某集团财务信息化的解决方案

1、 VPS集团财务解决方案书 东软金算盘软件有限公司 NEU-GA SOFTWARE CO.,LTD.2004年2月目 录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l _Toc64631750 1前言 PAGEREF _Toc64631750 h 3 HYPERLINK l _Toc64631751 2集团财务信息化需求分析 PAGEREF _Toc64631751 h 4 HYPERLINK l _Toc64631752 21集团企业财务管理现状和特点分析 PAGEREF _Toc64631752 h 4 HYPERLINK l _Toc64631753 22 为什么集团需要集中的财务

2、管理 PAGEREF _Toc64631753 h 5 HYPERLINK l _Toc64631754 23 集团财务信息化建设的目标是什么 PAGEREF _Toc64631754 h 8 HYPERLINK l _Toc64631755 231 总体目标 PAGEREF _Toc64631755 h 8 HYPERLINK l _Toc64631756 232 具体目标 PAGEREF _Toc64631756 h 8 HYPERLINK l _Toc64631757 3集团财务信息化规划建议 PAGEREF _Toc64631757 h 9 HYPERLINK l _Toc646317

3、58 31 规划的策略建议 PAGEREF _Toc64631758 h 9 HYPERLINK l _Toc64631759 32 选型建议 PAGEREF _Toc64631759 h 10 HYPERLINK l _Toc64631760 4金算盘VPS/GFM产品介绍 PAGEREF _Toc64631760 h 12 HYPERLINK l _Toc64631761 41 金算盘VP平台介绍 PAGEREF _Toc64631761 h 12 HYPERLINK l _Toc64631762 42 金算盘VPS产品介绍 PAGEREF _Toc64631762 h 17 HYPERL

4、INK l _Toc64631763 421 VPS核心思想 PAGEREF _Toc64631763 h 17 HYPERLINK l _Toc64631764 422 VPS产品目标 PAGEREF _Toc64631764 h 17 HYPERLINK l _Toc64631765 423 VPS产品模块 PAGEREF _Toc64631765 h 18 HYPERLINK l _Toc64631766 424 VPS体系机构 PAGEREF _Toc64631766 h 19 HYPERLINK l _Toc64631767 425 VPS产品特色 PAGEREF _Toc64631

5、767 h 20 HYPERLINK l _Toc64631768 426 VPS解决方案 PAGEREF _Toc64631768 h 23 HYPERLINK l _Toc64631769 43 金算盘VPS/GFM产品介绍 PAGEREF _Toc64631769 h 23 HYPERLINK l _Toc64631770 431 VPS/GFM体系结构 PAGEREF _Toc64631770 h 23 HYPERLINK l _Toc64631771 432 VPS/GFM的产品模块 PAGEREF _Toc64631771 h 23 HYPERLINK l _Toc64631772

6、 433 VPS/GFM总体框架 PAGEREF _Toc64631772 h 23 HYPERLINK l _Toc64631773 5金算盘VPS/GFM应用解决方案 PAGEREF _Toc64631773 h 24 HYPERLINK l _Toc64631774 6VPS/GFM应用价值分析 PAGEREF _Toc64631774 h 24 HYPERLINK l _Toc64631775 7金算盘的实施与服务 PAGEREF _Toc64631775 h 241前言东软金算盘软件公司是中国管理信息系统领导者。金算盘在本建议书提供的产品方案是业已被国内广大集团企业的用户采用过的、成

7、熟的集团财务管理信息系统。本方案书是一个功能全面，灵活，适用面广，界面友好的信息系统解决方案系统的应用，将帮助集团企业用户：建立起集中的财务核算体系，实现全集团有效的财务管理与监控；建立科学合理的财务核算流程，完善企业的内部控制制度，统一内部财务核算模式，提高运行效率，加速集团内外部信息的流转；建立起全面的计划预算体系，完善资金的管理与监控，加强成本费用的控制。建立起全面完整的财务分析体系，借助分析，为企业的决策提供强有力支持；提供开放的、可扩展的应用平台，满足集团不断发展变化的需求。2集团财务信息化需求分析21集团企业财务管理现状和特点分析目前，面对中国加入WTO，面对激烈的市场竞争压力，客

8、户需求的多样化，企业降低成本、减少开支费用的压力，以及经济和市场全球化，产品质量和服务质量提高的压力以及企业技术改革和技术进步的需求，都促使企业，特别是大型企业更加注重加强企业内部的挖潜增效，统一进行资金的运作，统一进行筹资还贷、资金管理工作，除了需要及时进行财务数据的反映和监督外，还需要及时进行财务控制和分析决策，避免以往各自为政造成的管理层次多，管理效率低下和滞后的弊病，并加强集团总部对下属企业的财务监管力度，而这些，都需要采用新的手段加强对集团内各个企业财务的管理。随着信息技术的不断发展和管理的进步，集团化大型企业采用财务集中管理的模式成为可能，将以前的报表合并模式转变为财务数据合并模式

9、，加强对集团公司内部各个企业财务监督和检查，规范财务核算和管理，将是集团化大型企业财务管理发展的趋势。集团财务集中管理，实际上是指集团内部的各个企业由财务分设变成财务集中，集团内各个单位虽然也独立进行财务核算，但是所有单位的财务数据不再单独设置和分离，而是集中在集团总部的账套中，这样，就避免了集团内各个职能部门独立核算带来的管理效率低下的弊病，通过财务集中管理，集团总部不再是以前的报表合并模式来查看集团财务信息，而是通过财务数据合并的方式来掌握集团财务信息，这样，集团总部可以随时了解下属企业每一笔财务数据，其及时性、真实性、细致性、全面性和控制能力得到极大的加强，对财务政策的执行和实时控制具备

10、了现实的手段，同时，也为集团公司组织机构的扁平化，公司决策和战略的及时贯彻执行打下坚实的基础。财务集中管理不是简单的财务数据集中存放，它还涉及到集团公司的不同情况所采用的不同应用策略。对于统一财务核算制度的集团公司，由于所属企业采用相同的会计核算科目，因此，进行财务数据的集中将非常直接和简便，所需要考虑的，仅仅是如何保证各个企业的财务数据能够在一个账套中进行集中输入，同时还要保证不同企业的财务数据在同一个账套中相对独立和保密，又要保证集团财务部能够查询集团公司所有企业的财务数据；对于下属企业采用不同的会计核算制度的集团化大型企业，由于各个单位无法在一个财务账套中输入财务数据，因此需要通过账套合

11、并的功能，将不同核算制度账套的财务进行调整合并，得到集团公司全面、完整的财务数据，因此，必须采用账套合并工具来实现财务数据的集中。当然，上述分析还没有考虑下属企业的实际物理分布状况，而这一点将影响到财务集中管理的实现手段，在具体的解决方案中，我们将详细讨论这个问题。22 为什么集团需要集中的财务管理 随着经济体制的改革和市场经济的完善，应对加入WTO之后的挑战，集团企业必须及时、准确、完整地掌握以财务信息为核心的经营管理信息，必须对集团内部的各种资源进行高度集中的管理、控制和配置，必须迅速地对各种财务、管理方案作出科学的、符合企业价值最大化的决策。 但是，目前集团企业的财务管理体系仍然存在诸多

12、问题，面临许多挑战。因此，建设一个全面、高效、以全面预算管理为核心的财务管理信息系统已迫在眉睫。1集团企业的的计划预算体系还不健全。 手工编制预算周期长，范围广、困难大； 集团预算的下达、审批、上报周期长； 预算的控制作用无法真正实现，形同虚设； 预算的协调指导作用没有充分发挥； 无法及时地进行预算分析，以便采取相应的调整措施； 集团无法对下级单位预算的执行情况进行实时监控；2资金管理分散，监控不利集团企业资金管理水平落后，突出表现在财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考核环节“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。 预算制度形同虚设，资金管理有章无序； 资金的收支缺乏统一的筹划和

13、控制，随意性大，使用混乱； 应收帐款居高不下，不良资产有增无减，长期挂帐，资金运作困难； 对分子公司的监督、控制、考核不力。企业资金的流向与控制脱节， 体外循环严重； 资金分散，使用效率低下；子公司多头开户，资金失控； 贷款、担保无控制，资金风险大； 集团管理方式和手段落后，随意性大，信息滞后失真、效率低下。3成本居高不下，控制不利。 消耗无定额，支出无控制； 没有建立标准成本体制，责任不清晰； 成本计算方法落后，成本信息不真实，定价无依据； 没有对经营活动的所有环节进行有效的投入产出分析； 无法满足集团内各下属单位多行业的成本核算要求； 无法计算出不含内部利润的真实集团成本；4财务分析工作难

14、以展开 分析体系不完整； 分析指标不全面； 分析方式不直观； 分析数据无法及时得到； 分析结果失真，不具有指导意义；无法及时对下级单位的数据进行综合分析；23 集团财务信息化建设的目标是什么231 总体目标建设一套能满足集团企业应用特点的包括帐务处理、报表管理、固定资产、往来管理、全面预算、资金管理、全面成本管理、财务分析等内容的财务信息化系统，通过系统的使用，统一集团内部财务核算模式，规范财务管理，摆脱传统手工核算模式，达到全面利用计算机替代手工帐务处理。通过计算机管理，加强内部集中资金的监控和有效利用，加速集团内部信息的流转，合理编制集团预算，提供及时全面的分析数据，充分满足企业财务管理和

15、集团领导决策的需要。通过整个集团计算机的应用，建立起集中的财务核算体系，加速集团内部数据的采集，加强全集团财务有效监控，保证集团数据的及时、真实、全面、准确，为集团领导提供有效的计算机化财务管理信息。建立科学合理的财务核算流程，完善企业的内部控制制度，实现企业在行业内领先的业务运作模式，提高运行效率。232 具体目标满足集团应用的需要，在数据管理、帐套设置、权限划分、业务核算、查询监控等方面体现集团管理的应用需求。满足基本财务核算要求，系统操作便利，提供方便、快捷、强大的查询功能；对往来帐的管理，能提供往来信用预警功能；能从集团应用的角度考虑工资软件，每个二级单位使用了软件后，在人员编号、人员

16、调动方面能做统一的分配和处理。合并报表、现金流量表等企业内、外部管理报表的编制工作能在软件系统中完成，替代手工的编制工作。财务系统与资金管理中心实现联网，资金管理中心与银行联网，开通网上银行业务。能提供一套全面预算管理系统，将集团各分子公司及所有业务部门纳入到预算管理体系中；通过对业务和财务两个系统数据的加工分析，形成一套完整的业务和财务分析系统。通过决策分析系统，满足各级企业领导决策对财务信息的需要。3集团财务信息化规划建议31 规划的策略建议1立足长远，考虑整体充分考虑到集团公司的长远战略发展情况，在信息化建设中，不能只求眼前利益，局部的考虑财务信息化，在做财务信息化的投入上，一定要考虑整

17、个集团的信息化规划。也就是说，必须在集团整体IT规划策略的基础上，再来规划财务、供销、生产等各个领域的信息化建设。2分步实施，稳步发展根据财务信息化规划，逐步推进系统，分步、分模块上，先核算后管理，力求发展稳步，降低实施风险。3以自我为主、内外结合建立以自我为主的原则，一切应用规划和设计必须从自我需求出发，培养自身的实施维护队伍，保证系统长效稳定和发展。4先基础、后提高，先易后难在规划中，考虑到集团公司的实际情况，如果一次上所有的软件模块，有一定的难度。建议先上帐务、报表、往来等基础核算模块，解决财务核算上的问题，再根据情况和业务需求，分阶段分步骤实施预算、成本、分析等管理会计的模块。32 选

18、型建议根据企业的基本情况和基本要求并结合当今软、硬件应用技术的发展情况，进行信息化系统建设的总体规划与方案设计，信息化项目的选型过程中，要综合考虑实用性、先进性、开放性、扩展性、安全性、可靠性、兼容性以及经济性等各种因素，利用系统工程的原理，追求总体最优。具体原则如下：1先进性系统基于Internet技术和大型数据库，能够进行远程实时访问和操作。要求在保证速度的情况下尽量采用B/S方式，基于先进的网络计算技术（NetworkComputing），采用分布式处理模式。支持移动办公。选用面向对象的大型关系型数据库（ORDBMS），进行集中管理。支持目前的主流大型数据库ORACLE，SQLSERVE

19、R，DB2，SYBASE，INFORMIX等。2适用性按照中国企业管理模式和管理制度，结合国际先进管理思想设计，能够随着国内制度的发展进行产品更新与调整，以更好的满足用户需要。技术上采用Browser/Server和分布式处理的实现方式，可以有效利用现有资源。3可靠性系统采用大型关系型数据库，有严格的安全控制和数据备份机制，可以确保数据安全可靠；在运行环境方面，支持服务器的高可靠性集群设置，可以不间断运行。同时，拥有ISO9001及ISO9002国际质量体系认证以及CMM2级认证等一套切实可行的质量保证体系，也可以确保软件的开发及服务质量。4易用性系统采有浏览器界面，操作便捷，易学易用。菜单、

20、报表等界面元素符合国人习惯。5安全性在网络配置上，可将数据库服务器隐藏在防火墙后面，从企业网外部只可访问对外信息发布系统，保证内部各子系统的数据不被非法用户所获取。系统采用大型关系数据库，有严格的口令验证机制，同时可辅助制度上的约束以确保数据不会被非法用户所获取。在应用软件的设计上，强化权限管理功能，具有多级安全机制；通过对各级人员及不同人员的权限分配，做到所有人员只能进入权限许可范围内的系统，只能查看与自己相关的数据；并建立完善的日志管理，做到所有操作都有据可查。系统核心数据传输时，采用加密设置，既使非法用户截获了信息，也无从破解。6集成性系统的各个子系统既可独立应用，也可整合应用，各子系统

21、之间无缝连接。系统提供标准的二次开发平台，可实现与其他系统的连接，达到数据的实时传输。系统采用XML技术，保证了接口的标准性与通用性。系统采用Internet/Intranet技术，在满足与办公自动化、电子商务等系统的整合应用上有着先天的优势。7可扩充性系统采用组件化的设计，易于扩充，可动态设置业务流和数据流，适应企业今后由于管理制度、机构设置、业务流程和管理要求发生变化而导致的业务重组，满足企业未来的发展需要。8经济性采用B/S结构，对工作站的要求较低，尽可能充分利用现有的软硬件环境，在满足系统目标的前提下，节约了硬件成本。另外，由于B/S结构不在客户端安装软件，因此，系统的升级、维护只集中

22、在服务器端，减少了维护工作量和维护成本投入。9集团财务信息化与企业整体信息化关系的考虑集团财务信息化只是企业信息化的一部分，因此在做财务信息化规划的时候，必需服从于集团的整体IT规划。软件必须为企业整体信息化的实施留有接口或产品本身是ERP的组成部分。一个完整的ERP系统，应该包括财务会计、管理会计、供应链管理、生产管理、决策支持等。它与CRM、DRP、OA、电子商务等构成企业完整的信息化系统。4金算盘VPS/GFM产品介绍41 金算盘VP平台介绍什么是金算盘VP平台金算盘VP平台是以客户为中心为企业信息系统提供开发和运行的基础环境，简称VP。其中P 是 Platform （平台） 的缩写，V

23、 有两个含义，Velocity （快速）和 Value（价值）。VP包括高效基础组件、完整的业务框架和应用框架，实现了技术无关性和数据无关性，具有快速适应业务变化和深度满足用户需求的能力。在现代管理软件的实施中，管理软件产品的既定模式和用户定制的矛盾始终难以解决。最后或是用户根据管理软件的模式进行流程重组，或是软件开发商针对用户的要求作二次开发。这两种途径的成本都非常高，而且风险很大。开发商二次开发的时间压力重，成本高，而这些最终会使软件的实施成本难以忍受，而且很难保证实施的周期。至于客户流程重组，成本更是可想而知。造成这种情况的根本原因在于现有管理软件产品很难同时适应多个用户的需求。在200

24、2年6月，东软金算盘公司集10年管理软件开发经验研制推出了一套全新的管理软件平台，金算盘VP平台的推出改变了这一切软件实施中的问题，使用户都可以通过金算盘VP平台来进行灵活的客户化定制，而无需额外的二次开发。金算盘VP平台的主要特点金算盘VP平台是运行于J2EE应用服务器之上的应用中间件产品，目的是解决J2EE应用开发实施的复杂性，提高管理软件的客户化能力，提供一个高效稳定的运行环境。从市场角度来讲，VP的特点可以概括为一个中心，两个基点，三方协同，四大优势。一个中心一个中心指以客户为中心。传统的管理信息系统是以产品和流程为中心，这样的模式实施周期长，投入成本高。 而且没有任何产品能够通用于整

25、个行业，所以就必须要有很长的实施和磨合期，期间的变化与矛盾更是层出不穷。对于这一点，相信任何经历过ERP实施的企业都会深有体会。即便对于一些国内知名的管理软件供应商来说，这一点也很难克服。金算盘在提供传统的产品和服务的同时，通过VP这样的平台解决此类问题。VP并不是给用户一个既定的模式，而是给用户一种途径来灵活定制管理软件。授人与鱼，不如授人与渔。VP是以客户为中心。通过VP，客户能够迅速地对构筑于VP之上的业务系统作出灵活的定制满足业务的需要。VP 的定制工作都是通过配置而不是二次开发来完成。两个基点在管理软件的生命周期中，变化是难以避免的，部分变化甚至会使整个管理软件的模型发生改变。要使管

26、理软件能够适应这些变化，就要对软件进行修改。往往客户和软件供应商都要保留一些维护人员专门用来对系统进行修改来不断增强软件的功能，延续软件的生命周期。因为软件开发对人员的要求很高，导致保留这支队伍的成本往往很高。而且用户对于一些比较大的更改往往要求助于软件供应商，这样的沟通成本也很高。对于此类改动，用户首先提出需求，然后软件供应商抽调人员分析新的需求，实现功能，再对产品进行测试，然后派出人员部署，用户再次试用，然后反馈信息给软件供应商，改动完毕或者再次开始以上循环。这个流程通常要耗费相当长的时间，成本可想而知。这样，用户和软件供应商都耗费了大量的人力物力和财力。金算盘VP的出现正是为了解决这些问

27、题。它立足于以下两点：快速适应变化：快速就是价值。VP的用户不要求是软件开发人员，但是VP可以使普通用户做到以前软件开发人员才能完成的系统定制功能。通过VP，用户不仅可以快速的改变业务实体模型的定义，也可以灵活的改变相应的业务流程定义。这一切可以通过对平台的配置而不是额外的编码来实现。深度满足需求：VP不是一成不变的产品（Product），而是一个平台（Platform）。用户不仅可以在部署过程中对系统进行定制，而且可以在系统的运行过程中对其进行配置而使其满足业务流程的变化。为了解决新的需求，用户不需要和开发商一起花很多精力和时间来协商。使用VP，何时变化，何处变化，决定权和操作权都在用户的手

28、中。三方协同客户、合作伙伴、开发商三方协同。在VP的应用模式之下，客户是最重要的，在VP之上建立的业务系统满足客户的需求。合作伙伴包括行业软件开发商，管理顾问公司，系统集成公司等等，通过扩展VP的应用，构筑各种应用系统。开发商希望从平台上扩展客户要求的功能和性能要求，为客户和合作伙伴提供技术支持服务。四大优势面向框架：应用软件的开发经历了面向过程的时代和面向对象的时代，如今已进入面向框架的时代。 VP提供了一套完整的框架体系，在这个体系中提供了: 业务框架 （BUSINESS FRAMEWORK）， WEB 框架 （WEB FRAMEWORK）和应用框架 （APPLICATION FRAMEW

29、ORK）。技术无关性：简单来说，管理软件很重要的一个特点就是对客户数据的操作和维护。由于操作维护与相应的实现方法息息相关。一旦需要采用更加先进的技术来更高效地实现对数据的操作，那么管理软件就要作相应的修改，升级的成本非常高。随着应用环境的变化和业务量的扩大，这样的技术升级很难避免。VP解决这个问题的方法是将处理过程的具体技术实现和对处理过程的调用相分离。也就是说，VP能通过各种不同的技术来实现业务过程，也能通过各种不同的技术来访问业务过程。数据无关性：对软件系统来说，数据和数据操作是最基本的两个要素。VP平台中通过核心层的实体引擎统一访问数据，可以支持多种数据库、支持不同数据库之间的事务处理和

30、分布式查询，实现数据载体无关性和数据的存放地点无关性，通过VP平台，开发人员不用花很多精力专注于数据方面的处理，可以集中于具体业务的实现上。高度灵活性：VP是一个基于配置的系统，通过配置可以改变业务实体模型、业务处理过程、表示层显示样式、数据库设置和其他引擎设置，从而使用户能够自由定制整个系统，适应业务需求的变化。金算盘VP平台的架构金算盘VP管理软件平台包括以下组成部分：核心层利用标准应用服务器的原有服务的同时，核心层又提供实体引擎、服务引擎、工作流引擎、规则引擎和消息引擎等基础服务，实现了组织和权限的安全控制。通过这些基础服务，VP平台为应用开发提供了一个功能强大、稳定安全的技术支持。开发

31、工具为了适应业务需求的变化，VP平台提供了相应的开发工具，让用户方便于调整平台上的应用系统，实现相应的业务服务。业务框架&公共应用在VP平台的业务框架中，金算盘提供了大量的公用业务对象和一些普遍适用的业务服务，覆盖了以下几个方面:销售管理采购管理生产管理产品分类库存管理客户管理雇员管理物流管理内容管理薪资管理总体结构图如下：金算盘VP平台是一个平台独立的系统，支持多种操作系统、应用服务器和数据库。以下是主要的运行平台：操作系统：Linux、Windows、AIX、Solaris、HP-UX等应用服务器：BEA Weblogic、IBM WebSphere、Sun iPlanet、COM+等 数

32、据库：DB2、Sybase、MS SQL Server等Web服务器（可选、应用服务器已内含）：IIS、Apache支持多应用模式：集中式、分布式、ASP模式42 金算盘VPS产品介绍421 VPS核心思想以财务管理为核心，提供涵盖全面预算、人力资源、集团财务、采购、销售与分销、生产制造和商业智能的管理信息化应用框架，快速适应企业管理变革，深度满足个性化管理要求，全面提升客户价值。与此同时，最大限度利用先进、稳定和成熟的技术，确保最低的总拥有成本。422 VPS产品目标1满足企业全面应用VPS应用系统为企业提供财务、供应、分销、制造、人力资源、商业智能等全方面的应用方案，帮助企业优化内部的管理

33、和业务运作，实现同供应商、合作伙伴、客户之间的商务协同。2支持所有行业应用VPS应用系统不仅能满足制造与分销行业的应用需求，它同时提供了各种行业应用插件，为行业应用提供深度支持，满足特殊领域的特殊需求。3为企业量身定制VPS可以根据企业需求灵活配置各种运行参数，设置业务流程，定义业务规则，充分满足企业的个性化要求，为企业提供量身定做的解决方案。4满足企业快速成长VPS应用系统具有很强的灵活性和扩展性。VPS应用系统采用工作流驱动技术，满足企业灵活多便的业务流程，同时支持动态扩展，对企业发展过程中出现的新的机会和挑战提供动态扩展机制，满足企业各个发展阶段的需要。5构建智慧型企业VPS应用套件帮助

34、企业构造全面的数字神经系统：企业通过门户（五官）感受外部环境变化，通过企业集成系统（神经）传递和连接不同的应用，通过安全管理机制保护企业各种应用的正常工作，通过商业智能等决策分析工具（大脑）作决策，并通过VP平台（四肢）快速开发、部署和实施。通过构造全面的数字神经系统，帮助企业快速适应瞬时多变的市场环境，并从各种极端复杂的环境中作出及时准确的决策。423 VPS产品模块VPS是基于Web的，包含企业资源计划管理（ERP）、供应链管理（SCM）、伙伴关系管理（PRM）、客户关系管理（CRM）、员工关系管理（ERM）和产品生命周期管理(PLM)等，面向中型企业的随时按需，动态构成的基于价值链的协同

35、商务解决方案。424 VPS体系机构图3-1 VPS整体架构图 VPS构建于VP平台基础上，包括VP核心层、业务框架、平台工具和应用层，支持不同的操作系统和各种数据库，具有平台无关性和数据库无关性。开放的结构和易用的平台工具使得VPS易于扩展，并且可以方便地与第三方软件集成。VP核心VP核心包括UI框架和六大引擎（实体引擎、规则引擎、消息引擎、工作流引擎、服务引擎、安全引擎、分析引擎），将复杂的底层技术作了封装，简化了应用的开发。业务框架业务框架由公共业务对象和公共业务过程组成，为应用层提供基本的业务对象体系和业务处理。平台工具平台工具包括系统配置工具、工作流建模工具、规则定义工具、UI可视化

36、设计工具等，通过平台工具，可以提高开发效率，方便用户进行二次开发和定制。应用层应用层主要为中型集团用户提供完善的解决方案。425 VPS产品特色1先进的应用开发平台金算盘管理软件平台（VP）是运行于J2EE应用服务器之上的应用中间件产品，目的是解决J2EE应用开发实施的复杂性，提高管理软件的客户化能力，提供一个高效稳定的运行环境。从市场角度来讲，VP的特点可以概括为一个中心，两个基点，三方协同，四大优势。面向框架的开发模式金算盘管理软件平台（VP）改变了传统的结构化和面向对象的开发模式。金算盘管理软件平台（VP）基于企业工程理论和企业建模方法，采用了全新的企业管理软件开发模式：企业模型自动化的

37、开发模式（EMA）。这种全新软件开发模式将开发和运行复杂应用系统所需要的底层技术进行了彻底的封装。人们在进行应用系统的开发时，只需关注业务模型，无需关心技术平台与相关实现细节。正是由于技术无关性这样的变化，使管理与业务人员有能力参与应用系统的开发。通过金算盘管理软件平台（VP）提供的实体建模工具、业务建模工具、测试工具、发布工具和项目管理工具，能极大提高管理软件的开发效率。真正体现了技术无关性金算盘管理软件平台（VP）充分体现了管理应用系统与实现技术的独立性。通过这一平台，开发企业应用所需的编程工作量已经大大减少，通用逻辑中的绝大部分可以由在平台之上构建的模型定义完成，使得最困难的实现部分和大

38、量重复的业务逻辑已经无需编程，开发人员和实施人员可以将主要的精力集中在客户特殊的业务逻辑、管理模式的实现上，大大加快应用系统部署和实施的速度，缩短相应的周期。深度满足企业应用需求金算盘管理软件平台（VP）能够深度满足行业应用的需求。VP 不是一成不变的产品（Product），而是一个平台（Platform）。用户不仅可以在部署过程中对系统进行定制，而且可以在系统的运行过程中对其进行配置而使其满足业务流程的变化。为了解决新的需求，用户不需要和开发商一起花很多精力和时间来协商。使用VP，何时变化，何处变化，决定权和操作权都在用户的手中。真正实现以客户为中心金算盘管理软件平台（VP）真正实现以客户为

39、中心。传统的管理信息系统是以产品和流程为中心，这样的模式实施周期长，投入成本高。 而且没有任何产品能够通用于整个行业，所以就必须要有很长的实施和磨合期，期间的变化与矛盾更是层出不穷。对于这一点，相信任何经历过ERP 实施的企业都会深有体会。即便对于一些国内知名的管理软件供应商来说，这一点也很难克服。金算盘在提供传统的产品和服务的同时，通过VP 这样的平台解决此类问题。VP 并不是给用户一个既定的模式，而是给用户一种途径来灵活定制管理软件。授人与鱼，不如授人与渔。客户通过VP 能够迅速地对构筑于VP 之上的业务系统做出灵活的定制，满足业务的需要。VP 的定制工作都是通过配置而不是二次开发来完成。

40、实现客户、合作伙伴、开发商三方协同金算盘管理软件平台（VP）的诞生，必将导致软件产业链的变化，会出现新的产业生态群体，也会对用户的选择和应用产生影响。金算盘管理软件平台（VP）实现客户、合作伙伴、开发商三方协同。在VP 的应用模式之下，客户是最重要的。满足客户的需求是在VP 之上建立的业务系统的基础目标。合作伙伴包括行业软件开发商，管理顾问公司，系统集成公司等等，通过扩展VP 的应用，从而构筑各种应用系统。开发商从平台上提升客户要求的功能和性能，为客户和合作伙伴提供技术支持服务。2快捷的实施方法标准化的实施流程库东软金算盘为您提供各行业的标准实施流程库，实施人员只需根据企业所在行业与业务特点等

41、选择相应的实施流程，这样极大的降低了VPS实施的难度，缩短了VPS的实施时间，保证了VPS能够实施成功。友好的实施工具库金算盘管理软件平台（VP）提供了丰富的实施工具，能让业务人员动态调整业务流程、业务规则等，保证了VPS在企业初始应用的快截实施，同时保证了在企业不断发展过程中，动态调整业务流程，改变业务规则等。如金算盘管理软件平台（VP）提供的业务规则引擎提供的可视化业务规则设计器，支持通过自然语言对业务规则的描述，极大方便了业务人员动态业务规则。灵活的配置开关基于金算盘管理软件平台的VPS套件，采用了工作流驱动技术，针对各行业预设了丰富的业务流程和作业选择开关。在实施的过程中和实施后的任何

42、时候，针对企业发展过程中出现的新变化，可对业务流程和作业选择开关进行即时便捷的配置，满足企业各个发展阶段灵活多变的业务需求。分步实施，无缝集成东软金算盘VPS套件是一个全面集成的整体解决方案，同时，各个子套件可以单独实施和使用，他们所使用的企业基础信息都是一致的。所以，企业可以根据业务情况和信息化资金准备情况分步实施，例如，在先上财务管理系统的基础上，再上客户关系管理、伙伴关系管理等。由于金算盘管理软件平台（VP）的支持，所有不同阶段实施的系统都是自然的紧密集成，保证企业信息在企业和伙伴之间顺畅流通和共享。兼容遗留系统，保护企业投资在VPS套件自然集成基础上，金算盘管理软件平台（VP）还提供了

43、专门的企业集成解决方案，保证企业遗留系统能和金算盘管理软件平台（VP）上的应用套件紧密集成。金算盘管理软件平台（VP）的企业集成解决方案预设了丰富的接口方案，保证企业绝大部分应用只需通过简单友好的配置就能实现系统间的集成。3产品的应用特色支持门户的应用VPS应用系统完善的门户设计和可定制的门户页面，极大的提高了各用户使用系统的的方便性、热诚度和受益率，同时门户也将客户、供应商、合作伙伴等商务伙伴集成到了系统中，将进一步提高业务合作的紧密性和同步性。支持集团化管理VPS应用系统中所有的组织都支持多组织机构，包括中心公司、供应商、客户以及其它合作伙伴，VPS应用系统的财务、分销、供应、人力、生产等

44、模块全部支持集团化的业务处理。支持全面的预算可对集团的所有业务领域，包括财务、分销、供应、人力、生产等等进行全面的预算，在日常经营中根据预算进行全面的控制，并根据预算目标和核算结果对集团的各个层面进行全面细致的考评。支持国际化管理VPS应用系统支持国际化的集团公司的集中应用，具备多语言、多币种、多会计准则、国际贸易等处理能力，保证了企业跨区域管理方式的实现。基于Web的全面应用全面采用网络计算技术，网络化管理，移动办公；体系开放、支持电子商务；实现财务集中式管理、动态核算，实时监控；网上操作等应用。426 VPS解决方案根据业务应用模式的不同，金算盘VPS产品已经推出7种解决方案，随着应用的深

45、入，还将不断地推出更多的应用解决方案。目前推出的7大解决方案包括：集团财务解决方案（VPS/GFM）；标准财务解决方案（VPS/SFM）；资金管理解决方案（VPS/TM）；全面预算解决方案（VPS/TBM）；分销管理解决方案（VPS/DRP）；供应链管理解决方案（VPS/SCM）；企业资源计划管理解决方案（VPS/ERP）。43 金算盘VPS/GFM产品介绍431 VPS/GFM体系结构432 VPS/GFM的产品模块433 VPS/GFM总体框架5金算盘VPS/GFM应用解决方案6VPS/GFM应用价值分析7金算盘的实施与服务附录资料：不需要的可以自行删除企业：财务信息化几种模式企业走上集团

46、化发展道路之后，公司高层的直接管理已经不能覆盖集团的各个方面，需要逐步开始放权。但放权后，如何能对下属企业的状况依然了如指掌？如何合理地评价各个业务单位负责人的业绩？企业是否还能统一地按照自己的规划顺利向前发展？财务集中管理模式正在成为一个走出困境的新发现。目前财务管理的集中制已成为国际上一种流行趋势，譬如：世界500强企业中，实现财务集中控制的已达80%。而国内财务集中的说法最早提出是在2000年，浪潮软件联合国家经贸委在北京召开了互联网时代下的财务管理模式研讨会，率先提出了“集中式集团财务”的概念，并推出了集中财务管理软件，随后国内的各大管理软件公司都纷纷推出了集中财务管理软件，使集中财务

47、加速走向了成熟，并日益被国内的企业集团所接受。但企业需要注意的是：财务集中不等于集权，它们是两个不同的概念。财务集中是基于网络环境下实现集团财务统一核算制度、统一报告制度和统一管理制度的一种新的管理理念和模式。集中管理的基础是信息集中，必须利用信息技术构建网络环境，实现集团集中监控和集团规模经济，达到企业集团成员之间资源共享、合作共赢、共同发展。财务集中是在信息技术的支持下，通过数据集中、信息集中，使得反映企业集团各成员的数据、信息更加集成、透明。企业应通过“控制权”参数的设置，在集团不同层级上合理地设置“控制权”，实现“集权”与“分权”的统一。各级管理者还应在自己的权限范围内跨越时间和空间，

48、对企业集团成员进行实时控制，做到集中于咫尺之内，监控于天涯之外。财务集中的优势很多：首先，通过集中财务，集团管理层与子公司管理层才能在子公司经营信息上取得对称，而这是集团型企业对子公司进行管理的基础。也只有在此基础上，其它管理措施才能生效。其次，将得以建立针对子公司管理层的事中权力制约体制，从而避免子公司单笔业务给企业的最终利润带来的巨大损失，乃至对整个集团的毁灭性影响。再次，它将有助于整个集团资源的有效使用。一个集团型企业若想发挥其优势，避免子公司各自为战，形成舰队战斗力，实现有效使用共性资源是非常重要的。最后，它将有助于对子公司管理层给予有效的绩效管理。只有合理地评价子公司的经营成果，才能

49、实现子公司管理层与集团利益的统一。而要实现财务集中，可以有以下几种模式供企业选择：一帐式简单的说，“一帐式”的集中管理，就是“全球一套帐”，无论你有多少个分公司、业务覆盖到多少个国家、采用多少种语言，都要采用一个帐套进行财务管理。以美国杨森制药集团（在中国设有西安杨森）为例，其财务管理模式是一个二级的集中管理模式。设在各地或各国的制药公司，在本地将财务与业务数据输入后直接通过远程通讯传递到集团总部，集团总部按不同的岗位职责分别设专人进行审核，审核后进行记帐处理。业务正常进行均以年初预算为依据，非常规性的成本或费用支出均要申述理由报集团批准后执行。可以说集团总部完全掌握和控制各地公司的业务与财务

50、信息，各地公司按当地本位币进行财务核算，总部则可以按不同的货币进行记帐处理，并进行各种成本与收益的比较分析，同时可以随时生成合并报表，掌握整个集团的财务状况。这种二级集中财务管理模式可以用下图描述：一套帐的优越性在于可以实时控制全球的每一笔业务。而其弊端在于，为了采用“全球一套帐”，在实施的过程中需要进行复杂的业务流程重组，在运行阶段的系统维护成本高、业务流程复杂，总体拥有成本是三种集中模式中最高的，而且实施周期长，成功率低。著名分析机构Gartner建议企业在采用“全球一套帐”的集中管理时要谨慎。Gartner通过对SAP的客户升级到集中管理后的实践总结到，这种过分的集中对系统环境、多语言的

51、管理、多时区的操作、尤其是灾难恢复能力都带来了挑战！但这种模式的应用并不是每个企业都适用，事实上，专家认为，财务集中的最主要的目的不是要实现每笔业务的实时控制，其出发点是整合集团资源、降低财务费用、增强企业融资能力、增强业务透明度、提高决策支持水平、提升企业绩效，企业不能舍本求末，为追求“一套账”而付出庞大的总体拥有成本代价。而更加重要的是，中国绝大部分企业处于快速成长阶段，企业的重组、分立、合并频繁发生，并处在全球化的起步阶段，“一套账”无疑会使企业的重组和调整更加艰难。实时集中对于产业型集团而言，集团往往集中调配核心资源（如资金、人力资源、关键设备及物料等）并监督其运用；集中制定、统一执行

52、销售政策、会计政策；集团对子公司业务过程和结果进行监控。因此，为了适应于这类集团企业的管理要求，采用B/S技术构建财务集中管理平台，在集团总部配置财务会计和管理会计的软件资源，并使企业集团各成员将前端数据实时传递到集团总部，即集团与成员单位信息共享、单据在成员单位之间实时协同、预算体系和指标统一制定和共享、资金集中管理、集团能够利用信息评价整个集团成员的绩效等。这样，企业集团各成员不需要层层汇总报表，却能实时掌控整个集团的信息，最大限度地保证了信息的一致性、实时性、正确性。定期集中对于投资型集团而言，集团和子公司之间的关系相对松散，集团一般定期通过报表信息、财务分析信息等了解子公司的经营状况。

53、为了适应这类企业集团的管理需要同时又要保证集团整体信息质量，我们建议，可以采用定期集中模式，选用C/S技术或B/S技术构建财务集中管理平台，在集团和各成员配置相应的软件资源，各成员定期将报表或者账簿数据传递到集团，实现集中管理。如果采用定期账簿集中，企业集团各成员不需要层层汇总报表，却能定期掌控整个集团的信息，有效地保证了信息的一致性、实时性、正确性；如果采用定期表集中，其信息的一致性、实时性、正确性的程度降低于账簿集中，但由于集团统一配置报表软件资源、绩效评价软件资源，其信息的质量还是远远高于手工层层报表汇总的信息质量。混合集中对于管理型集团而言，往往会出现不同子公司管理方式不同的现象，部分

54、子公司需要集中管理、强化控制力度，其他子公司需要分散管理。因此，这类企业集团采用混合集中模式，即对于一些成员采用实时集中模式，对于另一些成员采用定期集中模式，在满足管理需求的同时，最大限度地保证信息质量。以下是决定财务集中管理模式的选择因素分析列表 ：案例背景江苏国泰国际集团华泰进出口有限公司是一家中型的外贸公司，经营产品主要有五金机电、医药化工和纺织服装，共有十个业务部，财务部六人。2003年进出口总额1.1亿美元，其中出口0.9亿美元。该公司自1999年业务迅猛增长（时年出口为6000万美元），财务部门工作压力骤增，同时随着发展暴露了管理上的老问题，还带来了各式各样的新问题。于是2000年

55、初公司领导决定建立一个高效率的信息化财务管理平台，经评审考察采用了南京上游软件有限公司开发的上游外贸财务管理系统，同年五月正式上线，运行至今，取得了很好的管理效益和经济效益。应用分析1.系统构架南京上游软件有限公司是一家专业从事外贸行业管理软件研发的开发商，有近十年的外贸行业开发经验。其财务管理平台是一个多层结构分布式的系统，基本模块包括：部门级财务管理、财务核算管理、总账管理、决策支持（财务部分）和系统管理（财务部分），基本构架如图：2.部分功能应用（1）产生逾期未收汇记录，并提醒相应业务部门。（2）付款申请和付款审批中，系统提供了实际可付金额，并能吸附相应发票和付款信息。（3）高效率的付款

56、流程，各个环节无需离岗，系统提醒审批和支付，并能打印各种支付票据。审批规则及流程可以自行定义。（4）成本、运费、佣金等能与业务平台提供的合同、记录进行核对。（5）自动产生单票核算数据，包括收汇、成本、费用、毛利、换汇等信息。（6）自动进行入库与出库的勾对。（7）往来明细自动列出还在业务部门未记账的发票记录，得出实际可付金额。业务部门及决策领导根据权限查询相应数据。（8）自动将退税的账务数据与申报数据进行核对，并能自动调整。（9）能随时查询每张核销单当前的状态及位置。（10）系统自动制作收汇、付款、销售、费用、退税调整等一系列凭证。（11）预计未来某个日期资金结余和流入流出情况。（12）能查询任

57、意时间段内公司/部门/个人的收支情况、资金占用等报表。3.部分规范（13）确定一个或两个每周付款日。这对资金的预测、周转很有好处。（14）业务部门录入的发票等单据信息必须经财务部门审核，否则视为无效。（15）客户、供应商、服务商等往来单位的信息统一由管理员或财务部录入。（16）一张成本发票必须只能对应一个运编号。（17）运费等费用发票必须附各个运编号的费用明细。（18）付款申请金额小于可付金额，如为预付款须作相应标志，并说明原因。（19）财务部门审核系统中的结汇交单信息后，统一交付各银行。信息化环境中财务三个集权经历了国际金融危机的洗礼，国内部分实力强的企业通过兼并重组，走上集团化之路。为加强

58、对各地分、子公司的管控，企业开始依托信息化铺就集团财务管控之路。由于集团财务建设在我国还是一个正在探索的新事物，很容易让人把它简单理解为集中财务。实际上，笔者认为集团财务是在集中财务基础上的集权财务，企业只有充分拥有“三个基本集权”才能真正实现集团化财务的目标。集团财务管理模式是集团公司对分、子公司实施的集权管理方式，相对分权管理模式而言，它更多强调对财务监督权和决策权的控制，财务核算和管理制度的统一主要包括以下三个基本方面。一是资金集中管控。现金为“王”，经济基础决定上层建筑，企业集团只有控制了资金，才拥有资金的分配权和调度权，在企业管理的各个方面拥有绝对掌控力。但由于下属机构众多，地域分布

59、广泛，在资金集中管理上的问题尤其突出，资金管理失控、监控手段缺乏、资金利用率低的情况是集团公司管理中迫切需要解决的问题。随着网上银行技术的发展和成熟，集团通过网络化、信息化的方式实现资金集中管理成为可能。银行为集团公司（总公司、结算中心等）开通统一编号的网上银行服务，并将集团内成员公司账户维护在该编号网上银行服务之内，集团用户在同一网上银行视窗内就可以查询、操作各成员公司的账户，从而实现资金集中管理规划，通过合理的统筹模式，释放沉淀资金，降低企业的运营风险，使资金管理做到高效有序、动态平衡。二是经营实时合并。传统企业财务核算管理只能做到月底经营业绩的汇总、合并抵消，如今，市场经济瞬息万变，商机

60、稍纵即逝，实时掌控集团的资产、负责等情况是准确、科学决策的关键。由于信息技术的发展，企业不仅可以提高合并抵消各类财务报表的效率，而且还能实现分、子公司账务的及时合并。合并到集团数据仓库的是分、子公司详细的凭证数据，这使得集团能进行细致地审计跟踪，并能进行各种财务数据查询和分析。实现这一个目标的关键措施就在于，账务数据不是简单凭证数据的集中，而是需要在集团内实施统一的会计政策和统一的会计科目，财务管理要从职能型向流程型转变。另外，系统可根据预先设定的匹配关系处理内部往来的业务，集团内一个成员单位会计处理涉及另一成员单位时，系统会自动将信息传递给另一成员单位，提高彼此对账的时效性和准确性，也解决了