智慧城市解决方案-光伏总体+财务方案 V2.0

1、XXX集团协鑫光伏信息化交流Oracle Team主要内容Oracle基本情况简报Oracle应用产品发展战略Oracle对光伏产业链的理解Oracle解决方案概览1234主要内容Oracle基本情况简报Oracle应用产品发展战略Oracle对光伏产业链的理解Oracle解决方案概览供应链业务解决方案财务解决方案Oracle ERP在大数据、移动方面的创新1234Oracle财务管理架构绩效管理业务执行风险管控总帐应收账款资金管理应付账款固定资产集中管理架构多组织COA多帐套多会计规则公司间往来跨公司访问自动化控制财务报表成本管理支付管理费用报销项目成本中国本地化集团管控财务合并全面预算管理

2、集中资金管理内控体系管理驾驶舱KPI运营智能报表异常指标预警ABC作业成本关账管理法人/管理架构合并规则关联交易核对合并分析报表战略规划目标分解预算编制预算监控分析报告资金头寸银行账户资金调拨资金结算资金计划风险预警风险管理流程控制在线审计预防性监控Oracle集团财务管理解决方案关注重点如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、透明性与时效性？如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制？基础财务能力如何加强业务财务的一体化，提升对业务监控？如何加强信用风险控制如何实现成本精细化管理？财务风险监控能力如何快速掌控准确的合并财务数据,用于对外报送和对内管理分析？未来如何加强全面预算管理

3、，分解落实公司战略，调配资源，指导分子公司实现经营目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现问题、提供决策分析价值创造能力Oracle集团财务管理解决方案关注重点如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、透明性与时效性？如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制？基础财务能力如何加强业务财务的一体化，提升对业务监控？如何实现成本精细化管理？财务风险监控能力如何快速掌控准确的合并财务数据,用于对外报送和对内管理分析？未来如何加强全面预算管理，分解落实公司战略，调配资源，指导分子公司实现经营目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现问题、提供决策分析价

4、值创造能力适应复杂组织架构、支持跨区域全球化管理的平台多组织架构,一套系统支持企业运作6集团(集中共享单一系统)新业务帐套主帐套总公司本部工厂分公司上海公司事业部子公司工厂法人公司工厂财务账套：通过一的财务管理规范（统一的财务科目体系、货币单位等）法人公司：独立核算实体、公司报表销售、采购业务规则.应收、应付管理生产及项目管理（不同的生产组织和成本核算方式）集团：统一的人力资源信息、岗位职责管理管理帐套7财务集中平台-以财务帐套为管理核心财务帐套下管理的所属法人法人下所属的业务单位财务帐套下明细管理内容会计科目结构帐套公司管理科目成本中心利润中心备用。产品所有独立核算机构全公司统一的科目体系未

5、来扩展5001 营业收入5002 营业成本5500 营业费用550001营业费用-办公费550002营业费用-交际费550002营业费用-广告费001 XXX002 XXX003 XXX成本中心职能部门101 人力资源部102 财务部103 投资管理部104 信息技术部105 运维部核算和归集产品成本会计科目设计-按管理需求灵活定制多维的、立体化的科目设置，构造崭新的企业信息载体内部往来内部往来关联交易01 协鑫光伏-0101 本部公司-0102 上海公司02 。03 。01 协鑫光伏-0101 本部公司-0102 上海公司02 。03 。统一集团的财务核算及管理编码10实现统一的财务规范、包

6、括统一科目体系、核算规范、报表体系X月X日，销售一部通过股份公司实现收入 100万业务系统数据导入总帐，确认营业收入0101101500100100100万公司管理科目成本中心备用产品所有独立核算机构全公司统一的科目体系未来扩展01 协鑫光伏-0101 本部公司-0102 上海公司02 XXX03 XXX5001 营业收入5002 营业成本5500 营业费用550001营业费用-办公费550002营业费用-交际费550002营业费用-广告费001 XXX002 XXX003 XXX成本中心职能部门101 销售一部102 销售二部201 财务部202 投资管理部203 信息技术部204 核算和归

7、集产品成本内部往来内部往来关联交易01 协鑫光伏-0101 本部公司-0102 上海公司02 XXX03 XXX灵活的(COA)会计科目结构实现管理需求业务信息在数据源头获取各个维度的数据特点：客户完全根据自身业务及管理特点， 建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要财务管理分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理基于业务规则进行分摊基本财务报表管理财务报表帐套管理维度根据管理要求(按公司/部门等不同角度)，出具管理报表按照不同管理维度快速出具管理报表严格的安全性屏蔽，可将实时报表分到责任人可向明细业务追溯COA的最佳实践13客户完全根据自身业务及管理特点，灵活建立自己的弹性会计科目结

8、构同一会计科目结构下可管理无限多的公司；实现统一的财务规范、包括统一科目体系、核算规范、报表体系同时满足财务管理需求；可以灵活按照管理分析维度(成本中心、利润中心、产品等)快速出具管理分析报表满足预算管理需求，统一实际发生和预算数的口径，为预算事前管控提供基础在每段建立层次汇总关系，实现各维度数据实时汇总，在线查询非常方便、快捷在一套系统内，可实现多组织、多帐套，多科目结构，加强集团对多业态财务管理快速应对公司组织变化，如新增，分拆，合并公司案例介绍 - 华润集团维度机构成本中心科目*子目产品/服务线 地区*SBU专用关联方项目备用长度54-6102 - 8442-454-82提供逻辑性分组，

9、支持多维数据分析统一集团的会计科目结构，同时满足利润中心的需要避免过多维度，减少结帐时间与不必要的对帐科目段值不应该经常变动，经常变动的维度(如客户)应在总帐之外(子模块)考虑考虑集团成员的信息化水平差异，对于没有专业子系统的情况，支持部分科目进行明细核算支持分支机构合并，为HFM系统提供数据考虑可操作性，会计科目结构上的信息可以从业务单据直接获得信息主要设计原则：利润中心控制华润集团控制多元化-华润集团统一的会计科目结构Oracle集团财务管理解决方案关注重点如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、透明性与时效性？如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制？基础财务能力如何加强业

10、务财务的一体化，提升对业务监控？如何加强信用风险控制？如何实现成本精细化管理？财务风险监控能力如何快速掌控准确的合并财务数据,用于对外报送和对内管理分析？未来如何加强全面预算管理，分解落实公司战略，调配资源，指导分子公司实现经营目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现问题、提供决策分析价值创造能力构架集成的财务系统，实现财务与业务数据的统一与共享总帐核算/报表销售发票帐务收款帐务付款帐务采购发票帐务费用帐务固定资产资产登记资产增加、报废帐务折旧帐务应付帐款发票订单匹配生产成本帐务销售成本帐务货物出入库,物料主数据,采购管理库存管理生产制造管理订单管理货物出入库,物料主数据销

11、售退货业务导入应收帐款资金管理订单采购申请资金流动预测/使用状况资金收入预测资金收入预测资金支出预测资金支出预测预算库存转移帐务预算控制收款部门收到付款财务报表 客户发出订单 订单处理业务部门发货并开出发票将发票过至总帐 将收款过至总帐应收帐款部门自动产生催收清单自动的帐龄分析表及时的信贷控制自动开票/收入确认销售成本自动结转及时的信贷控制客户信贷管理信用至收款管理金税开票支持复杂跨组织订单交付模式内部订单结算发货订单结算内部结算发货验收验收发货公司销售公司客户订单结算发货验收供应商销售公司客户发货公司要货公司订单结算发货验收供应商销售公司客户订单结算内部结算订单结算采购公司内部销售内部直发客

12、户供应商直发复杂供应商直发支持复杂内部结算和转移价格的同时，简化订单和物流的业务操作(多层)(多层)公司间交易客户订单内部直发1345客户向销售公司下单销售公司录入订单，选择制造工厂制造工厂生产完毕后，直接发运给客户客户接收货物销售公司向客户开票自动生成公司间的逻辑发运和逻辑接收库存事务处理基于转移价格自动生成公司间的AR发票和AP发票2AB制造工厂销售公司客户交易公司AB转移价格转移价格从发票至付款的整个过程反映了财务与采购模块、物流与资金流的完整集成。业务发生系统处理财务处理材料采购行政类采购各类成本费用采购订单供应商送货供应商开票系统采购订单系统收货单系统发票预付凭证三单匹配发票审批资金

13、预测预付款项付款处理会计分录采购发票付款进项税务处理报表及明细帐无订单的费用支出预付款核销方案审批路径应付业务集成流程预算事前控制与采购订单、收货、发票三方匹配月末自动暂估供应商信息全面协作付款集中处理帐务自动处理可以按照公司、部门、项目等维度分别出具对比管理报表完全集成-实现从财务数据向业务追溯，加强分析22可以追溯至采购合同，采购申请，库存接收等业务明细客户信用管理客户业务类型付款条件业务部门产品种类业务内容客户授信额度信用控制规则综合信用控制销售合同签定货物挑选信用检查环节信用控制条件风险预警及控制货物装箱发运确认风险事件处理客户综合信用指标客户总体及 每单授信额度考虑哪些风险因素，在哪

14、些环节进行信用检查按条件确定信用额度及是否进行信用检查客户综合评估模型风险控制规则风险控制客户信用评估客户综合评估综合评估支持复杂的集团型客户信用管理公司A（10000）公司B(5000)公司E(1000)公司F(2000)公司G公司H公司C(2000)公司D定义公司间关系用以信用授权E公司订单某客户为集团型公司F公司订单G公司订单H公司订单单个公司信用检查共享母公司信用额度公司D（结算公司）公司B公司E公司G公司F公司C公司A定义关系用以付款结算可定义关系用以付款结算层次关系，上级公司为下级公司付款集中的支付组关系客户信用等级客户信用额度客户信用风险评估模型28基本成本方法（实时成本）Ora

15、cle支持多种成本方法标准成本法期间平均成本法移动平均法先进先出法后进先出法期间成本方法（期间成本）广泛应用于制造类企业最广泛采用的成本方法分销、贸易等流通类企业、零售等绝大部分类型企业小部分零售类企业，如图书零售等期间后进先出法标准制造成本原材料在产品 (工单)产成品标准制造成本原材料投入标准原材料成本投入标准工艺制造成本标准成本流程实际制造成本原材料在产品(工单)完工产品实际制造成本原材料投入实际原材料成本投入实际工艺制造成本期间平均成本流程实际用量实际制造工时工单工单采购价格制造单位成本平均成本财务关帐后的实际费用标准销售成本实际销售成本Oracle可以同时采用标准成本法和期间平均成本核

16、算产品销售成本标准销售成本产品销售成本实际销售成本Oracle支持平行成本法提供三种不同组合选择财务关帐标准成本月末差异分析选择 #1差异分析实际成本标准成本 在ERP系统稳定后, 客户可以决定任何时候采用实际成本法进行管理选择 #3财务关帐差异分析标准成本财务关帐实际成本选择 #2同时进行根据企业实际情况，灵活选择成本计算方法时间成本标准成本采购成本高效率 改善-降低成本实际成本Oracle集团财务管理解决方案关注重点如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、透明性与时效性？如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制？基础财务能力如何加强业务财务的一体化，提升对业务监控？如何实现成

17、本精细化管理？财务风险监控能力如何快速掌控准确的合并财务数据,用于对外报送和对内管理分析？未来如何加强全面预算管理，分解落实公司战略，调配资源，指导分子公司实现经营目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现问题、提供决策分析价值创造能力先进系统的应用可以帮助集团企业快速改善合并报表环节、缩短关帐周期数据验证 1.资产负债平衡验证 2.表与表之间的验证 3.数据变化趋势验证数据调整 1. 重分类调整 2. 未达调整 3. 权益法调整 4. 准则调整 5. 审计调整数据上载：通过数据集成抽取多ERP系统的数据，辅助结合手工补充的方式进行数据上载外币折算 1.不同科目用不同汇率进行

18、外币折算 2.自动计算外币报表折算差额 3.实现出分币种的合并报表数据抵销 1.关联方往来及交易抵销； 2.固定资产内部调拨 3.股权抵销 4.现金流量表抵销组织架构：多套组织架构、按期间管理科目体系：满足多套准则的主表和附表合并工作底稿多种形式的分析展现关联交易核对1.分业务类型进行核对；2.由往来双方自行核对；3.科目层面和明细交易层面的往来核对多维度体系是先进合并系统的基础33内部往来公司间复杂内部往来的财务管控发起方提交内部往来接收方审批或拒绝审批后双方同时入账建立沟通机制提高内往效率业务发起内部采购销售内部库存转移资产调拨财务发起内部资金调拨内部费用代收代付内部费用分摊区分内往性质区

19、分业务类型,建立规则定义自动会计取数规则自动产生帐务导入总帐自动化提高核算效率解决方式收益34整个公司各级管理层给其下级单位设定分解后的业务目标。各层级业务单位根据目标制定业务计划、提出投资需求目标分解根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些目标、计划所需的资源（市场、员工、资金等）、成本、投资，编制及审核、下达年度预算预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）公司层面的综合业务规划，包括：战略规划、市场规划、IT规划和人力资源规划等。这些规划指导业务部门的工作重点及方向战略规划(中长期战略和目标设定）客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录的结果汇报给相应的管

20、理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关注“例外”事项的管理分析、报告（目标完成情况跟踪分析）根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活动及费用进行控制。以实际达成预算。预算控制根据目标完成情况对下一时段进行预测，以及时更新反映公司最新的可能的经营结果滚动预测支持全面预算管理的各个环节战略规划目标分解预算编制预算控制分析报告滚动预测沟通协调目标通过与ERP系统进行双向集成，实现预算的事前控制和事后分析预算管理系统ERP数据库 业务管理系统ERP系统系统应用服务器ERPApplications应用服务器 计划和预算编制系统计划和预算 分析系统报表系统领导查询关系型数据库客户端IEIEIE上

21、传预算数据至ERP Applications系统 数据库下载历史和实际数据通过接口上传至ERP Applications多维数据库浏 览 器客户端FinanceProjectInventory预算控制与业务流程关联紧密，将Oracle预算系统与ERP系统/财务系统集成进行预算审批的事前控制提供开放的接口，可以结合交易系统实现业务交易的预算控制；可以将实际数导入到极化预算系统，通过实际和预算的比较实现预算的事中或者事后控制；门户登陆经营分析人员集团管理人员项目公司管理人员业务人员目标监控和预警逐层深入、由果溯因绩效评价风险监控关键业务监控战略分析异常财务分析销售分析进度分析回款分析成本分析费用分析原因剖析行动策略执行计划责任人资源需求采取行动、关闭差异决策者图形化的财务分析，直观反映财务状况财务创新-财务分析智能化Oracle集团财务管理解决方案关注重点如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、透明性与时效性？如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制？基础财务能力如何加强业务财务的一体化，提升对业务监控？如何实现成本精细化管理？财务风险监控能力如何快速掌控准确的合并财务数据,用于对外报送和对内管理分析？未来如何加强全面预算管理，分解落实公司战略，调配资源，指导分子公司实现经营目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标