会计信息化系统财务部分上机题汇编

1、会计信息系统财务部上机题汇编会计算化实务模拟训资会 0921 会 0921 班会 0924 编写：李洋、李健华会计信息化系财务部分上机题总账上机题操作环境：用友软件第一章系统初始化及首页账处理第一部分：立新账套操作模块系统治理1.增操作 ： 01 李佳 02 王晓 03 刘明 04 陈凡 2.建账套：账套号：班号后一位+学号后两位账套名称：溪阳光科公司账套路径：认单位名称：溪阳光科公司行业性质：会计制度目 客户、供应分类客户、供应编码级次 2-2-2科目编码级：4-2-2-2-2-2 账套主管：佳启用时刻：2020 1 月单位信息的他项为空按行业性质置会计科业务流程选为默认程 部门编码级：2-

2、2数据精度为认值注意：建账功后，请用总账、资、固定资产，启用日期为： 2020 年 1 月 1 日 3.设权限：以 Admin 份注册，在权限权限菜单中设置下权限李佳：账套管刘明：总账财务报表4.备 ：手动备份、动备份第二部分：账初始化操作模块总账1.参修改： 纳凭证须经由出纳字。2.设凭证别 记账凭并增凭证用要如下：王晓：审核证、出纳字陈凡：工资固定资产001003提取备用金 002购买办公用 004报销差旅费购买商品005销售商品 006职工出差借3.设结算式 1-现 2-支票 201-现支票 202-账支票 9- 其他4.设部门案下：01-综部 0101-总经理办公室 0102- 财务部

3、02-市部03-开部 0301-开发一部 开发二部5设职档 下：职员编号01010102010301040105职员名称肖剑李刚李一王晓刘明所属部门总经理办公总经理办公财务部财务部财务部职员编号01060201020203010302职员名称陈凡赵斌宋佳孙建张红所属部门财务部市场部市场部开发一部开发二部6设客分 下：01-期客户 02- 中客户 03- 短期户7设客档 下：中期客户：02001- 玉运算机验学校、02002-玉溪实达技公司短期客户：03001- 玉科迪软公司、03002- 玉仕通运算机学校8设供商类如下：01-业 02- 商 03-业 他9设供商案如下：工业： 溪万科件、010

4、02-玉溪中天贸商业： 改日利司、02002-玉溪通达算机公司 在会计科表中增加修改会计目如下：要求：1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目进成批复制科目。科目编码科目名称辅助类型方向 期初余额科目编码科目名称辅助类型 方向期初余额10011002现金银行存款借 6775.70 217110借 159488.89 217111应交土地使用税应交车船使用税贷贷100201工商银行借 159488.89 217112借2176应交个人所得税其他应交款贷贷10091009011009021009031009041009051009061101110101110102110103110110

5、1102111111211122其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金存出投资款短期投资股票债券基金其他短期投资跌价预备应收票据应收股利应收利息借借借借借借借借借借借借贷借借借218121912201221123012311231101231102231103231104232123312341310131033111其他应对款预提费用待转资产价值估量负债长期借款应对债券债券面值债券溢价债券折价应计利息长期应对款专项应对款递延税款实收资本或股本已归还投资资本公积贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借贷1500000113111331141115111611201应收账款其他应收款坏账预

6、备预付账款应收补贴款物资采购客户往来个人往来借 157600借 3800贷 788借借借311101311102311103311104311105311106资本或股本溢价同意捐赠非现金资产预同意现金捐赠股权投资预备拨款转入外币资本折算差额贷贷贷贷贷贷1211原材料借 186894.97 311107其他资本公积贷1221123112321241包装物低值易耗品材料成本差异自制半成品借借借借3121312101312102312103盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金贷贷贷贷124312430112430212441251库存商品多媒体教程多媒体课件商品进销差价托付加工物资借3142

7、 册 借3200 套 借借借 31210487976 312105 31210631313141储备基金企业进展基金利润归还投资本年利润利润分配贷贷贷贷贷-120922.3112611271128112911301130101140114010114010214021402011402021421143114310114310214310315011502托付代销商品受托代销商品存货跌价预备分期收款发出商品待摊费用报刊费长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资长期投资减值预备托付贷款本金利息减值预备固定资产累计折旧借314101借314102贷314103借314104

8、借 642314105借 642314106借314107借314108借314109借314110借314111借314115贷4101借410101借410102借410103借4105借 1260680 410501贷 197584.84 410502其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取储备基金提取企业进展基金提取职工奖励及福利基利润归还投资应对优先股股利提取任意盈余公积应对一般股股利转作资本的一般股股利未分配利润生产成本直截了当材料直截了当人工制造费用制造费用工资福利费部门核算部门核算贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借借借借借借借-120922.311715215215000200015

9、051601160101160102160103固定资产减值预备工程物资专用材料专用设备预付大型设备款贷借借借借4105034105044105054105994107加班费折旧费用办公费其他劳务成本部门核算部门核算部门核算借借借借借1601041603160517011801180518151901191119110119110221012111为生产预备的工具及器在建工程在建工程减值预备固定资产清理无形资产无形资产减值预备未确认融资费用长期待摊费用待处理财产损溢待处理流淌资产损溢待处理固定资产损溢短期借款应对票据借借贷借借 58500贷借借借借借贷 200000贷5101510101510

10、10251025201520353015401540101540102540254055501主营业务收入多媒体教程多媒体课件其他业务收入投资收益补贴收入营业外收入主营业务成本多媒体教程多媒体课件主营业务税金及附加其他业务支出营业费用册套册套贷贷贷贷贷贷贷借借借借借借2121应对账款供应商往来贷 2768505502治理费用借213121412151预收账款代销商品款应对工资贷贷贷550201550202550203工资福利费加班费部门核算部门核算部门核算借借借2153应对福利费贷 10209。03 550204折旧费用部门核算借21612171217101217101012171010221

11、7101032171010421710105217101062171010721710108应对股利应交税金应交增值税进项税额已交税金转出未交增值税减免税款销项税额出口退税进项税额转出抵减内销产纳税额贷贷 -13000贷贷贷贷贷贷贷贷贷550205550206550206015502060255020603550206045502060555020606550206075502060855020609办公费车辆费用云 F00001云 F00002云 F00003云 F00004云 F00005云 F00006云 F00007云 F00008云 F00009部门核算部门项目部门项目部门项目部门项

12、目部门项目部门项目部门项目部门项目部门项目借借借借借借借借借借借21710109217102217103217104217105217106217107217108217109转出多交增值税未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交都市爱护建设税应交房产税贷贷 -13000贷贷贷贷贷贷贷550206105502075503550301550302550303560157015801云 F00010招待费财务费用手续费利息收入利息支出营业外支出所得税往常年度损益调整部门项目部门核算借借借借借借借借借 系统菜设置编码档案项目名菜单中设置项目名目如下：A.项目类：大类称：车

13、费项，选择一般项目项目级次 ，项目结构默认值 选择核算科：全部车号码项目分类定：01-保险费 02- 燃料 03-审验费 04-车过路 修费 06-保养项目名目(在爱护录入)0101-保险费保险费 料费料费 0301-验费验费0401-停车过路费停车过路费 0501-修费修理费 保养费养费 B设置现金流项目 录入总账计科目及助核算的初余额 录入计目额参：会科表的目初据 录入 1131 收账明余表日期200X-XX-XX200X-XX-XX200X-XX-XX200X-XX-XX凭证号客户单位名玉溪运算机验学校玉溪实达科公司玉溪科迪软公司玉溪仕通运机学校摘要销售商品销售商品销售商品销售商品方向借

14、借借借金额90000.0030000.0028000.009600.00 录入 1133 他应款人细额日期200X-XX-XX凭证号部门总经理办公职员肖剑摘要出差借款方向借金额3800.00 录入 2121 对账明余表日期200X-XX-XX200X-XX-XX200X-XX-XX200X-XX-XX凭证号供应商单位称玉溪万科软玉溪中天工昆改日利公玉溪通达运机公司摘要购买商品购买商品购买商品购买商品方向贷贷贷贷金额100000.0076850.0052000.0048000.00注意：期余录时，色的界直截了录会科的据灰色的不需入计目数，自运的淡黄色的界需双录相辅核会科的细额。额录入完成 后，请

15、试算平稳，对。第三部分：月总账日业务处理一填凭在系统菜单证填制证菜单11 月 1 ，从工银行提取金 10000 元借：现金 10000.00贷：银行存/工商银行 10000.0021 月 2 ，总经办公室肖报销差旅费 3600 元，还现金 200 元借：治理费/办公费(总经理办室) 3600.00现金 200.00贷：其他应款肖剑 3800.0031 月 4 ，总经办公室支业务招待费 1200 元，账支票号：205借：治理费/招待费 1200.00贷：银行存/工商银行 1200.0041 月 5 ，市场宋佳收到溪运算机实验学校转来转账支票 1 张用以归还货款 借：银行存/工商银 90000.0

16、0贷：应收账玉溪运机实验学 90000.0051 月 6 ，市场赵斌收到溪仕通运算机学校转来转账支票 1 张用以归还货款 借：银行存/工商银 9600.00贷：应收账玉溪仕运算机学 9600.0061 月 9 ，市场宋佳归还玉溪万科软件部分货款 32000 元，转支票号为 201 借：应对账 玉万科软件 32000.00贷：银行存/工商银行 32000.0071 月 11 日，市场部宋佳报销业务招待 500 元。借：营业费 500.00贷：现金 500.0081 月 16 日，市场部赵斌向玉溪运算机验学校售多体教程600 册，价 32 元，货税尚未收 到适用税 13%借：应收账玉溪运机实验学

17、21696.00贷：主营业收入多媒体程 19200.00应交税金/应交增值税/ 销项税 2496.0091 月 17 日，市场部佳从玉溪科软件购入多媒体课3000 套，单价 35 元，货款暂欠，品已 验收库税 13%借：库存商/多媒体件 105000.00应交税金/交增税/项税 13650.00货：应对账玉溪万软件 118650.00101 月 ，同玉溪中云投资公司一笔资款。借：银行存/工商行 500000贷：实收资 500000111 月 ，用行存款支付 2020 四季度期借款利息 2500 元借：财务费/利息支出 2500贷：银行存/工商银行 2500121 月 ，将公楼出租，收到租金 8

18、900 元借：银行存/工商银行 8900贷：其他业收入 8900131 月 ，提备用金 25000 元，现支票号 206865785借：现金 25000贷：银行存 2500014. 1 月 25 ，用金报销公司本月车辆费费用明见后。车辆保险费燃料费审验费停车过路费修理费保养费云 F0000120003902058云 F0000214502015001568云 F000031980230201768云 F000042345126902068云 F00005123020768云 F0000665820289云 F0000720452015818901568云 F000081199156366云 F

19、0000926092038026801868云 F00010200630020698用科目和项核算结合式进行凭填制提示：填制一整张凭证或者车辆填制。例： 报销云 F00001 本月辆费用借：治理费/车辆费用云 F00001 2468贷：现金 2468注：车辆费按部门分云 F0001-云 F00007 为总理办公室用，其余为财务部使用。151 月 ，用行存款支付本月借款利 786 元借：财务费/利息支出 786贷：银行存/ 工银行 786161 月 ，市部赵斌向玉溪运算机实学校售出多媒课件2000 套单价 50 元对方用银 存款支付货 110000 ，其余款项为应收账款适用税率 13%。借：银行

20、存/工商银 110000应收账款溪运算机验学校 3000.00贷：主营业收入多媒体件 100000.00应交税金/应交增值税销项 13000.0017.1 月 30 日，本月产的多媒件已全部完工，共计 536 件已收入库，请转生产成；第部期业1出签凭证出纳签2凭审凭证审核与消审核：凭证审人与制单人不能想同 3记4查账现金日记 银行日记 总账 余额表 明细账 序时帐 多栏 辅助帐户往来、应商往来个人往来、部门、项目5月结A转账定义1用自动结销售成本法生成如凭证：结转销售成本，转账生成证，再把凭证审核 记账借;主营业务成/多媒体教程/多媒体课件贷;库存商品/多媒体教/ 媒体课件2进行期间益结转设并

21、结转。 B期末对账C结账工资治理上机题操作环境：用友软件第部：资始一启工套选择单个工资类别，代扣税、人员编码 二基档闭有资类 1.设置门档案：差不多在账初始化中录入现在不需再录入。 2.修改发银行名：工商行，银行账号长度为默认值。3.设置员类别：加治理员、开发人员、营销人员。4.录入资项目如：工资项目差不多工资岗位工资津贴住房补助交补应发合计病假天数病假扣款养老保险金公积金扣款合计扣税工资代扣税实发合计类型数字数字数字数字数字数字数字数字数字数字数字数字数字数字长度888881038881081010小数点2222222222222增减及其它增项增项增项增项增项增项其它减项减项减项减项其它减项

22、增项三进当工类初化1.下置人员档如下：编号0100101002010030100401005姓名肖剑李刚李一王晓刘明所属部门总经理办总经理办财务部财务部财务部银行账号123450123451123452123453123454编号0100601007010080100901010姓名陈凡赵斌宋佳孙建张红所属部门财务部市场部市场部开发一部开发二部银行账号1234551234561234571234581234592.设工资项目公式定义下：工项：择所有工项目公定：税工资=差不多工资岗位工资津贴病假扣款=差不多工 /30*假天数 养老保险金差不多工*0.07公积金差不多资0.08四职资据入1录入人职

23、员表如下：姓名肖剑李刚李一王晓刘明陈凡赵斌宋佳孙建张红差不多工资2500237822002100189019801900210019001980岗位工资1000500500500300300200800200200津贴200150200150150150100100100150住房补贴400200300200150200200150100200交补300200200200200200100200100150病假天数21323注：其它未出工资项为自动运出来，无需输入。五运个所税入具类在工资业务处扣缴所得税菜单中，第一个对框内的对工资项目修改为扣税工 资，在个人所税扣缴申表界面的税率菜单下的基数修

24、改为 1600运算个人所税，然后工资变中重新运算工资项目六查银代入体类七打工报：进具体别 算工资打印工资表及工资条八工分1.在资业务理 工分摊菜单，按应发计数的 14%计提福利费设置工资摊类型； 2.生相关凭证九期处：月末结账，同时将病假数、假扣款为清零项。固定资产上机题操作环境：用友软件一启固资系：要紧折旧方：平均年法一折旧分配周：1 个月；资产类别编长度：2-1-1-2自动编号(类编号+号，序长度 5 ；与总帐系统行对帐科： 1501 固定资产 1502 累计旧； 对账不符承固定资产账。二基设：选项修改：在系统菜设置项与账系统接口菜单中选业务发后赶忙制单月结账前一定完成制单账业务并录入固定

25、资产缺省入账科目 1501 累计折缺省入账目 1502。固定资产类：01.房建筑物 02.专用设； 03. 交设备； 04.办公备使用状况：认系统设增减类别：认系统设部门对应折科目： 0101 总理办公室 550204 治理用旧费0102 财务 治理用/折旧费用02 市场部 550204 理费用折旧用0301 开发部 410504 造费用折旧用0302 开发部 410504 造费用折旧用三录原卡在系统菜设置卡片录原始卡片菜单中录下面的卡资料：名称办公楼奥迪车联想电脑联想电脑类别01030404规格2000 平ST2000/A6开天 4600扬天 2000部门总经办总经办总经办财务部存放地点办公室总经办总经办财务部使用年限30 年10 年5 年5 年开始日期2005-X-12005-1-12020-1-12020-1-1原值730,000500,0008,0006,800累计折旧109,838