某银行经营状况分析课件

1、渣打银行经营状况分析PAGE PAGE 50商业银行行经营管管理学实实验作业业渣打银行行经营状状况分析析商业银行行经营管管理学实实验作业业渣打银行行经营状状况分析析金融xxxxxxx班第xx组 小小组成员员：xxxXxXxXxxx目 录一、渣打打银行概概况55（一）渣渣打银行行简介5（二）渣渣打银行行部分产产品展示示6（三）渣渣打银行行最新市市场业绩绩简述7二、渣打打银行五五年财务务报表77（一）综综合损益益表8（二）综综合资产产负债表表9（三）综综合现金金流量表表10（四）补补充资料料11三、财务务报表项项目分析析122（一）资资产负债债表项目目分析12（二）损损益表项项目分析析14四、财务

2、务指标分分析及各各银行比比较155（一）安安全性指指标分析析及比较较15（二）流流动性指指标分析析及比较较19（三）盈盈利性指指标分析析及比较较22五、渣打打银行风风险管理理255（一）信信贷风险险管理26（二）流流动性风风险管理理28（三）市市场风险险管理30（四）其其他风险险管理32六、渣打打银行前前景展望望333（一）最最新市场场战略及及表现33（二）渣渣打银行行前景展展望35参考文献献337摘要 渣打银银行是一一家业务务遍及全全球许多多国家的的商业银银行，总总部设在在英国。渣打银银行主要要业务包包括 HYPERLINK /view/965148.htm 零售售银行服服务如 HYPERL

3、INK /view/2047.htm 按按揭、 HYPERLINK /view/7581.htm 投资服务务、 HYPERLINK /view/8153.htm 信用用卡及个个人贷款款等， HYPERLINK /view/18754.htm 商商业银行行服务包包括 HYPERLINK /view/322850.htm 现金金管理、 HYPERLINK /view/1109553.htm 贸易融融资、资资金及 HYPERLINK /view/219462.htm 托托管服务务等。 截至20012年年5月118日，渣打银银行在中中国大陆陆(不包包括香港港、 HYPERLINK /view/2816

4、.htm 澳门门、台湾湾地区)共有118家分分行，330多家家支行和和2家代代表处。渣打银行行拥有雄雄厚的资资本实力力，并且且始终承承诺“一心做做好，始始终如一一”，不断断推出创创新、具具特色的的理财产产品，一一切以股股东的权权益为首首。渣打银行行五年来来安全性性、流动动性、盈盈利性指指标与同同业相比比均稳定定维持在在较高水水平，与与其严谨谨的管理理、正确确的策略略和领导导是分不不开的。在业绩绩连续几几年创下下新高后后，渣打打银行决决定专注注于亚洲洲、非洲洲及中东东地区业业务，大大力发展展地方市市场，将将个人业业务与企企业业务务有效融融合互动动，用完完善的系系统、严严密的制制度、创创新的精精神

5、，不不断开拓拓更加广广阔的市市场。关键词：渣打银银行； 中国 ； 业业绩商业银行行经营管管理学实实验作业业渣打打银行经经营状况况分析渣打银行行概况（一）渣渣打银行行简介渣打银行行,又称标标准渣打打银行、 HYPERLINK /view/1220498.htm 标准银银行；总总部在英英国 HYPERLINK /view/27242.htm 伦敦敦。它的的业务遍遍及许多多 HYPERLINK /view/8426.htm 国家，尤尤其是在在亚洲和和非洲，在英国国的 HYPERLINK /view/88584.htm 客户户却非常常少，220044年其利利润的330%来来自于香香港地区区。渣打打银行

6、的的 HYPERLINK /view/436343.htm 母公司司渣打渣打打有限公公司则于于伦敦证证券交易易所及香香港交易易所上市市，亦是是 HYPERLINK /view/1703786.htm 伦敦金金融时报报1000指数成成份股之之一。渣打银行行主要业业务包括括 HYPERLINK /view/965148.htm 零售银银行服务务如 HYPERLINK /view/2047.htm 按揭揭、 HYPERLINK /view/7581.htm 投资服务务、 HYPERLINK /view/8153.htm 信用用卡及个个人贷款款等， HYPERLINK /view/18754.htm

7、商商业银行行服务包包括 HYPERLINK /view/322850.htm 现金金管理、 HYPERLINK /view/1109553.htm 贸易融融资、资资金及 HYPERLINK /view/219462.htm 托托管服务务等。 渣打是一一家国际际领先的的银行集集团。集集团在全全球一些些最有活活力的市市场上已已经营超超过1550年，其900%以上上的营运运收入和和利润来来自亚洲洲，非洲洲和中东东市场。集团选选择性地地投入市市场以及及坚持发发展与客客户深厚厚关系的的承诺推推动银行行在近年年来取得得强劲增增长。渣渣打集团团有限公公司除在在伦敦及及香港的的交易所所上市外外，还在在印度的的

8、孟买以以及印度度国家证证券交易易所上市市。渣打集团团在700个国家家设有11,7000多个个分支机机构，为为超过885,0000名名员工提提供多彩彩并富有有挑战性性的全球球化事业业发展机机会。集集团致力力于建设设具长效效的可持持续业务务，并通通过坚持持高水平平的公司司管治、履行社社会责任任、实践践环境保保护及员员工多样样化等行行动赢得得了世界界的信任任。渣打打的文化化传承和和企业价价值都在在其品牌牌承诺“一心做做好，始始终如一一”中得到到充分体体现。渣打银行行在中国国自18858年年在上海海开设首首家分行行以来，1500多年在在华经营营从未间间断。220077年4月，渣渣打银行行（中国国）有限

9、限公司成成为第一一批本地地法人银银行之一一。这充充分显示示了渣打打对中国国市场的的承诺。目前，渣打银银行在全全国拥有有20家分分行、661家支支行和11家村镇镇银行。同时，已获准准筹建济济南分行行。20111年，渣渣打中国国赢得中中国领先先行业机机构和权权威媒体体颁发的的众多奖奖项和荣荣誉，其其中包括括中国银银行业协协会颁发发的“外资银银行工作作委员会会卓越贡贡献奖”、第一一财经社社会责任任榜的“仁商贡贡献奖”、211世纪经经济报道道颁发发的“中国最最佳企业业公益项项目”奖、中中国贸易易金融网网与贸贸易金融融杂志联合授授予的“最佳跨跨境人民民币结算算银行”、中中国经营营报颁颁发的“卓越竞竞争力

10、中中小企业业服务银银行奖”以及理财周周报授授予的“中国最最受尊敬敬银行暨暨最佳零零售银行行”。（二）渣渣打银行行部分产产品展示示渣打银行行在中国国已推出出 “优先理理财”信用卡卡、智能能信用卡卡、行政政人员白白金卡、商务白白金卡等等数十种种信用卡卡种类，并推出出多种随随附优惠惠服务，如积分分、食宿宿、旅游游、购物物、音乐乐会一体体化等，完善的的种类，精巧的的外形，多彩的的兑换活活动，都都无疑成成为了吸吸引顾客客的“渣打”特色产品品。商务白金金信用卡卡：“优先理理财”信用卡卡铂金卡：（三）渣渣打银行行最新市市场表现现截至20011年年底，渣渣打银行行连续九九年创下下业绩新新高。尽尽管全球球经济仍

11、仍处于动动荡中，渣打银银行依然然在高度度竞争性性的环境境下权衡衡多方面面利害轻轻重，支支付职工工薪酬之之余积极极地进行行业务投投资；渣渣打银行行制定任任何策略略时都以以股东权权益为最最大考量量，20011年年，渣打打银行总总资产较较20009年增增加了116%至至6千亿亿元，经经营收入入增加了了10%至1776亿元元，除税税前溢利利上升了了11%至688亿元，核心资资本充足足率达113.77%，足足以应对对不断演演变的监监管要求求；资产产负债表表变动强强劲，客客户存款款增长111%至至35220亿元元，客户户垫款增增长9%至26690亿亿元，每每股股息息增长110%，每股盈盈利增长长0.55%

12、。渣渣打银行行的良好好业绩再再一次证证明，正正确的目目标策略略、正确确的策略略加上正正确的领领导，渣渣打银行行将持续续为股东东创造剩剩余价值值。立志成为为全球最最佳国际际银行，渣打银银行将专专注于亚亚洲、非非洲及中中东地区区业务，大力发发展地方方市场，将个人人业务与与企业业业务有效效融合互互动，以以顾客为为先，始始终贯彻彻“一心做做好，始始终如一一”的简单单直接的的品牌承承诺，不不断推陈陈出新，用完善善的系统统、严密密的制度度、创新新的精神神，不断断开拓更更加广阔阔的市场场。二、渣打打银行五五年财务务报表以下为渣渣打银行行0711年年各财务务报表整整理，各各表单位位均为“百万元元”；由于于外资

13、银银行会计计准则与与中国会会计准则则稍有区区别，因因此以渣渣打银行行年报上上的财务务报表为为准。括括号内数数字表示示此项应应在项目目总和中中减去。另外，由由于2000720008年年渣打银银行根据据新巴塞塞尔资本本协定改改变了对对资产评评级的标标准，因因此20007年年数据稍稍有失常常。 在渣渣打银行行三大财财务报表表后补充充资本组组成及五五年摘要要，均为为渣打银银行年报报中财务务报表补补充项目目。（一）综综合损益益表 20007 20008 20009 220100 220111利息收入入 1661766 163378 129926 1135000 165584利息支出出 (999111)

14、(89991) (553033) (50030) (64331)净利息收收入 62665 73887 776233 884700 1101553费用及佣佣金收入入 31189 34420 38224 45556 44466费用及佣佣金支出出 (5528) (4479) (4454) (3188) (4220)买卖收入入净额 112611 24405 28890 25577 226455其他经营营收入 8800 12235 13301 7777 7933非利息收收入 48002 665811 775611 775922 74884经营收入入 110067 1139668 1151884 1160

15、662 176637员工成本本 (39949) (47737) (49912) (57765) (66330)楼宇成本本 (5992) (7738) (6698) (8800) (8662)一般行政政支出 (113299) (117111) (118222) (118999) (18804)折旧及摊摊销 (3455) (4225) (5220) (5559) (6211)经营支出出 (62215) (76611) (79952) (90023) (99117)未计减损损及税项项前经营营溢利 48852 63357 72332 70339 77720贷款垫款款减损等等信贷风风险拨备备 (7761

16、) (13321) (20000) (8883) (9008)其他减损损 (557) (4469) (1002) (76) (1111)联营公司司之溢利利1 11 21 422 774除税前溢溢利 440355 448011 51151 61122 667755税项 (10446) (12990) (116744) (117088) (118422)本年度溢溢利 229899 335111 34477 44414 49333应占溢利利非控股权权益 1488 1033 997 882 844母公司股股东 228411 334088 33380 43332 48449本年度溢溢利 229899 3

17、35111 34477 44414 49333每股盈利利（单位位“仙”）： 每股普通通股基本本盈利 1776.00 2002.44 1661.88 1996.33 2000.8每股普通通股摊薄薄盈利 1774.22 2001.33 1559.33 1993.00 1988.2注：在 HYPERLINK /view/2085.htm 股股票中，“仙”是英文文CENNT音译译，一仙仙就是人人民币11分。（二）综综合资产产负债表表20077 220088 220099 220100 220111资产现金及央央行结存存 101175 2441611 1881311 327724 473364按公允价价

18、值计入入损益的的金融资资产 2229558 154425 224446 2248228 2270221衍生金融融工具 2662044 6696557 3381553 4778599 6779333银行同业业贷款及及垫款 3553655 4465883 5508885 5220588 6559811客户贷款款及垫款款 11542266 17441788 19982992 24003588 22637765投资证券券 552274 6993422 7757228 7557966 852283其他资产产 110011 2003744 1172001 2553566 272286当期税项项资产 766

19、4 2203 1779 2322预付款项项及应计计收入 338577 34666 32241 21227 225211联营公司司权益 2699 5111 5514 6331 9033商誉及无无形资产产 63380 663611 66220 669988 70061楼宇、机机器及设设备 28887 35586 441033 45507 50778迟延税项项资产 5599 6660 10096 9446 8355总资产 32292005 43550688 44366653 51165660 59990700负债银行同业业存款 2558800 3319009 384461 2285551 35539

20、66客户账项项 17997600 23440088 25112444 33069992 33427701按公允价价值计入入损益的的金融负负债 1142550 154478 1445055 2202888 1195999衍生金融融工具 2662700 6677775 365584 4471333 6559266已发行债债务证券券 271137 2334477 2292772 3113811 471140其他负债债 147742 1773633 1161339 2110944 238834当期税项项负债 1855 5112 8802 9881 110055应计项目目及迟延延收入 334299 41

21、332 41113 45228 444588后偿负债债及其他他借贷资资金 1157440 169986 1667300 159939 1167117迟延税项项负债 1176 1933 1183 1311负债及支支出的拨拨备 338 1140 1844 3315 3669退休福利利计划义义务 3222 4447 5066 3310 5119总负债 30077553 41223733 44087733 47776995 55776955权益股本 7705 9948 110133 11774 11992储备 251146 211192 2663277 370038 3395222母公司股股东权益益总

22、额 208851 2221440 2773400 382212 4007144非控股权权益 6601 5555 5800 6553 6661权益总额额 2214552 2226955 2779200 3388665 413375权益及负负债总额额 32992055 44350068 43366553 51665600 55990070（三）现现金流量量表20077 220088 220099 220100 220111来自经经营业务务的现金金流量除税前溢溢利 40035 445688 551511 661222 667755就下列各各项做出出调整： 计入损损益账的的非现金金项目 112599

23、19995 117600 222022 228233 经营资资产的变变动 (3381999) (8881033) 29962 (823334) (6880111) 经营负负债的变变动 5531002 11059903 (1112119) 5592774 784478 界定福福利计划划的供款款-(995) (1124) (1150) (777) 已付英英国及海海外税项项 (10097) (14000) (12210) (14421) (116188)来自/（用于）经营业业务的现现金净额额 1191116 2228778 (30555) (166635) 183370来自投资资业务的的现金流流量净

24、额额购买楼宇宇、机器器和设备备 (4711) (5579) (2261) (3370) (2866) 出售楼楼宇、机机器和设设备 222 73 2218 1883 1339购入于附附属公司司、联营营公司及及合营企业的的投资，已扣除除购入现现金 (855) 62209 (668) (5545) (9906) 购入投投资证券券(7882922) (10099338) (11297739) (11440766) (13312660) 出售及及已到期期投资证证券 744457 977756 1126778 11166658 11198831 从投资资联营公公司所得得股息 111 22 10（用于）/来

25、自自投资业业务的现现金净额额 (43669) (63220) (31161) 18872 (1224722)融资业务务的现金金流量净净额发行普通通股及优优先股股本（已已扣除费费用） 8861 227533 18117 58556 644购回本身身股份 (15) (766) (1103) (1822) (1466)透过行政政人员购购股权计划行使使购股权权 399 99 22 447 557支付后偿偿负债的的利息 (7737) (7188) 3611 (7773) (8422)发行后偿偿负债所所得 330511 36667 220633 7770 9929偿还后偿偿负债 (5505) (11436

26、6) (224400) (115499) (5400)支付优先先债券利利息 - (5339) (9556) (8994)发行优先先债券所所得 - 1115777 1138553 1555944偿还优先先债券 - (888288) (1111446) (80992)派付经扣扣除以股股代息的的非控股权益益及优先先股利息息 (1488) (2257) (1888) (1155) (1170)派付经扣扣除以股股代息的的普通股股股息 (5573) (8115) (6388) (6444) (10051)来自融资资业务的的现金净净额 19773 311271172 51121 49909净增减现现金及现现

27、金等值值项目 1667200 1196885 (660444) (96442) 1108007年初现金金及现金金等值项项目 3381661 5533387736999 6680773 5597334汇率变动动对现金金及现金金等值项项目的影影响 4457 (113244) 4118 13303 (991)年末现金金及现金金等值项项目 5553338 736699 6680773 5597334 7704550（四）补补充资料料1.渣打打银行资资本组成成： 20007 20008 20009 20110 20111重大持有有第一级级资本： 已缴普通通股本 9932 9488 110133 1177

28、4 111755 合资格储储备 1195002 1199228 2250001 352270 3367882非控股股股东权益益 2771 2288 2566 3332 3341减：额外外预期损损失 (2221) （4483） （5022） （6664） （7022）减：证券券化 （85） （977） （1322） （1106）商誉及其其他无形形资产 (63774) （63661） （666200） （69980） （70661）其他法规规调整 (17) 55 511 （600） （53）核心第一一级资本本总额 1222299141180 191102 2889400 3118333创新第一一级

29、证券券 23338 19774 28660 28828 28826优先股 226944 26664 26694 226866 226888额外预期期损失税税项 1300 1633 1855 1886减：重大大持有 （2116） （2337） （3266） （5521） 第一级资资本总额额 1644141187332 2245882 3343113 3770122第二级资资本：合资格重重估储备备 9927 1107 2553 5530 2241组合减损损拨备 1533 2511 2242 2666 2399减：额外外预期损损失 （2221） （4483） （5502） （6664） （7022）

30、合资格后后偿负债债： 永久性性后偿债债务 33394 18823 15535 114944 20081 其他合合资格后后偿债务务 887644 1105220 995477 96002 992477减：摊销销合资格格后偿负负债 （10337） (111266) - 减：重大大持有及及证券化化 - (3301) （3335） （4458） （6007）第二级资资本总额额 1119800 1007911107740 107770 1104999第一级及及第二级级资本的的扣减总总额 （2880） (881) （557） （3） （4）资本基础础总额 2281114 2294442 3352665 4

31、450880 4775077风险加权权资产信贷风险险 11629995 16612776 17733115 20223333 22203394营运风险险 1139663 1883400 2006966 2669722 287762市场风险险 883966 992055 1999122 1557722 2113544风险加权权资产总总额 18853554 18888211 21339233 24550777 27005100资本比率率 核心第一一级资本本 6.6% 7.5% 88.9% 11.8% 111.88%第一级资资本8.88%10.1% 111.55% 144.0% 13.7%资本总额额

32、比率 155.2% 15.6% 116.55% 188.4% 17.6%2.五年年摘要：财务报表表项目分分析资产负债债表项目目分析1、资产产构成及及变动。截止220111年122月311日，渣渣打银行行总资产产59990.77亿元，比上年年期末增增加8225.11亿元，增长116%。资产构构成发生生了变化化，信贷贷资产226377.655亿元，比上年年末增加加2344.077亿元，增长99.7%。证券券投资8852.83亿亿元，比比上年末末增加994.887亿元元，增长长12.5%。主要由由于收紧紧流动资资金规定定，提高高所持的的投资证证券。银银行的投投资到期期概况大大致相同同，剩余余到期日日

33、少于112个月月的投资资证券约约占总额额50%。除盈盈余流动动资金增增加外，由于结结算余额额增加，并受存存款负债债基数提提高的影影响，需需要提升升现金及及央行结结存以符符合数个个市场监监管流动动资金比比率，故故此央行行结存有有所增加加。银行行同业及及客户贷贷款（包包括该等等按公允允价值持持有者）增加3360亿亿元，增增长122%。客客户对衍衍生工具具交易的的投资意意欲持续续高涨，令数量量及交易易额增加加，以致致名义值值增长115%。下半年年，由于于波动增增强，商商品业务务的风险险值上升升，导致致未变现现的按市市价计值值正额于于结算日日为6880亿元元，自220100年122月311日增加加42

34、%。按市市价计值值额的6680亿亿元中，4100亿元可可按净额额结算总总协议抵抵消。2、负债债构成及及变动。截止220111年122月311日，渣渣打银行行总负债债55776.995亿元元，比上上年期末末增加了了8000亿元，增长116.77%。其其中，客客户账项项增加3357.09亿亿元，增增长111.6%，占总总负债增增加额的的44.6%。银行同同业存款款增加668.445亿元元，增长长24%，占总总负债增增加额的的8.55%。该该集团两两项主要要业务继继续获得得良好的的存款增增长。银银行同业业及客户户存款（包括按按公允价价值持有有者）增增加4220亿元元，当中中客户存存款增加加3500亿

35、元。所有市市场的客客户存款款均见增增长，其其中定期期存款的的增长占占2600亿元，乃由于于核心市市场利率率上调，而重新新专注于于该等产产品。往往来及储储蓄账户户增长990亿元元至16690亿亿元，惟惟增长于于下半年年有所放放慢，原原因是客客户转向向较高收收益的结结构性及及定期存存款。已已发行债债务证券券取得1160亿亿元、550%增增长，增增加主要要由于向向非银行行同业客客户发行行不可转转让存款款证所致致。后偿偿负债轻轻微增长长8亿元元、5%，其赎赎回款项项及外币币换算取取得7亿亿元，并并受新发发行的99亿元及及公允价价值的收收益的55亿元抵抵消。3、股东东权益及及资本管管理。截截止20011

36、年年12日日，渣打打银行股股东权益益合计4413.75亿亿元，增增长6.5%；核心资资本充足足率为113.77%，资资本充足足率为117.66%，大大大超过过巴塞塞尔新资资本协议议规定定的最低低指标。股东权权益总额额增加225亿元元至4114亿元元，此乃乃由于溢溢利增长长49亿亿元，惟惟部分因因向股东东分派股股息111.5亿亿元以及及大部分分亚洲货货币贬值值招致汇汇兑亏损损而抵消消。 该集集团显示示出其谨谨慎且专专注的态态度去维维持稳健健的资产产负债表表，其流流动性持持续极高高且相当当多元化化，对于于问题资资产类别别，涉及及的风险险承担有有限。个个人银行行及企业业银行的的增长一一直理想想，垫款

37、款及存款款的增幅幅良好。渣打银银行依旧旧是银行行同业市市场强大大的净贷贷出者，尤其是是香港、新加坡坡、其他他亚太地地区、美美洲、英英国和欧欧洲。垫垫款对存存款的比比率持续续维持于于76.4%的的低水平平，较上上年度末末的777.9%有所下下降，成成绩反映映银行能能够提升升存款之之余，亦亦善用新新加坡及及香港等等市场盈盈余流动动资金。鉴于银银行的金金融资产产有700%以摊摊销成本本基准计计算，有有助减低低短暂财财政压力力打击之之风险，故此银银行的资资产负债债状况维维持稳健健。即使使下半年年受亚洲洲货币贬贬值之影影响，核核心第一一级资本本比率仍仍处于111.88%，与与20110年持持平。该该集团

38、的的资本实实力雄厚厚且取得得良好的的自然权权益水平平。 资产负负债表总总额年内内增长8830亿亿元或116%。按固定定汇率基基准计算算，则轻轻微增至至17%，原因因为大部部分货币币兑美元元自20011年年下半年年有所贬贬值。资资产负债债表增长长主要为为在客户户存款显显著增长长支持下下的客户户信贷增增加推动动，而流流动资金金盈余则则存放央央行。由由于业务务量大幅幅增长，衍生工工具按市市价计值值亦有增增长。该该集团对对问题资资产类别别的承担担较小，亦没有有直接来来自希腊腊、爱尔尔兰、意意大利、葡萄牙牙及西班班牙的主主权债务务风险，而欧元元区其余余国家的的直接承承担并不不重大。（二）损损益表项项目分

39、析析损益表是是反映商商业银行行一定时时期的经经营成果果的会计计报表，是评价价商业银银行的经经营效益益和管理理水平的的重要依依据，并并且从损损益表可可以反映映出资产产负债结结构是否否有话、利率期期限结构构是否优优化、敏敏感性缺缺口如何何、是否否使利息息净收入入增加，从而使使银行盈盈利，利利润增加加。同时时，盈利利不单单单看收入入的增加加，还要要看银行行的成本本控制，成本控控制对于于银行盈盈利性目目标的实实现也是是非常重重要的，我们主主要利息息净收入入，非利利息净收收入，成成本费用用控制三三方面对对渣打银银行近五五年的业业绩进行行评价。截止20011年年会计期期末，渣渣打银行行实现税税后利润润49

40、.33亿亿元，同同比增长长11.76%。主要原原因是收收入实现现1766.377亿元，比上年年同期增增加9.8%，其中实现现利息收收入1001.553亿元元，比上上年同期期增长119.887%，非利息息收入74.884亿元元，比上上年同期期减少11.422%，非非利息收收入的手手续费及及佣金净净收入444.666亿元元，比上上年同期期减少11.977%。财务指标标分析及及各银行行比较（一）安安全性指指标分析析及比较较渣打银行行安全性性指标分分析年份指标2007720088200992010020111资本充足足率15.22% 15.66%16.55%18.44%17.66%核心资本本充足率率8

41、.8% 10.11%11.55%14.00% 13.77%不良贷款款率2.577%2.311%1.544%1.322%1.500%保障比率率81%72%82%84%81%股东权益益与资产产比率6.511%5.211%6.400%7.533%6.911%注：资本本充足率率=核心资资本+附属资资本/加权风风险资产产核心资本本充足率率=核心资资本/加权风风险资产产（在渣渣打银行行财务报报表上核核心资本本为第一一级资本本，附属属资本为为第二级级资本。）不良贷款款率=（次级类类贷款+可疑类类贷款+损失类类贷款）/各项项贷款（在渣打打银行财财务报表表上将贷贷款划分分为122级，取取912级级为不良良贷款）

42、不良贷款款拨备覆覆盖率= (一一般准备备+专项项准备+特种准准备)/( HYPERLINK /view/1116662.htm 次级级类贷款款+可疑疑类贷款款+损失失类贷款款)股东权益益与资产产比率=股东权权益/资资产注：由于于渣打银银行年度度报告中中衡量贷贷款质量量的是保保障比率率，因此此在渣打打银行的的分析中中不适用用不良贷贷款拨备备覆盖率率指标。资本充足足率是一一个银行行的资产产对其风风险的比比率，反反映了商商业银行行在存款款人和债债权人的的资产遭遭到损失失后，该该银行能能以自有有资本承承担损失失的程度度。保持持充足的的资本金金，有利利于降低低资产风风险，保保护存款款人利益益。渣打打银行

43、的的资本充充足率和和核心资资本充足足率一直直保持在在较高水水平，并并且高于于巴塞尔尔协议要要求的88%和44%的限限额，反反映出公公司对经经营安全全方面的的重视。但过高高的资本本充足率率说明银银行资金金没有得得到充分分利用，资本成成本加大大。不良贷款款率是金金融机构构不良贷贷款占总总贷款余余额的比比重。渣渣打银行行的不良良贷款率率保持在在较低水水平，说说明其收收回贷款款的风险险小。渣渣打银行行的保障障比率一一直维持持在较高高水平。股东权益益比率反反映了企企业资产产中有多多少是所所有者投投入的。渣打银银行的股股东权益益比率适适中，既既不会过过小削弱弱公司抵抵御外部部冲击的的能力，也不会会过大。在

44、一定定水平范范围内，股东权权益比率率越大，资产比比率越小小，企业业财务风风险越小小，偿还还长期债债务的能能力就越越强。安全性指指标比较较资本充足足率年份银行2007720088200992010020111渣打银行行15.22% 15.66%16.55%18.44%17.66%中国银行行13.334%13.443%11.114%12.558%12.997%中信银行行15.227%14.332%10.114%11.331%12.227%汇丰银行行11.660%13.440%16.110%14.770%14.660%渣打银行行自20007年年至20011年年，资本本充足率率在四家家银行中中一直保保

45、持较高高的合理理水平，极大地地保障了了储户安安全。核心资本本充足率率 年份银行2007720088200992010020111渣打银行行8.8% 10.11%11.55%14.00% 13.77%中国银行行10.667%10.881%9.077%10.009%10.007%中信银行行13.114%12.332%9.177%8.455%9.911%汇丰银行行8.800%10.330%12.220%11.770%12.440%渣打银行行自20007年年至20011年年，核心心资本充充足率在在四家银银行中呈呈逐年上上涨趋势势，且均均超过新新巴塞尔尔协议的的规定标标准。核核心资本本的充足足保障了了渣

46、打银银行的稳稳健成长长。不良贷款款率 年份银行2007720088200992010020111渣打银行行2.577%2.311%1.544%1.322%1.500%中国银行行3.122%2.655%1.522%1.100%1.000%中信银行行1.488%1.366%0.955%0.677%0.600%汇丰银行行1.055%2.922%2.288%1.911%1.300% 渣打银银行的不不良贷款款率一直直以来均均呈现下下降趋势势，说明明了渣打打银行在在发放贷贷款时注注重审核核，因而而对渣打打银行安安全性的的威胁较较小。股东权益益与资产产比率 年份银行200772008820099201002

47、0111渣打银行行6.511%5.211%6.400%7.533%6.911%中国银行行7.088%6.733%6.011%6.166%6.111%中信银行行8.322%8.033%6.033%5.988%6.466%汇丰银行行6.222%5.088%6.244%6.900%6.622%2007720008年年渣打银银行股东东权益对对资产比比率较同同业较低低，但在在此后的的三年迅迅速增长长并成为为最高，证明渣渣打银行行的偿债债能力迅迅速提高高，提现现了渣打打银行以以股东利利益为最最先的服服务理念念。（二）流流动性指指标分析析及比较较渣打银行行流动性性指标分分析 年份指标200772008820

48、0992010020111存贷款比比例86.00%74.88%78.66%77.99%76.44%流动性比比例23.99%23.11%26.22%26.66%27.55%由这两个个指标数数据变化化看出，渣打银银行的流流动性处处于增强强的地步步，总体体趋势良好。这是渣打打银行对对于20007年年流动性性指标的的一个简简短分析析：指标比较较：存贷款比比例 年份银行2007720088200992010020111渣打银行行86.00%74.88%78.66%77.99%76.44%中国银行行63.66%63.77%72.00%71.77%68.88%中信银行行73.11%70.33%79.44%7

49、3.00%72.99%汇丰银行行77.44%70.99%70.33%75.00%注：汇丰丰银行220077年数据据缺失注：存贷贷款比例例=(各各项贷款款总额/各项存存款总额额)1000%以下以中中信银行行20111年为为例，计计算其存存贷款比比例。存贷款比比例=（客户贷贷款及垫垫款总额额/客户户存款总总额）1000%=（144340037/196680551）1000%=772.99%该比率越越高，表表明负债债对应的的贷款资资产越多多，银行行的流动动性就越越低。为为保持银银行的流流动性，我国央央行规定定，该比比率不得得超过775%。按照人人民银行行的规定定，各项项贷款余余额包括括短期贷贷款、中

50、中长期贷贷款、逾逾期贷款款、应收收押汇和和贴现；总存款款包括活活期存款款、应解解汇款、保证金金、长期期存款和和长期储储蓄存款款。从近几年年的数据据来看，渣打银银行的存存贷款比比例基本本呈逐年年下降的的趋势，20008年更更是减小小到744.8%，低于于我国央央行规定定的755%。这这说明渣渣打的流流动性逐逐年增强强，也即即抵抗风风险的能能力加强强。相比比于其他他三家银银行，渣渣打的存存贷款比比例相对对较高，说明渣渣打在盈盈利性方方面比其其他三家家要好，不过对对于流动动性，渣渣打应该该采取进进一步措措施，改改善这一一比例，使之稳稳定降低低到755%以下下，这样样有利于于银行的的长远安安全性发发展

51、。流动性比比例 年份银行2007720088200992010020111渣打银行行23.99%23.11%26.22%26.66%27.55%中国银行行（人民民币）32.66%48.88%45.33%43.22%47.00%中信银行行（人民民币）38.99%51.44%48.11%56.88%59.00%注：流动动性比例例=（流流动性资资产/流流动性负负债）1000%汇丰银行行的流动动性比例例没有找找到相关关数据，只能进进行三个个银行的的比较分分析在监管范范围(流流动性比比率比25%)内,该比率率越高,表明资资产的流流动性越越好,运运用资产产的效率率就越高高。从近近五年数数据看来来，渣打打的

52、流动动性比例例稳步上上升，已已于20009年年达到我我国监管管要求，总体趋趋势非常常好。而而相比于于中行、中信，由于这这两家银银行的数数据我只只找到了了人民币币的资产产流动性性比例，（人民民银行监监管要求求，人民民币和本本外币合合并资产产流动性性比例不不低于225%，外汇资资产流动动性比例例不低于于60%）故数数据对比比起来有有些差距距。不过过就从数数据的绝绝对值来来看。中中行和中中信的流流动性要要比渣打打的高。渣打还还需在流流动性管管理方面面进一步步提升。(三)盈盈利性指指标分析析及比较较渣打银行行盈利性性指标： 年份份指标2007720088200992010020111ROA0.911%

53、0.811%0.800%0.855%0.822%银行净利利差率2.133%1.977%1.966%1.911%2.0%ROE15.66%15.22%14.33%14.11%12.22%注：资产产收益率率（ROOA）=净利润润/资产产总额*1000%银行净利利差率=（利息息收入-利息支支出）/生息资资产生息资产产有：存放同业业和其它它金融机机构款项项、拆出资资金、交易性性金融资资产、衍生金融融资产、买入返返售金融融资产、发放贷贷款及垫垫款、可供出出售金融融资产、持有至至到期投投资、长期股股权投资资 净资产收收益率（ROEE）=RROA * 杠杠杆率指标比较较：ROA：20077200882009

54、92010020111渣打0.911%0.811%8.0%0.855%0.822%中行1.099%1.000%1.099%1.144%1.177%中信0.822%1.122%0.822%1.5%1.1%汇丰1.6%1.7%1.3%1.2%1.3%渣打银行行在这五五年的RROA没没有太大大波动，均低于于1%中国银行行在这五五年的RROA总总体呈上上升趋势势，且都都略高于于1%中信银行行在这55年的RROA波波动较大大，总体体态势呈呈不稳定定汇丰银行行在这55年的RROA均均高于其其他三家家银行，呈强劲劲态势。ROA表表示的是是资产收收益率，是业界界应用最最为广泛泛的衡量量银行盈盈利能力力的指标标

55、之一，该指标标越高，表明企企业资产产利用效效果越好好，说明明企业在在增加收收入和节节约资金金使用等等方面取取得了良良好的效效果。 四家银银行中，属汇丰丰银行的的资产利利用效果果最好。但是，仅凭RROA是是不能全全面反映映资产的的利用效效果的，还需要要考虑到到ROEE,下面面即将作作出分析析。银行净利利息差率率：2007720088200992010020111渣打2.133%1.977%1.966%1.911%2.0%中行2.599%2.455%2.044%2.077%2.122%中信2.955%2.94452.399%2.544%2.855%汇丰2.011%1.999%1.7%1.5%1.7

56、%渣打银行行在这55年间净净利差率率基本持持平，都都在2%上下轻轻微波动动。中国银行行在这55年间净净利差率率呈逐年年下降趋趋势。中信银行行在这55年间净净利差率率波动较较大，先先下降后后上升，总体在在2.44%至33%中间间波动。汇丰银行行在这55年间净净利差率率逐年下下降，总总体低于于2%净利差率率反映银银行业金金融机构构能够产产生利息息的资产产所能带带来的利利息净收收入比例例。由图可见见，中信信银行在在这5年年间的均均高于其其他四家家银行，说明中中信银行行在利息息收入和和利息支支出方面面管理比比较到位位。ROE:2007720088200992010020111渣打15.66%15.22

57、%14.33%14.11%12.22%中行14.222%13.772%16.442%18.887%18.227%中信12.77%14.77%13.668%18.883%20.994%汇丰25.55%20.99%20.44%17.88%20.44%渣打银行行在20007年年至20011年年间的RROE基基本持平平，在115%上上下轻微微波动，在20011年年略有下下降。中国银行行在这55年的RROE逐逐年上涨涨，但是是每年的的增幅相相比于上上一年不不大。中信银行行在这55年间的的ROEE也是逐逐年上升升的，总总体涨幅幅较大，尤其是是在20010年年和20011年年间大幅幅上涨。汇丰银行行在这55

58、年的前前四年RROE逐逐年下降降，在220111年有所所反弹。净资产利利润率反反映所有有者投资资的获利利能力，该比率率越高，说明所所有者投投资带来来的收益益越高。从图表可可看出，汇丰银银行的所所有者投投资的获获利能力力最强，但是却却呈逐年年下降的的趋势。而中信信银行的的所有者者获利能能力逐年年上升的的，其他他两个银银行的所所有者获获利能力力无太大大改变。渣打银行行风险管管理风险管理理部门承承担了风风险识别别、风险险计算、风险监监测的重重要职责责，而各各级风险险管理委委员会承承担风险险控制/管理决决策的最最终责任任。渣打的主主要风险险是由透透过其买买卖及贷贷款业务务向客户户提供信信贷所产产生的。

59、于信信贷风险险之外，渣打亦面面对跨地地区及国国家、市市场、流流动资金金、营运运、退休休金、声声誉等其其他风险险等一连连串与渣渣打的策策略、产产品和地地区覆盖盖有关的的其他风风险类别别。（一）信信贷风险险管理1.最高高信贷风风险 于20011年年12月月31日日所承担担的最高高风险信信贷，此此等风险险并未计计及任何何所有持持有抵押押品或其其他加强强信贷措措施。就就资产负负债表内内的工具具而言，所承担担的最高高信贷风风险位于于资产负负债表内内呈报的的账面值值。就资资产负债债表外的的工具而而言，所所承担的的最高信信贷风险险指合约约名义金金额。渣渣打所承承担的最最高信贷贷风险较较20110年增增加73

60、39亿元元。由于于按揭组组合及企企业银行行业务内内多个行行业类别别的广泛泛增长，银行同同业及客客户贷款款及垫款款自20010年年以来增增加3773亿元元。客户户对衍生生工具的的兴趣增增强，令令渣打的风风险承担担较20010年年增加2201亿亿元。下表列示示渣打资产产负债表表外之金金融工具具：（单单位均为为“百万元元”）20111年20100年按公允价价值计入入损益的的金融资资产23,223525,2267衍生金融融工具67,993347,8859银行同业业及客户户贷款及及垫款329,7466292,4166投资证劵劵82,774073,2279或然负债债42,888041,8804未动用之之不