公司ERP运行管理制度

1、公司信息化管理_ERP运行管理制度目 录一、 总则 二、 数字化管理操作使用管理制度 三、 计算算机上机机操作记记录制度度 四、 数字字化管理理人员管管理（岗岗位责任任制）制制度 五、 数字字化管理理帐务处处理制度度 六、 数字字化管理理报表管管理制度度 七、 数字字化管理理系统（软件及及硬件）维护制制度 八、 数字字化管理理档案管管理制度度 总 则则 数字字化管理理的最终终目的是是利用核核算手段段及分析析手段的的现代化化，实现现企业管管理工作作的现代代化，为为企业管管理的现现代化提提供基础础。ERRP系统统是由系系统各类类人 员员，计算算机硬件件系统、机房、核算软软件，及及各类会会计信息息组

2、成的的一个有有机整体体，为保保证已建建立的EERP系系统的安安全、可可靠、正正常稳定定的运行行，而且且在运行行过程中中不断 提高运运行效率率，增强强信息系系统的运运行效果果，有必必要对系系统进行行科学、严密的的管理，即： 1、 建立立、健全全各种组组织控制制措施，保证系系统安全全、正常常、可靠靠、稳定定运行； 2、 加强强对已建建立的信信息系统统的管理理，提高高系统的的运行效效率； 3、 充分分利用系系统提供供的各种种手段，便利灵灵活地为为管理提提供服务务。根据据以上目目的，并并结合财财政部对对企业财财务数字字化的规规定和FFAS220000 ERRP系统统的特殊殊性与我我公司的的实际情情况，

3、制制定出我我公司EERP系系统的管管理制度度。 本制制主要包包括ERRP系统统的使用用管理、帐务系系统管理理、报表表系统 管理理、人员员组织管管理、维维护管理理及档案案管理等等内容。 本制制度由XXX部负负责解释释说明及及监督实实施。 本制制度是依依照财务务的有关关规定并并结合当当前ERRP系统统的运行行实际情情况制定定的，为为满足本本公司数数字化管管理发展展的客观观需要应应及时进进行补充充修改。 本制度从从公布之之日开始始执行。 数字字化管理理操作使使用管理理制度 数字字化管理理就是把把物料控控制、生生产计划划和管理理等管理理系统工工程、电电子计算算机应用用技术、INTTERNNET、网络等

4、等学科与与会计理理论和方方法融为为一体，通过 货币计计量信息息和其它它有关信信息的输输入、存存储、运运算和输输出，运运用最新新科技成成果，以以现代机机器工作作取代手手工操作作，实现现企业整整体工作作方式的的变革和和人的解解放，并并定期或或 不定定期地提提供计划划和控制制经济过过程需要要的会计计信息和和生产信信息等，为此，为保证证数字化化管理正正常运转转并完成成预定的的任务，特制定定数字化化管理操操作使用用管理制制度。 此制制度主要要是通过过对系统统运行的的管理，保证系系统正常常运行完完成预定定的任务务，保证证系统内内各类资资源信息息的安全全与完整整，只有有加强使使用管理理才能避避免非法法舞弊

5、行为和和企业商商业秘密密泄露等等的发生生，避免免系统内内数据由由于误操操作而被被破坏或或丢失，保证发发生故障障后能及及时恢复复，出现现错误后后能及时时发现，及时纠纠正，保保证输出出信息正正 确、真实。 一、 机房房的管理理： 计算算机属公公司常规规而又重重要办公公设备，应创造造一个良良好的运运行环境境，为保保护计算算机设备备，软件件与数据据的安全全可靠，现规定定如下： 1、 机房房由系统统管理人人员和系系统维护护人员分分工负责责、协调调管理、非工作作人员严严禁入内内； 2、 保持持机房环环境卫生生，定期期清洁（每周末末下午）微机以以及其它它设备的的尘埃和和赃物； 3、 严禁禁在微机机前用水水和

6、吸烟烟，以免免引起短短路、火火灾或其其它操作作； 4、 为防防止意外外事故的的发生，机房内内杜绝一一切火源源，机房房内所有有电器设设备须经经电工安安装，其其它人员员不得随随意拆迁迁或安装装； 5、 在工工作中突突然停电电，应注注意及时时关闭有有关设备备电源，在操作作人员离离开微机机时应关关闭微机机电源，下班前前应检查查电源的的关闭及及UPSS使用等等情况； 6、 严禁禁在微机机内安装装或运行行游戏盘盘； 7、 未经经许可，不准对对外服务务，以防防病毒传传入； 8、 机房房无人时时应加锁锁，确保保主机安安全。 二二、操作作使用管管理： 本管管理是对对计算机机硬件和和系统软软件在操操作使用用中的制

7、制度，主主要任务务是 建立立、健全全和完善善数字化化管理运运行环境境，确保保主系统统内各类类信息资资源的安安全、可可靠及完完整，防防止违规规操作，避免因因误操作作而导致致数据失失真和丢丢失，保保证发生生故障时时能及时时发现、及时纠纠正、及及时恢复复，同时时保证数数字化管管理信息息资源的的正确性性、及时时性、完完整性和和连续性性。 1、上机运运行系统统的规定定： （11） 系系统管理理员、系系统操作作员、系系统维护护员、数数据录入入员、数数据审核核员及经经系统管管理员批批准的有有关人员员，有权权上机操操作运行行系统； （22） 非非指定人人员不能能上机运运行系统统； （33） 上上机使用用注意事

8、事项见附附录：（上机注注意事项项规定）； （44） 上上机使用用人员必必须使用用其真实实姓名，操作密密码注意意保密，一旦泄泄漏，操操作人员员有权修修改自己己的口令令，否则则，出现现问题，操作人人员和系系统管理理人员有有不可推推卸的责责任； （55） 上上机人员员必须按按照各自自的操作作权限进进入，不不得越权权，为防防止此类类情况的的发生，上机人人员操作作完毕后后，必须须退出系系统； （66） 应应及时作作好各自自的备份份工作，以防止止意外事事故的发发生； （77） 不不能使用用来路不不明的软软盘和各各种非法法拷贝工工作，以以防止病病毒的传传入； （88） 未未经批准准，不能能使用初初始化格格式

9、命令令和删除除等DOOS命令令； （99） 对对各应用用软件wwordd、exxcell等的使使用，必必须建立立自己的的子目录录，存入入自己的的文件，系统文文件目录录不应存存任何非非系统文文件，维维护人员员有权删删除这些些非系统统文件。如被删删除，文文件编辑辑者自负负后果。 2、上机使使用人员员职责和和权限： A、系统管管理员： 对整整个系统统的运行行进行负负责。 系统管管理员必必须根据据天心财财务软件件的特点点和本单单位会计计核算的的实际 情情况建立立本单位位的数字字化体系系和核算算方式。会计科科目的设设置必须须符合 会会计度与与本单位位的核算算管理要要求，报报表数据据格式必必须符合合财政部

10、部门和 其其它有关关部门的的要求。 协调系系统内各各类人员员之间的的工作关关系； 负责组组织和监监督系统统运行环环境的建建立和完完善以及及系统建建立时的的各项初初始化工工作。 负责保保证计算算机系统统操作的的安全性性、正确确性和及及时性的的检查，并做好好上机记记录的整整理工作作，应按按规定及及时性归归档。 负责作作好系统统运行情情况的总总结，提提出更新新软件或或修改软软件的需需求报告告。 B、系统维维护人员员： 负责责系统运运行中硬硬件和软软件的维维护工作作： 负责系系统维护护工作，包括各各环境库库的修改改和更新新操作； 负责定定期或不不定期地地检查硬硬件和软软件的运运行情况况； 负责系系统的

11、安安装和调调试工作作； 按规定定程序实实施软件件的完善善性、适适应性和和正确性性的维护护； 系统维维护人员员除实施施数据维维护外，不允许许随意打打开数据据库运行行操作，实施数数据维护护时不准准修改数数据库结结构，其其它上机机人员一一律不准准实施数数据库操操作。 C、系统操操作人员员： 系统统操作人人员是指指有权进进入当前前运行的的数字化化系统全全部或部部全功能能的 员。 负责系系统的数数据登录录、数据据备份和和输出打打印工作作。 严格按按照系统统规定进进行操作作； 负责软软盘备份份及归档档工作； 负责输输出打印印凭证、帐簿和和报表，并管理理及归档档工作； 日记帐帐应当天天登录，登录后后即打印印

12、出当天天的日报报表，做做到日清清月结； 月底满满页可打打印所有有的帐簿簿和会计计报表； 记帐凭凭证按规规定随时时打印。 D、数据录录入人员员： 检查专专职会计计人员提提供的记记帐凭证证是否合合理、合合法与正正确，对对于违规规 记记帐凭证证不得录录入； 数据录录入过程程中，如如发现有有疑问或或错误时时，应及及时询问问有关人人员，不不 得得擅自修修改和作作废。 认真录录入数据据，录入入完毕后后检查核核对，核核对无误误后交复复核人员员进行复复核； 日记帐帐数据录录入应做做到日清清月结。 E、数据审审核人员员： 负责数数据录入入的审核核工作，包括各各类代码码的合法法性、摘摘要的规规范性和和数据的的正确

13、性性； 复核人人员不得得进行数数据录入入操作，复核时时如发现现录入错错误时，应通知知录入人人员修改改，待修修改后再再进行复复核； 负责输输出数据据的审核核； 对不符符合要求求的凭证证和不正正确的输输出数据据，不予予签字确确认。 F、专职会会计人员员： 根据据原始凭凭证编制制记帐凭凭证，编编制记帐帐凭证应应符合财财务制度度的要求求，做 到内内容完整整、数据据正确、代码准准确、摘摘要简明明规范； GG、档案案管理人人员： 负责数数字化管管理各类类系统软软盘、各各种文档档、种类类数据软软盘及输输出打印印的记帐帐凭证，帐簿和和报表等等有关会会计资料料存档管管理； 按规定定时间催催交入档档； 对不符符合

14、要求求的会计计资料及及软盘不不予接收收； 做好安安全保密密工作； 未经批批准，不不得外借借。 上机机操作注注意事项项 一、开机步步骤： 1、 打开开电源开开关； 2、 打开开UPSS电源开开关； 3、 打开开打印机机开关； 4、 打开开显示器器开关； 5、 打开开主机开开关。 二、关机步步骤： 1、 关上上主机开开关； 2、 关上上显示器器开关； 3、 关上上打印机机开关； 4、 关上上UPSS电源开开关； 5、 关上上电源开开关。 三、每次关关机后再再一次开开机应间间隔一至至三分钟钟； 四、工作完完毕后一一定要完完全退出出系统后后离开； 五、停电后后UPSS不间断断电源会会发出警警告，要要及

15、时将将数据存存盘，执执行上述述操 作作步骤； 六、使用键键盘时要要轻击，切记不不可重打打； 七、严禁使使用游戏戏盘，违违者重罚罚。 计算算机上机机操作记记录制度度 实实际应用用ERPP管理软软件的企企业在实实践中发发现，必必须规定定对数字字化管理理单位要要求有“必要的的上机操操作记录录制度”，作为为天心FFAS220000ERPP系统也也不例外外，为 保证我我公司数数字化管管理的正正常发展展，更好好地完成成系统维维护任务务，了解解故障发发生原因因、地点点、时间间以及处处理方法法和处理理结果等等情况，严格微微机管理理制度，现规定定如下： 一、 所有有上机操操作人员员必须登登记所有有上机操操作情况

16、况，要求求填写日日期、 操作作员姓名名、操作作内容，运行时时间和运运行情况况。 二、登记操操作记录录要认真真详细，操作过过程中没没有问题题，运行行情况及及备注栏栏填写运运行正常常字样，若有问问题则应应及时登登记录,并向系系统维护护员报告告。 三、不得进进行未作作登记记记录的任任何软硬硬件维护护工作。 四、系统维维护员在在维护过过程中发发现的异异常现象象和处理理方法，处理结结果都应应有明确确记载，对于严严重或重重大运行行故障，除按规规定登记记外还须须另行填填写故障障报告单单。并向向系统总总负责人人汇报。 五、操作记记录每月月装订成成册，日日常文档档由管理理人员妥妥善保管管，年终终整理归归档。 六

17、、要真实实完整地地填写操操作记录录，发生生问题不不登记者者，按有有关制度度根据问问题的严严重程度度予以处处理，请请所有操操作人员员及维护护人员必必须严格格遵照执执行。 附录录二： 上机机操作记记录 上机机时间 操作员员姓名 操作内内容 运运行时间间 运行行情况 备注 数字字化管理理岗位责责任制 为使使我公司司数字化化管理工工作进程程不断加加快，保保障数字字化工作作正常开开展，确确保此项项工作的的合法性性、准确确性、安安全性，特制定定数字化化管理岗岗位责任任性。 一、 数字字化管理理岗位： 根据据企业的的内部物物料、制制造管理理和会计计核算的的特点及及企业对对数字化化管理岗岗位设置置的要求求，在

18、系系统总管管理员的的领导下下，从各各个岗位位出发围围绕数字字化来开开展工作作，更好好地发挥挥其应有有的作用用，特设设如下管管理岗位位： 主管管会计、财务负负责人、系统管管理与维维护、业业务经办办与操作作录入、业务复复核、业业务稽核核、业务务数据管管理、档档案管理理。 二、岗位职职责： （一一） 主主管会计计：对企企业数字字化发展展方向、规模及及重大硬硬件、软软件、使使用、应应用项目目进行决决策，保保证数字字化管理理工作的的健康发发展。 （二二） 财财务负责责人：制制订财务务数字化化发展规规划，为为主管会会计提供供重大硬硬件、软软件使用用、应用用项目的的决策依依据，根根据本企企业特点点合理的的设

19、置数数字化管管理岗位位及配备备岗位人人员，检检查岗位位人员的的工作情情况，严严格按各各岗位标标准进行行考评。 （三三） 系系统管理理维护岗岗： 1、 参与与制定本本厂财务务数字化化发展规规划及数数字化管管理制度度； 2、 执行行对操作作人员的的管理和和计算机机档案管管理职能能，对会会计软件件进行日日常维护护，保证证计算机机软件、硬件财财产安全全可靠； 3、 及时时了解计计算机故故障情况况，并采采取相应应处理措措施，遇遇到重大大的系统统运行故故障必须须根据故故障的发发展，处处理情况况填写故故障报告告单并及及时报给给数字化化主管人人员； 4、 正确确分配系系统操作作人员的的使用权权限及以以后软件件

20、开发工工作； 5、 开发发的软件件应充分分利用本本公司已已经应用用的信息息系统、报表系系统的功功能，并并应以易易接受、易掌握握为原则则； 6、 未经经各种主主管、系系统管理理员核准准的开发发项目，不得上上机； 7、 保证证各种数数字化管管理规定定的正确确实施。 （四四） 业业务经办办与操作作： 依依照科目目负责制制的原则则，设置置成本核核算、费费用核算算、材料料、销售售、债权权债务往往来的核核算、现现金、银银行存款款、固定定资产、记帐、二级核核算等岗岗位，各各岗位严严格按照照本公 司财务务制定的的业务工工作标准准进行日日常工作作。做好好记帐前前对明细细帐的审审核，保保证录入入数据正正确。充充分

21、使用用计算机机对帐、核销等等功能来来完成工工作，并并按帐帐务管理理制度 要求求打印帐帐簿、报报表。 （五五） 数数据录入入： 1、 执行行系统管管理对岗岗位工作作的具体体指挥、要求； 2、 及时时、准确确地按规规定标准准输入手手工记帐帐凭证、生成机机制凭证证及帐表表； 3、 通过过系统管管理员及及时准确确地为领领导提供供所需数数据； 4、 系统统管理员员给本岗岗位设置置的口令令不得告告知其他他任何人人； 5、 正确确执行数数字化管管理中的的有关操操作，使使用等各各项规定定； 6、 发现现问题，及时向向系统管管理员及及财务主主管负责责人反映映； （六六） 数数据复核核岗： 1、 对输输入计算算机

22、凭证证质量把把关，保保证手工工凭证与与机制凭凭证的一一致性； 2、 对已已录入的的凭证及及时复核核，最迟迟不得超超过次日日复核完完毕； 3、 发现现凭证错错误，分分析责任任原因，通知有有关岗位位人员进进行修改改，复核核人员不不得擅自自修改； 4、 填好好上机操操作及其其有关事事项登记记表，发发现问题题通知有有关人员员协调处处理； 5、 按日日整理复复核后的的手工凭凭证，交交数据管管理员进进行汇总总、打印印汇总凭凭证； 6、 复核核后的凭凭证要加加盖岗位位人员印印章，并并对审核核结果负负责。 （七七） 数数据稽核核： 1、 审核核原始凭凭证的合合理、合合法性及及是否有有经办人人、验收收人、主主管

23、领导导签字； 2、 审核核记帐凭凭证是否否符合会会计制度度要求，借贷关关系式是是否平衡衡，各种种帐表相相互之间间数据是是否一致致，保证证帐帐相相符、帐帐表相符符； 3、 发现现不合法法的原始始凭证及及手工记记帐凭证证填写有有误时，退回业业务经办办人员进进行协调调处理； 4、 每周周对所有有原始凭凭证、机机制凭证证、报表表进行一一次稽核核，确保保录入数数据正确确无误； 5、 稽核核后的凭凭证要加加盖岗位位人员印印章，并并对所有有因人为为因素造造成而未未及时稽稽核发现现的凭证证问题负负责。 （八八） 数数据管理理岗： 1、 执行行系统管管理员对对本岗位位工作的的具体指指挥、要要求； 2、 根据据复

24、核后后的计算算机凭证证，按本本汇总、打印、输出机机制凭证证汇总表表，粘贴贴在机制制凭证上上，保证证机制凭凭证在内内容、编编号、金金额上的的正确性性。 3、 对存存贮在磁磁盘（含含硬盘及及软盘）上的会会计文件件、凭证证、帐表表等要及及时备份份，备份份软盘要要编号及及盖章归归档； 4、 根据据帐务务管理制制度有有关规定定，进行行及时对对帐结帐帐、结转转下年； 5、 对硬硬盘上的的会计数数据和作作为正式式的备份份软盘上上的会计计数据不不允许任任何人进进行非会会计系统统许可的的任何操操作； 6、 注意意保管、查看计计算机操操作记录录，发现现问题及及时向系系统管理理员报告告并负责责操作记记录的整整理、装

25、装订及归归档； 7、 按档档案管理理要求移移交档案案，填写写档案移移交单； 8、 对本本岗位负负责，在在档案移移交单上上盖章。 （九） 档案管管理岗： 1、 严格格按照档案管管理制度度要求求进行日日常工作作； 2、 对会会计核算算结果的的历年资资料要保保存三份份，分别别存放在在不同地地点； 3、 对购购置或自自制开发发的会计计软件，要作为为会计档档案妥善善保管，并负责责督促计计算机凭凭证、帐帐薄、报报表的装装订归档档； 4、 注意意查看档案移移交登记记表，对接收收的计算算机档案案资料负负责。 各各岗位严严格执行行制度要要求，相相互协调调工作，发现问问题及时时反映，提出有有利于数数字化发发展的建

26、建议，保保证我公公司财务务数字化化向着健健康有效效的方向向发展。 三、监督、落实 本规规定由财财务主管管及系统统管理员员监督执执行。 帐务务系统管管理制度度为保证证帐务系系统安全全、正常常、可靠靠的运行行，根据据天心软软件的实实际要求求及我公公司的实实际情况况，特制制定帐务务系统管管理制度度。 本制制度包括括帐务系系统人员员组织、操作管管理、业业务管理理工作标标准等内内容。 一、 人员员的组织织 系统统配备系系统维护护员、录录入员、操作员员、复核核员、稽稽核员、数据管管理员，从业务务管理及及财务处处理流程程来分，系统配配备系统统管理员员，系统统维护员员，数据据管理员员，财务务主管，主办会会计，

27、出出纳，往往来会计计，存货货会计，销售管管理员，具体配配备见下下表： 编号号 岗 位位 姓 名 1 系统管管理员 系统管管理 阎阎勇 2 系统维维护员 系统维维护 阎阎勇 3 数据管管理员 数据管管理 阎阎勇 4 财务主主管 稽稽核员 张经理理 5 主办会会计 复复核、录录入、操操作 张张经理 6 出纳 录入、操作 张文静静 7 往来会会计 录录入、操操作 张张文静 8 存货会会计 录录入、操操作 吴吴宝刚、梅冲 9 销售管管理员 录入、操作 张淑京京 具体体职责参参看数数字化系系统岗位位责任制制。 二、操作管管理制度度 （一一） 日日常事务务管理 1、 必须须严格按按照FFAS220000天

28、心企企业管理理软件操操作流程程完成成各项工工作；各各操作人人员及财财务主管管须按照照天心心FASS20000业务务流程管管理规范范及日上 FASS20000操作作员分工工操作流流程规范范完成成自己的的工作，详细操操作流程程及方法法可参照照FAAS20000天天心企业业管理全全能系统统操作作手册（黄皮书书）。 2、 必须须以自己己的名称称、密码码进入本本系统，工作完完毕后应应及时退退出系统统，以免免他人利利用系统统进行其其他操作作； 3、 不得得将口令令泄漏给给他人，并定期期修改自自己的口口令； 4、 各操操作员必必须准确确输入属属于自己己的工作作范围内内的单据据内容，同时，必须输输入本系系统中

29、起起主要作作用的号号码，如如：单据据号、订订单号（即大号号）、制制令单号号、凭证证号等。 （二二） 日日常业务务管理 各操操作员必必须按照照日上上FASS20000操作作员分工工操作流流程规范范中业业务分工工一览表表中的步步骤单据据及主营营业务操操作流程程来操作作。 一般般操作流流程如下下： 月初初：输出出上月财财务报表表，报税税，上缴缴利润。 月中中：输入入如下单单据，查查询有关关帐表 步骤骤及单据据 操作作员 审审核 有有关帐表表 1进进货单 存货会会计 存存货会计计 采购购明细表表采购统统计表进进销存统统计表存存货明细细表现存存量明细细表 2进进货退回回单 存存货会计计 存货货会计 3进

30、进货折让让单 存存货会计计 存货货会计 4销销售订单单 销售售管理 存货会会计 受受订明细细/统计计表 5制制令单 存货会会计 6领领/退料料单 存存货会计计 存货货会计 领料/退料明明细表进进销存统统计表存存货明细细表现存存量明细细表销货货明细表表销货统统计表销销货年度度统计表表销货毛毛利分析析表借入入还出明明细表借借入租金金明细表表借出还还入明细细表借出出租金明明细表调调拨明细细表, 调整明明细表 7成成品缴库库单 存存货会计计 存货货会计 8销销货单 存货会会计 存存货会计计 9销销货退回回单 存存货会计计 存货货会计 100销货折折让单 存货会会计 存存货会计计 111借入单单 存货货

31、会计 存货会会计 122借入还还出单 存货会会计 存存货会计计 133借出单单 存货货会计 存货会会计 144借出还还入单 存货会会计 存存货会计计 155库存调调拨单 存货会会计 存存货会计计 166库存调调整单 存货会会计 存存货会计计 177单/多多厂商付付款单 出纳 主管会会计 付付款明细细表，应应付帐款款明细表表/统计计表/汇汇总表/帐龄分分析表厂厂商帐户户变动表表 188单/多多客户收收款单 出纳 主管会会计 收收款明细细表，应应收帐款款明细表表/统计计表/汇汇总表/帐龄分分析表客客户帐户户变动表表 199其他费费用收入入/支出出单 出出纳 主主管会计计 其他他费用收收入明细细表/

32、其其他费用用支出明明细表 200帐户收收支单 出纳 主管会会计 帐帐户收支支明细表表，帐户户收支汇汇总表 211帐户调调拨单 出纳 帐户收收支明细细表，帐帐户收支支汇总表表 222票据异异动 出出纳 233审核凭凭证 主主管会计计 科目目总帐，科目明明细帐，日记帐帐，现金金帐，分分录帐，销货帐帐，进货货帐，汇汇总表，对象别别帐 244过帐、结转凭凭证调整整凭证 主办会会计 月末末： 1、 存货货会计监监督仓库库盘点，将实际际库存数数量经过过盘点处处理，有有误差时时调整实实际库存存数量及及金额。 2、 存货货会计进进行材料料出库成成本计算算，并结结转生成成会计分分录传递递给总帐帐系统。 3、 出

33、纳纳根据银银行送来来的对帐帐单生成成银行余余额调节节表。 4、 主办办会计审审核完所所有的会会计凭证证后结转转费用、成本，形成本本月利润润，输出出内部报报表（如如：费用用表，成成本表，现金流流量表等等）。制制作财务务报表。 要求求：能由由系统自自动生成成的会计计凭证不不能直接接存总帐帐中输入入，一般般性非主主营业务务的收付付款在银银行帐户户收支单单中进行行处理，不能直直接在总总帐中输输入凭证证。 附录录六： 业务务处理工工作标准准 现金金： 1、 核对对手工凭凭证与输输入计算算机凭证证的正确确性； 2、 要求求日清月月结（启启动现金金日报表表，每日日打印，现金日日报表，核对无无误后打打两份，一

34、份上上交主管管负责人人签字，一份自自己保存存，并随随时接受受不定期期检查）； 3、 现金金日记帐帐满页打打印； 4、 出纳纳员每天天五点必必须结帐帐，与库库存现金金核对，打印日日报表； 5、 出纳纳员应每每天核查查原始凭凭证与记记帐凭证证； 6、 严格格执行现现金管理理制度，库存限限额按要要求存储储； 支票票管理： 1、 发放放及填写写支票，随时进进行录入入，新购购入支票票首先按按整本、分帐户户一次性性录入，待支票票使用时时修改日日期、限限额及用用途，使使用部门门及个人人； 2、 报帐帐时及时时核销支支票； 3、 月末末按部门门、经办办人提供供未核销销支票的的明细，催交报报销； 4、 作废废支

35、票应应随正式式支票作作为凭证证的附件件。 预付付帐款、应付帐帐款、其其它应付付款：（收付款款系统） 1、 按制制定的标标准摘要要正确录录入； 2、 随时时对新增增单位进进行目录录维护，并每整整理一次次，每月月28日日前交部部门目录录管理员员； 3、 记帐帐完毕后后，定期期（每月月一次）对单位位往来帐帐进行核核销； 4、 根据据管理的的需要，对欠帐帐单位，用款部部门，金金额大小小，提供供有关数数据，经经常通知知公司内内有关部部门和人人员清理理债权债债务。 5、 根据据业务量量大小，随时与与对方单单位进行行核清帐帐目； 6、 必须须进行参参照录入入，严格格控制往往来单位位分户； 7、 属普普通帐，

36、统一打打印； 预提提费用、待摊费费用： 严格格划清业业务内容容，做到到及时冲冲销预提提及摊销销费用。 生产产成本： 1、 根据据设置的的明细科科目，按按标准摘摘要正确确填制； 2、 利用用总帐表表进行成成本核算算（包括括汇集费费用、分分配费用用、成本本计算）； 3、 根据据管理的的需要，提供成成本核算算的有关关数据； 4、 定期期进行成成本分析析；及时时向领导导提供成成本核算算资料，对带有有倾向性性的成本本变化要要及时反反映，以以便于改改进； 5、 属普普通帐，统一打打印。 6、 按时时核对明明细帐，记帐凭凭证审核核，当日日业务不不超过次次日。 其他他应收款款、应收收帐款： 1、 按制制定的标

37、标准摘要要正确录录入； 2、 随时时进行目目录维护护，并每每月整理理一次，于月终终28日日前交部部门目录录管理员员； 3、 输入入单据时时或在一一定时期期内对应应收帐款款余额进进行核销销； 4、 根据据管理的的需要，每月进进行一次次帐龄分分析，关关及时交交部门领领导（包包括清理理欠款单单位的及及时核销销）； 5、 随时时与销售售部门核核对应收收及预收收货款，及时、准确提提供欠款款单位及及金额； 6、 必须须进行参参照录入入，严格格控制往往来单位位分户； 7、 属普普通帐，统一打打印。 管理理费用： 1、 根据据设置的的明细科科目，按按标准摘摘要正确确录入； 2、 及时时进行部部门目录录维护，每

38、月整整理一次次，并于于月终228日前前交部门门内目录录管理员员； 3、 根据据管理需需要，及及时进行行费用预预算分析析，按部部门分项项目列出出节约与与超支数数额； 4、 结合合报表，填好数数据反馈馈表，反反馈到有有关部门门； 5、 属普普通帐，统一打打印。 银行行存款： 1、 录入入银行对对帐单，随时录录入银行行对帐单单； 2、 审核核银行帐帐，审核核未记帐帐银行明明细帐，（根据据银行结结算单及及银行存存款的标标准摘要要）； 3、 打帐帐要求月月清，月月结，月月打帐； 4、 对帐帐，要求求根据计计算机产产生的待待核银行行帐与银银行对帐帐单进行行对帐，对帐后后打印出出余额调调节表及及单位未未达帐

39、和和银行未未达帐； 5、 银行行帐业务务分析，对于单单位未达达帐要求求按部门门，经办办人等明明细打印印，送交交各部门门催办，银行未未达帐，送开户户银行办办理； 产品品销售收收入： 1、 根据据已制定定的标准准摘要制制票； 2、 每月月登记销销售收入入明细帐帐； 3、 根据据管理需需要及时时提供销销售收入入及应交交税金的的金额； 4、 属普普通帐，统一打打印； 5、 按规规定正确确计算利利润及应应交税金金； 材料料核算： 1、 原材材料、低低值易耗耗： 1） 录入入依照标标准摘要要输入； 2） 结合合总帐报报表提供供内部报报表； 3） 明细细帐和总总帐进行行核对，与库存存材料明明细帐进进行核对对

40、； 4） 按一一般帐统统一打印印； 2、应付帐帐款： 1） 按标标准摘要要制票录录入； 2） 属普普通帐统统一打印印； 3、其他业业务收入入： 1） 按标标准摘要要正确录录入； 2） 正确确提供其其他销售售业务的的有关数数据（包包括销货货单位、内容及及金额）； 3） 属普普通帐，统一打打印； 固定定资产： 1、 固定定资产清清理，输输入： 1） 按制制定的标标准摘要要及资产产名称逐逐笔制票票； 2） 随时时与固定定资产明明细帐进进行核对对冲销并并结转盈盈余； 3） 帐簿簿打印一一般明细细帐打印印； 2、 固定定资产原原值、折折旧： 1） 充分分利用固固定资产产子系统统实现其其功能； 2） 随时

41、时利用帐帐务系统统对固定定资产进进行核实实与调整整； 3） 定期期与实物物行核对对，做到到及时清清理； 4） 定期期与使用用部门进进行实物物核对及及时处理理； 在建建工程： 1、 凭证证依照标标准摘要要及时进进行填制制； 2、 根据据工程项项目的增增减及时时修改项项目目录录； 3、 按资资金来源源及用途途与有关关部门进进行核对对； 4、 根据据管理需需要，结结合总帐帐报表建建立专项项管理报报表，反反映专项项资金情情况； 5、 提供供各项工工程的完完工程度度及支款款情况； 6、 及时时进行工工程结转转； 7、 帐簿簿统一打打印； 总帐、会计报报表、应应交税金金、应付付工资、其他应应交款、本年利利

42、润、营营业外收收入、营营业外支支出、长长期投资资、短期期投资、长期借借款。 1、 严格格执行会会计制度度、税务务制度，正确设设置会计计科目； 2、 按标标准摘要要正确录录入，能能准确反反映各科科目的业业务内容容； 3、 及时时核对总总帐与明明细帐，做到帐帐帐相符符； 4、 按规规定正确确填制报报表，按按时报送送； 5、 准确确反映企企业应交交及已交交款数额额； 6、 随时时提供长长期、短短期借款款科目的的来源、金额、期限、偿还时时间、支支付利息息等情况况； 7、 按单单位、投投资构成成掌握“长期投投资”科科目内容容及投资资收回情情况； 8、 属普普通帐，一般打打印； 9、 核对对明细帐帐； 1

43、00、 负负责所有有会计帐帐务的总总稽核，并对会会计凭证证、帐簿簿经常性性的审核核； 数字字化管理理报表管管理制度度 一、根据上上级主管管部门统统一设计计和布置置的格式式来编制制上报的的会计报报表。 二、内部管管理的会会计报表表，根据据公司管管理需要要经主管管会计审审核设定定。对于于内部期期层单位位需要上上报的会会计报表表格式也也要由财财务部、主管会会计统一一规定，一经确确定不允允许轻易易变动。 三、根据帐帐簿数据据准确填填制或由由机器自自动生成成会计报报表。帐帐表之间间的数据据必须衔衔接一致致。 四、内部基基层单位位上报的的会计报报表应将将所属单单位的报报表数据据输入机机器进行行汇总，保证表

44、表与表之之间的勾勾稽严密密，数据据一致。 五、每月的的会计报报表必须须软盘和和书面两两种形式式保存。软盘报报表和书书面报表表的数据据必须一一致。 六、存贮在在硬盘上上的会计计报表数数据必须须建立软软盘备份份。备份份次每月月不得少少于一次次。要做做双备份份，做备备份前要要填写备份数数据登记记表（附录八八）。 七、每月的的会计报报表必须须以书面面的形式式打印出出来统一一整理，并经会会计主管管领导审审阅签字字或盖章章。 九、 每年年年终时时，必须须将一年年会计报报表数据据（包括括备份软软盘和打打印书面面报表）统一整整理并与与档案管管理员办办理存档档手续，具体详详见数数字化管管理档案案管理制制度说说明

45、。 附录录七： 会计计报表系系统业务务流程图图 填制制记帐凭凭证 录录入 记帐帐（记帐帐凭证） 帐中中取数 取取损益表表的数据据 填制制转帐凭凭证 录录入 记帐帐（转帐帐凭证） 帐中中取数 资资产负债债表 资产产负债表表（续） 应上上交及应应弥补表表 表中中取数 财财务状况况变动表表 工业业企业指指标表 附录录八： 备份份数据登登记簿 备份份日期 备份内内容 备备份盘序序号和盘盘数 备备份状态态 操作作员 ERRP系统统的维护护制度 目前前ERPP系统已已投入运运行，为为及时发发现系统统出现的的问题，满足财财务管理理适应工工作的变变动，进进一步增增进系统统的功能能等，必必须加强强对系统统的维护

46、护。 系统统的维护护包括：维护任任务、人人员配备备、维护护人员的的权限及及软硬件件的维护护。 一、系统维维护的任任务： 1、 实施施对系统统硬件设设备的日日常检查查和维护护，以保保证系统统的正常常运行； 2、 在系系统发生生故障时时，及时时排除故故障和恢恢复运行行； 3、 根据据数字化化工作实实际需要要提出系系统扩充充报行，报财务务主管； 4、 在系系统扩充充时负责责安装、调试，直至运运行正常常； 5、 在系系统环境境发生变变化时，随时做做好适应应性的维维护工作作； 二、人员配配备： 1、 配系系统维护护员一名名，完成成以上工工作； 三、系统维维护人员员的权限限： 1、 系统统维护只只能由系系

47、统维护护人员或或指定的的专人执执行，系系统其它它人员不不能实施施； 2、 必须须按规定定的程序序进行软软件的修修改操作作； 3、 不得得进行任任何未作作登记的的软硬件件维护操操作； 4、 维护护人员有有权指正正操作人人员的违违规操作作。 四、硬件设设备的维维护是指指对主算算机硬件件进行检检查，修修复。 一） 硬件件设备配配置 数字字化管理理设备是是指专门门用于计计算机及及其配套套设备，包括计计算机主主机、显显示器、打印机机等。 二） 硬件件设备的的管理： 会会计电算算专用硬硬件设备备由财务务统一管管理和使使用，其其他部门门一般情情况下，不得使使用，确确需使用用时必须须经财务务部负责责人批准准，

48、并确确认不影影响数字字化管理理的正常常工作，操作时时必须进进行操作作登记，并在上上机登记记表上注注明批准准人姓名名、批准准时间。 会计计电算硬硬件设备备专门用用于运行行帐务处处理系统统，报表表处理系系统及其其他会计计事务处处理软件件。任何何人不得得用于游游戏，不不得用于于对外服服务。 为了了避免计计算机染染上病毒毒，所有有软盘必必须进行行病毒检检测，若若有病毒毒杀毒后后才可进进行其他他操作。为保证证硬件的的安全，不得带带电拔插插任何接接口线路路，包括括打印线线，显示示器连线线等。 三） 硬件件设备的的维护会会计电算算硬件设设备的维维护工作作由系统统维护人人员负责责进行，一般维维护人员员工作需需

49、登记系统维维护登记记表即即可，大大的硬件件维护需需做系统统维护报报告，报报财务负负责人及及系统管管理员。系统统维护登登记表见附录录。 四） 硬件件系统的的安全与与保护 1、 组织织操作人人员对计计算机，键盘和和打印定定期进行行全面的的检查，清洗计计算机和和打印机机。 2、 为了了保障计计算机安安全正常常运行，机房应应装置调调温设备备，以保保持适当当温度。 3、 机房房内不准准抽烟，杜绝一一切火源源。为防防意外事事故的发发生，机机房内应应配备灭灭火设备备。 4、 机房房内的一一切电器器设备必必须经过过用电技技术管理理部门同同意后能能安装。 5、 工作作中突然然停电时时必须及及时关掉掉所有电电器设

50、备备的开关关。 6、 操作作人员离离开机房房时应关关闭所使使用设备备。下班班时必须须关闭电电源开关关。 7、 上机机必须遵遵照以下下顺序： 首先先开UPPS电源源，其次次开打印印机、第第三开显显示器、第四开开主机；下机顺顺序相反反。 五、软件的的维护制制度 会计计软件的的维护，提指保保证会计计软件原原设计功功能的正正常实现现所能实实施的程程序修正正，会计计软件参参数调整整和会计计数据的的更正与与恢复等等工作。 一） 会计计软件配配置情况况 按按照分步步实施的的方针，财务部部配备了了天心软软件。 二） 会计计软件的的维护与与管理 1、 由于于财务部部用天心心公司的的商品软软件，程程序修正正和会计

51、计软件的的参数调调整一般般由天心心公司实实施，会会计数据据的更正正与恢复复一般由由系统维维护人员员负责，其他操操作人员员一律不不得进行行维护操操作。维维护人员员实施数数据更正正与恢复复必须作作好详细细记录。 2、 程序序修正与与会计软软件参数数的调整整手续 操作使使用人员员在实际际工作中中发现天心软软件的的原设计计功能未未能 正正常现时时，立即即作详细细记录后后报告系系统管理理员； 系统管管理员向向天心公公司提出出程序修修正和会会计软件件参数调调整要求求； 财务部部在收到到天心公公司修正正程序或或调整参参数后的的正确软软件时，应 由由系统管管理员进进安装和和运行，测试后后才能交交操作人人员使用

52、用运行。 软件维维护后进进行系统统维护登登记。 3、 会计计数据的的修正与与恢复 会计计数据的的修正与与恢复操操作必须须由系统统维护人人员或天天心公司司专 职职维护人人员负责责，其他他人员均均不得进进行维护护操作。 由于凭凭证填制制或录入入错误而而导致会会计帐簿簿数据的的错误只只能通过过凭 证证更正方方法进行行数据的的修正，不得通通过维护护操作给给予修正正。 下述情情况下只只有维护护人员才才能实施施数据的的修正操操作： AA、未录录入年初初余额或或年初余余额未平平但已记记帐； BB、记帐帐时中断断； CC、错误误操作引引起的数数据错误误； 一般情情况下不不允许实实施数据据恢复操操作，只只有当硬

53、硬盘数据据已破坏坏， 并并无法修修正或更更换硬件件设备时时才能实实施数据据的恢复复操作。 AA、 数数据修正正与恢复复的程序序 BB、 系系统管理理员对维维护人员员提出数数据修改改和恢复复要求； CC、 系系统维护护人员在在系统管管理员和和会计人人员的指指导下修修正或恢恢复会计计数据； DD、 系系统管理理员对检检查修正正或恢复复后的数数据，确确定准确确无误后后通知操操作使用用人员。 44、会计计科目的的维护： 会会计科目目不得随随意改动动、增删删，每年年年底或或年初，经会计计主 管管批准后后并授权权有关人人员进行行一次性性改动，原则上上年中不不许改动动、 增增删会计计科目。确需增增删改的的，

54、需报报批准，并做相相应的并并帐、分分 帐帐、撤帐帐等处理理。 55、会计计软件的的升级： 应应由系统统管理维维护人员员报财务务主管批批准，由由系统管管理员组组 织织，维护护人员具具体实施施，并编编写升级级报告，形成文文档进入入档案。 66、会计计软件的的管理： 财务部部门在获获得会计计软件后后必须做做好多套套软盘备备份，并并分别存存放在档档案室、机房和和财务人人员办公公室的专专有铁柜柜内，存存放在档档案室的的备份由由档案管管理员管管理；存存放在其其他两处处的备份份软件由由数据管管理员统统一保管管。 运行中中的会计计软件必必须安装装在计算算机硬盘盘上，一一般情况况下不得得重新安安装。 三、软件系

55、系统的安安全与保保护 操作人人员运行行的会计计软件必必须是经经过编译译的程序序；会计计数据文文件存放放的子目目录必须须加密码码。 根据软软件提供供的功能能和工作作需要设设置操作作人员的的操作权权限和密密码，操操作人员员必须对对自己的的操作密密码严格格保密，不得泄泄露。 系统统维护登登记表 时间间 报请请人 审审批人 维护护人 维维护类型型 一、维护原原因： 二、维护操操作： 三、结果： 四、备注： 数字字化管理理档案管管理制度度 数字字化管理理档案是是指存贮贮在磁盘盘（硬盘盘和软盘盘）或其其它存贮贮介质上上的会计计数据和和程序，以及打打印输出出的各种种帐簿、报表、凭证等等核算数数据和系系统开发

56、发运行中中的全套套文档资资料。 数字字化管理理档案是是ERPP活动的的产物，又是数数字化管管理活动动的客观观表现，在经济济活动中中具有史史料和查查证作用用。所以以加强数数字化管管理的档档案管理理，是数数字化企企业管理理工作连连续进行行的保障障，是EERP信信息管理理系统内内数据安安全完整整的保证证，是数数字化会会计信息息系统正正常运行行的保证证。 一、档案管管理的任任务： 收集和和整理应应入档的的会计资资料； 保管和和利用好好会计档档案； 遵守会会计档案案的保存存期限。 二、档案管管理制度度的内容容： 11、会计计凭证的的收集和和整理： 会会计凭证证是会计计档案的的重要组组成部分分，是记记载经济济活动的的书面证证明，是是会计核核算的重重要依据据。对凭凭证要做做到装订订整齐、完整、牢固，妥善保保管，便便于查阅阅。 首首先，要要把所有有应归档档的会计计凭证收收集完全全，按凭凭证顺序序序号和和本号检检查是否否有短缺缺，剔除除不属于于会计档档案范围围和不必必要归档档的一些些资料，补充遗遗漏的必必不可少少的核算算资料。 其次次，与主主要负责责凭证打打印，装装订工作作的数据据管理员员办理存存档手续续； 第三三，根据据适当厚厚度按本本统一装装订，避避免装订订过厚或或过薄，过厚则则事后翻翻阅不便便，过薄薄则不好好保管容容易散失失。为