知公司。经检验合格公司同意购置签定合同和落实运输工具后，选购

31、部派选购业务员在异地对交货地的计量设备进展检验。公司如有自检阅历可以自行检验，否则应请国家认可的计量单位进展检验。(3).选购部办理原材料运输保险。在异地提货时，如承受钱货两讫的交货付款形式，选购部依据合同和异地原材料检验的数量办理付款申请(钱货两讫的状况，是指 在提货地点提货后付款的形式)。为保证货款的安全，公司须事先 在提货地点的银行办理银行存款专户，并商定未经公司财务长的同意，提货地点银行不得付款。提货开头后，在提货地的港/站地磅过磅前，由品管人员对货车装运的原料作30抽样检查，对不合格的原料作退回处理。在异地交货点对供给商所运送的原料进展过磅称重，并在过磅单(公司外过磅单)上登记。原料

32、在卸下装船或装火车车皮前，由品管人员作100的抽样检查，对不合格原料作退货处理，并将检验结果登记在品质分析正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=(5).在异地提货时，选购人员应依据品管人员对装运原料的抽检结果，报告上。抽检合格后，在原料装船或装火车车皮时由选购业务员按车登记原材料装车/船状况记录。供给商送货车辆卸完货后，在交货点地磅作空车计重，公司过磅人员在过磅单上登记后，将过磅单第三联交司机带给供给商作为结算的依据。经100检验不合格予以退货的原料，须过磅计重，并作为货款结算的扣减工程。装船或装车完毕后，依据原材料装车/船状况记录和地磅单装运数量，及应扣减工程结算后，予以支付货款。火车

33、或货船启程时，为保证按时到达公司和做好运输环节的协调工作，应派公司押运人员照看公司所运原料，并做好押运记录。5.1.2.异地提货原材料的品质保证品管部必需派阅历丰富的品管技术人员前往提货地点对供给商的原材料库存进展100抽检。在提货时须对原料进展过磅前的30抽样检查和装船或装车皮前的100抽样检查。公司应重视异地提货原材料的品质，并保证抽样检验的牢靠性。(4).由品管部将异地供给商库存原材料的品质分析报告，与来样品质分析作比照分析。将不合格原料作退回处理。异地计量设备的检查在异地提货时对原料的计量必需是正确的，因此应按以下两种状况对提货点的地磅予以检测和校正：(1).计量设备自检状况记录(a)

34、.将校正前的地磅数据，记录在计量设备自检状况记录上。(b).自检过程应选定标准称重物标准法码标准载重物品。在标准法码无法借到的状况下所承受的方法。(c).过磅检查作两次过磅记录，检查其差异。不同地磅的复磅检查，并与异地提货点地磅的过磅数据进展比较。复磅时，应选择其他公司的正常工作地磅。(d).校正地磅，并将调整结果记录计量设备自检状况记录上。(e).计量设备自检状况记录一式三联，由选购部人员在检查 地点记录后，交选购负责人核准，并将第一联交财会部，第二联交品管部，第三联留存于选购部。(2).计量设备外检状况记录(a).在无自检力量的状况下，应托付提货地点由国家认可的计量单位予以检测，并将检测状

35、况记录在计量设备外检状况记正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=录上。 (b).计量设备外检状况记录一式三联，由公司选购部检测人员填写后，交选购负责人核签后，将第一联交财会部，其次联将交品管部，第三联留存选购部。原材料运输保险(1).为避开原材料运输过程因各种意外造成的损失，签定合同后应着手办理原材料运输保险事项，并将投保过程状况记录在原材料运输保险记录上。原材料运输保险应全额保险。随着运输保险业务量的增加，必要求保险单位降低保险费率，而不允许对原材料运输保险承受局部保险，以单独到达降低保险费， 同时亦增加运输风险的现象。(2).原材料运输保险记录一式二联，由选购部投保经办人负责办理后，

36、交选购经理睬签，并将第一联交财会部，其次联留存选购部。异地原材料选购付款申请一般来说，异地原材料选购并在异地提货的状况，往往消灭在原材料货源比较紧急的时候，在结算方式上也就形成一手交钱一手交货(钱货两讫)的形式。依据这一情形，一般在选购合同订立以后，在提货之前就可以拟定付款方式和办理付款申请。财会部对钱货两讫的付款方式必需严格把握。为保证货款的安全性，原则上必需在提货地点的银行设置银行专户，并与提货地点的银行商定公司将款项划入后，未经财务长通知提货地点银行付款，当地银行不得将款项划至供给商的帐号。异地原材料货款的划款通知，应在原材料装车/装船完毕后，由选购部和品管部通知财务长，并经核实后，由财

37、会部通知当地银行划转。 (4).付款申请单付款申请单的格式，详见4.7.1.(12)的说明。异地提货过磅报告(1).由异地提货点过磅的选购人员或公司其他人员，将提货地点的过磅计重状况、过磅车次状况，记录在过磅单(公司外)上。(2).过磅单一式三联，第一联交财会部，其次联交选购部，第三联交供给商作货款结算的依据。(3).提货地点的选购人员应将过磅单与原材料装车/船状况记录核对，并作为付款的依据。原材料装船或车记录原材料装车/船记录是指过磅后的合格原材料装至货轮或者火车车皮，或者装至运回公司重型货车的装载记录。装载记录依据每一短途运输货车的卸货检验合格数量予以记录原材料的实收数量。装船或装车完毕的

38、实收总数即为接合同购正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=买原料的应付款数量。原材料装车/船记录亦适用与公司收货以后，因变更运输工具的原材料转运过程。对转运过程中发生的泄漏原料，在装袋、装车后，应记录在原材料装车/船记录之中。原材料装船/车记录一式三联，由公司选购部人员在装船/车现场予以记录，经选购经理、品管部会签后，将第一联交财会部，其次联品管部，第三联留于选购部。在异地提货工作完成后，经核实无误的原材料装船/车记录 作为付款的依据之一。原材料运输押运记录(1).对无押运人员押运异地提货原材料的状况，选购部经理应事先在选购委员会会议上或者在选购申请上说明缘由，否则在异地选购异地提货的原

39、材料应安排人员押运。 (2).原材料运输押运是针对目前运输状况而实行的供货畅通决策之一，它对运输途中的货物安全状况和运输环节消灭的问题予以协调，以保证货物准时地到达公司有着乐观的作用。 (3).原材料运输押运记录一式三联，由押运人员填制后交选购部负责人核签后，将第一联交财会部，其次联交品管部，第三联交选购部。异地提货报告选购部业务主管将异地提货过程的各项记录和资料汇总后，填制在异地提货报告上。有关汇总数据应与记录人核实确认。 (3).异地提货报告是检查异地提货工作状况的一揽性报告，是选购委员会会议决议执行报告之一。 (4).异地提货报告一式四联，由选购部编制后，将第一联交总经理，其次联交财会部

40、，第三联交品管部，第四联留存于采购部。异地选购提货后到港或到站时的提货及收货过程(详见图表2-D-12-D-6)异地提货后原材料到货及收货的一般程序异地提货原材料在到达公司所在地之前，选购部依据应到达日期发出到货通知。成立提货治理小组，负责港口或车站的理货工作、短途运输的巡察工作和公司收货工作。确定到港或到站的地点，并对港/站的计量设备进展检查和校正。(4).确定运输单位(或公司自运)和装卸单位，并对运输工具进展检查。(5).到货后，品管部应马上组织对原材料的品质进展复查。(6).假设运输过程中发生原料受损的状况，应即通知并托付当地保险公司进展勘查、确定损失、出具出险证明，以作为索赔的依据。(

41、7).在港/站由装卸单位将原料转装至短途运输车辆上，品管人员应正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=指示装卸人员将受损等不合格原料单独装运，公司理货小组人员须按车作原材料装车记录(其格式与原材料装车/船记 录一样)；在港/站装运过程中发生的漏地原料应装袋、装车， 并记录在原材料装车记录上。运输单位车辆将原料运至港/站地磅进展过磅计重，由公司理货小组人员记录在过磅单(港/站)上；并将过磅单第三联交司机，作为进入公司的凭证。公司巡逻小组依据运输路线进展巡察，将短途运输中的漏地原料装袋、装车后运到公司，并记录在漏地原料报告上。运输单位司机出示港/站过磅单，并将身份证或驾驶证交门卫换取出门证(收

42、货通知单)；门卫将运输原料车辆状况记录在货车进出状况记录上；门卫 通知选购部、品管部、原材料仓库运送原料车辆到达状况。选购人员向司机收取过磅单第三联，将过磅单号登记在原料收货报告上，并将原料收货报告交司机，通知其前往过磅计重。地磅员在原料收货报告上过磅计重后，将原料收货报告交司机带往仓库。司机将送货车辆驶至仓库卸货时，由品管人员作100的抽样检查， 并将检查结果登记在品质分析报告和原料收货报告上。仓库收货人员依据品管部的检查结果，将合格原料和不合格原料由装卸单位人员分别按指定地点予以卸货存放；仓库收货人员依据合格原料的卸货包数登记在“原料收货台帐”上，对不合格原料则登记在“不合格原料登记簿”上

43、。原材料仓库收货人员在每一辆车卸货后，在“原料收货报告“上作收入包数、扣除单位原料包装物重量的有关登记，并在出门证(收货通知单)上签字后交司机。卸货完毕司机将空车驶往地磅进展过磅，地磅员在“原料收货报告”上登记，并留存“原料收货报告“第四联(原材料仓库联)其余交选购部。另外地磅员在“收货通知单(出门证)上签字后交司机。出门时司机将“收货通知单(出门证)”交门卫，门卫审核“收货通知单(出门证)”上仓库收货人员和地磅员的签字后，交司机签字后予以放行；同时门卫在“货车进出状况记录”上相应登记；每日门卫将收到的“收货通知单(出门证)”、“货车进出状况记录进展核对后交财会部。公司仓库收货人员在收到由地磅

44、返回的“原材料收货报告”上登记有关数据，并依据其过磅资料在“原料收货台帐”上登记过磅净重资料。选购部依据港/站交来的原料装车记录和港/站过磅单，与公司的“原料收货报告”进展核对后，完成“原料收货报告”的核算正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=填制工作，并作为编制“异地提货原料本地接货报告”和“原材料收货汇总报告(异地提货)”的依据。选购部依据结算结果，支付原料短途运输款时，应填制“付款申请”，由财会部审核无误后支付。财会部依据异地港/站、本地港/站的过磅单，异地原材料装车/船状况记录，公司的“原料收货报告，以及异地提货、本地到货、接货和汇总报告等各项资料，编制“原材料选购本钱明细表”，

45、以及“异地提货原材料选购损耗分析表”。到货通知异地大宗原料选购在提货后，应依据实际到达时间和已确定的接货地点向公司有关部门发出到货通知。应通知的有关部门： a.总经理办公室b.财会部c.品管部d.原材料仓库e.地磅f.门卫g.食堂h.运输部门等到货通知的内容包括：a.到货时间、地点、接货时间。b.原材料品种、数量。c.成立接货治理小组。d.接货要求等。成立接货治理小组(1)接货治理小组负责人一般由选购负责人担当，作为接货治理小组的总协调人应负责安排原料接货班次，协调接货环节，解决接货过程中的各项问题。 (2)接货治理小组按治理要求分为三个小组，即理货小组，巡逻小组， 收货小组。a.理货小组它是

46、指在港口或火车站等接货地点负责监视装卸工作，负责港/站清扫漏地原料，负责在港/站过磅计量的工作小组。b.巡逻小组巡逻小组负责监视运输单位从港/站接货点装车后至公司仓库路程中的原料运输状况，即防止偷盗行径和清扫运回运输途中的漏地原料。c.公司收货小组.负责安排送货车辆在公司过磅、作品质检验、安排原料存正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=放地点，并指挥车辆将原料卸入桶仓或指定的仓库存放位置。异地提货原材料到港/站前的预备工作(1).到港/站的计量设备的检查a.自检表单同前b.外检表单同前 (2).短途运输工具的检查(a).为保证原材料在装运过程中的质量，免遭污染、破包和漏地的损失，应对车辆

47、完好程度，清洁程度进展检查，并记录在 “运输工具检查记录”上。 (b).“运输工具检查记录”由选购部业务人员在检查地点对运输工具检查后填制，经选购负责人、品管部负责人会签后，将第一联交财会部，其次联交品管部，第三联留存选购部。原料异地提货后到货时的原料品质复检与分析原料到港/站时，公司品管人员需对其进展复检。到货原材料假设有出险状况，公司选购人员、品管人员应协作保险公司人员确定损失数量。原料入库前须进展100的检查。将异地品质分析和到货品质分析进展比照。在本地港/站装运过程中原料漏地的处理(1).对在本地港/站装运过程中原料漏地的状况，由理货小组人员记录在“原料装车状况记录”表上。(2).漏地

48、原料分列两种状况：(a).漏地以后散包应组织人员装袋、装车，并作计包记录。(b).漏地后但未散包组织人员重装车，并作计包记录。(3).对漏地原料品质的监控对受污染的漏地原料在计包计重后，由品管部人员鉴定后， 提出处理意见。(4).财会部会计人员依据漏地损失状况，作相关的选购损耗处理。在本地港/站原材料装车记录由理货小组人员在本地港/站按每辆运送车辆的装运状况，作 “原材料装车状况记录”，该表与异地提货时的“原材料装车/船状况记录”表单的格式一样。本地港/站过磅记录由理货小组人员在本地港/站对每一原料运送车辆进展过磅计重，其过磅记录格式与异地提货时的过磅单一样。本地短途运输过程中的原料漏地处理公

49、司巡逻小组将短途运输中的漏地原料装袋、装车后，回公司过磅计重，并交品管部检验和交仓库入库。对运输过程中的漏正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=地原料，应记录在漏地原料状况记录表上。对已受污染的漏地原料，由品管部人员鉴定后，提出处理意见。(3).财会部会计人员依据其损失，作相关的选购损耗处理。 (4).漏地原料状况记录表一式三联，由公司巡逻人员在原料漏 地现场记录后，回公司交选购负责人、品管负责人会签后，将第一联交财会部，其次联交品管部，第三联留存选购部。收货通知单(出门证)(1).“收/发货通知单”即出门证，可用于原材料收货和原材料销售等(即原材料发货)，以及产成品的发货和收货(产成品

50、退货或购入等) (2).出门证一式二联，第一联为进出公司人员持有，在出门时交门卫，经门卫审核，并由进出人员签字后交财会部，其次联由选购部或成品仓库留存。货车进出状况记录(1).门卫依据进入公司人员填写的“收/发货通知单(出门证)”， 在检查进出车辆的状况后，填写“货车进出状况记录”。 (2).“货车进出状况记录”是检查各有关部门原材料、产成品收发状况的核对依据。 (3).“货车进出状况记录”一式三联，由门卫每日填制后，将第一联交财会部，其次联交选购部或交成品仓库，第三联由门卫留存。公司原料收货过磅记录地磅员应在“原料收货报告”上做过磅记录。司机空车过磅后，应向其收回“原料收货报告”，并将空车过

51、磅记录登记在“原料收货报告”上，在本班工作完毕前地磅员应将 “原料收货报告”第四联交仓库收货人员。原料收货台帐 (1).“原料收货台帐”依据“原料收货报告”和“地磅单”及实际入库包数予以登记，对于收货扣项应依据合同或选购部依据实际状况与供给商交涉后予以扣减即由供给商担当局部。原料收货报告 (1).“原料收货报告”可以反映收货过程中每一辆车装运的原料品质状况、过磅计重状况、仓库收货状况和选购部进展结算的状况。(2).“原料收货报告”也是财会部作为付款和据以作为原料入库帐务处理的依据之一。 (3).“原料收货报告”一式五联，第一联交财会部，其次联交供给商， 第三联交选购部，第四联交仓库，第五联交品

52、管。不合格原材料的登记(1).在供给商交货以后，由于运输缘由或仓储治理不善等缘由造成 的不合格原料应单独存放，并登记在不合格原材料登记簿上。(2).财会部对不合格原材料登记簿中的可变买数量在作入库处理时，应估量其变价收入后将差异局部计列损耗处理。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=(3).不合格原材料登记簿一式四联，由原材料仓库收货人员依据收货状况登记后，由品管部核实并签字，并由仓库主管会签；之后交选购，品管负责人会签后，将第一联交财会部，其次联交品管部， 第三联交选购部，第四联留存于原材料仓库。异地选购原料本地接货报告原料异地提货后到本地港/站的接货报告依据到港/站的复检、卸货、装车

53、、港/站过磅的有关记录资料汇总填制在异地提货后到本地港/站的接货报告上。有关表单记录人员在“异地提货原料本地接货报告(异地提货到本地港/站)”上签字确认。 (c).“异地提货原料本地接货报告(异地提货到本地港站)”一式四联，第一联交总经理，其次联交财会部，第三联交品管部， 第四联留存选购部。(详见图表3-A-13-A-6)本地港/站到公司仓库的收货报告依据本地港/站至公司仓库的公司门卫检查、过磅、入库前的100抽检和仓库收货的有关记录资料汇总到“异地提货 原料本地收货报告(本地港/站至公司仓库)”上。在收货过程中各有关表单记录人员应在本地港/站到公司仓库的收货报告上签字确认。(c)“异地提货原

54、料本地接货报告(本地港/站到公司仓库)”一式四联，第一联交总经理，其次联交财会部，第三联交品管部，第四联留存选购部。原材料收货汇总报告(异地提货)(详见图表1-H)撛牧鲜栈趸阕鼙(异地提货)”可以反映提货、接货全过程中的原料收入状况和原料损耗处理状况，以及计算和反映原料选购本钱、货款结算状况。经核实的“原材料收货汇总报告”亦是编制“原材料选购本钱明细表”的主要依据，并作为原料入库帐务处理的依据之一。 (3).“原材料收货汇总报告”一式四联，由选购部编制后，将第一联交总经理，其次联交财会部，第三联交品管部，第四联留存于选购部。原材料本地选购/异地送货/送货收购的收货过程(详见图表4-C-14-C

55、-8)原材料本地选购/异地送货/送货收购的一般程序。到货通知选购部依据与供给商商定的送货时间，应提前向品管部、财会部、地磅、门卫、原材料仓库发出到货通知。供给商送货车辆进入公司时，送货司机供给商的送货单，并将身份证或驾驶证换取“收货通知单(出门证)”，门卫在检查送货车辆后，填写“货车进出状况记录”，并 通知选购部、品管部， 和原材料仓库。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=选购部人员向司机收取送货单后，依据生效合同及选购申请单开立“原料收货报告”，并交司机。原材料30抽样检查与过磅计重假设公司地磅前的场地较大，对送货原料应先进展30的抽样检查，然后再过磅计重。假设公司因场地缘由，影响过

56、磅前的30抽样检查工作，则可先过磅，后进展30的抽样检查。以上两种状况一旦确定其中的一种，则应遵照一贯性原则， 不得任意更改。(d).30抽样检查工作品管人员对送货原料进展30抽样检查后，将检查状况登记在30品质分析报告上，对不合格原料应通知退货，并在原料收货报告上进展登记；选购部人员依据品管部的品质分析报告填写“原材料退货通知单”，并在出门证上签字； 司机领取退货通知单、出门证、原料收货报告后，返回公司大门(如先过磅，后进展30抽样检查，送货车辆还应再次过磅，并由地磅员在出门证上签字)；司机在出门证上签字， 并交门卫换回身份证或驾驶证，门卫检查出门证、原材料退货通知单和车辆状况后签字，予以放

57、行；门卫在货车进出状况上登记出门状况。(e).对送货原料过磅计重地磅员将送货车辆过磅计重数据记录在原料收货报告，然后交司机。假设30抽检不合格，司机应再次过磅计重，地磅员原料收货报告上登记、签字后，将原料收货报告其次联和原材料退货报告其次联交司机。司机将送货车辆驶至仓库，在原料卸货时由品管部作100的抽样检查。品管部检查人员依据检查结果，填写“品质分析报告”并签字确认；同时在“原材料收货报告”上填写检查结果后交司机。A.假设100抽样检查不合格后作退货处理(a).司机依据“原料收货报告”将退货原料驶至地磅进展过磅计重，地磅员将退货原料重量登记在过磅单和原料收货报告上，并在原料收货报告、出门证上

58、签字。(b).司机将原料收货报告、出门证交选购部。选购部依据100品质分析报告和退货过磅状况填写“原材料退货通知单”、“原料收货报告”并签字；另在出门 证上签字，并将原料收货报告其次联、原材料退货报告第 二联交司机。在公司门卫处，司机在出门证上签字后，交门卫换回身份证或驾驶证返回；门卫依据送货车辆退货状况登记“货车进出状况记录”。正大饲料厂治理制度 : 原材料选购治理制度=B.假设原料100抽样检查合格后，原材料仓库收货人员指示搬运人员将原料存放在指定位置；并在“原料收货台帐”上记录收货包数、扣除包装物平均单位重量等有关数据；收货后， 收货人员在台帐和出门证上签字，并填写“原料收货报告” 后。

59、将其和出门证交司机。送货车辆空车过磅，货车卸货后，司机将空车驾驶至地磅处， 进展空车过磅计重，地磅员在原料收货报告上登记并签字后，在收货通知单(出门证)上签字，并将出门证交司机。在公司门卫处，司机在出门证上签字后，交门卫换回身份证或驾驶证返回；门卫检查送货车辆状况后，登记“货车进出状况记录”。地磅员在本班工作完毕之前，应将“原料收货报告”交原材料仓库。(9).原材料仓库收到地磅员交来的“原料收货报告”，在“原料收货报告”和原料收货台帐上计算填列有关数据，并签字后，将“原料收货报告”交选购部。选购部应将原料收货报告、品质分析报告、原材料退货通知单等有关表单进展审核汇总，并编制原料收货汇总报告。选

60、购结算供给商凭据原料收货报告第三联与公司结算货款，选购部依据原料收货汇总报告和合同，填写“付款申请”经选购负责人核准签字后，交财会部。财会部依据门卫交来的出门证、货车进出状况记录，选购部交来的原料收货报告、原料收货汇总报告、选购合同、选购申请、付款申请等，有关资料进展核对，并交财务负责人签字；并依据选购批准权限，通知出纳付款，出纳人员须依据核准后的“付款申请”和供给商的发票予以支付，对有预付货款的原料选购须扣除预付款后予以支付；财会人员依据“付款申请”、发票、银行付款回单进展帐务处理。每批原料选购工作完毕后，财会部应编制每一批的原材料选购本钱明细表。每月末财会部须汇总原材料选购本钱。(15).