简述EXCEL在财务管理中的应用

1、简述EXCEL在财务管理中的应用本文从网络采集而来，上传到平台为了帮到更多的人，假如您需要使用本文档，请按钮下载本文档（有偿下载），别的祝您生活快乐，工作顺利，万事如意！Excel拥有强盛的数据解析和办理功能及简单、高效的操作特征，以致于在Excel刚推出就广受大众欢迎。在详细工作中Excel软件可以很大程度上提高财务工作效率并创立价值，Excel软件在广大财务人员工作中的地位也日益重要，不论在财务单据、统计表、进销存管理、薪资管理、固定财富管理、会计报表编制还是在财务成本解析、财务决策中都获得大批的应用。一、EXCEL在财务管理中的详细应用解析Excel在财务管理中的应用不胜列举，在此以Ex

2、cel在应收账款中的应用、在员工薪资管理中的应用、固定财富管理、财务解析四个浅层次的实质应用为例，显现Excel在财务应用工作中的思路和成效。(一)Excel在应收账款中的应用。Excel在应收款项中第一依据应收账款明细账来解决财务管理中销售业务发生的过程中出现的详细事项。1、应收账款台账解析。应收账款的台账是依照客户的类型编制的应收账款明细账，建立应收账款明细.账是整个应收账款管理过程中的基础工作。其次表现在Excel中对应收账款明细账编制应收账款汇总表，最后依据客户所欠的账款的时间长短来对应收账款进行解析，用应收账款计提坏账准备。在应收账款中Excel需要对应收账款进行销售业务上的数据统计

3、分析，并依据相关的财务软件对应收账款的明细账进行系统的汇总，最后利用Excel中的财务函数解析客户所欠账款的时间长短来解析，此后计提坏账准备。在应收账款管理中应用Excel不仅可以掌握企业的资本运行的合理性并且可以增强经济决策。2、账龄的确定。账龄的时期确立主若是依照客户的信誉度来衡量，别的以会计基本准则对坏账的出现进行区分，一般从区分账龄的时期段来讲，越短越能反响出坏账出现的可能性越小;越长坏账也就基本上属于半确立状态。从对坏账的督查方面来讲，督查也就愈来愈正确。一般状况下，主若是对一年以上的应收账款企业需要拟定详密的账龄时间段，而小于一年的应收账款不需要做过多的解析。3、编制回收表。企业回

4、收资本的依照一般是依据制作的回收表，所以经过数据在Excel中的表达，针对不一样的客户名称、借方发生次数、贷方发生次数，为了都详细地显现出来，可以反响出企业发生业务的.实质状况，每个月都需要建立这类表格，实现对整个企业账目的有序、快捷、规范化的管理。4、编制账龄表。编制账龄表的过程相同也是对回收表中的数据进行解析的过程，由于在每个月的应收账目中都会出现不一样程度的变化，所以要将Excel表格与其内置的数学函数联合，拟定出账龄表，而后经过对数据的解析办理拟定出可行的措施，来减少坏账出现的几率，并且可以在最大程度上减少企业资本不用要的损失。(二)Excel在员工薪资管理中的应用。员工薪资管理系统比

5、较复杂，假如使用人工对其进行管理不仅浪费难得的时间，并且人为犯错的概率也比较大，降低员工薪资管理的工作效率。经过使用Excel可以战胜人工管理出现的缺点(如：粗心大意算错、督查核对不够及时灵巧)，并且可以使数据以表格的形式显现清楚了然，同时拥有打印预览的成效，便于发现错误及时更正，为企业员工薪资管理供给有效的保障。1、创立薪资管理表。创立薪资管理表的前提是对基本薪资表、奖金表、津贴表、保险费表、员工考勤表和个人所得税表进行解析统计。此中主若是VLOOKUP和COUNTIF函数的应用，VLOOKUP函数是纵向的查找函数一般形式为“=VLOOKUP(查找.值，数据表，列序数，般配条件)”，COUN

6、TIF函数是用来计算个数，表示的是计算所选地域中满足给定条件的单元格的个数，一般形式为“=COUNTIF(地域，条件)”。2、薪资月底统计表。依据各个企业的实质状况，薪资的统计数据一般在月底。对于员工实质发放的薪资是应发薪资扣除各种保险金和个人所得税以后的结果。在创立薪资表的时候需要导“基本薪资”、“奖金”等表，经过VLOOKUP函数查找出结果，在“实发薪资”对应的单元格用ROUND函数进行四舍五入。如：“=round(，1)”意思是对进行四舍五入保留一位小数即最后薪资为。3、制作薪资条。经过使用VLOOKUP函数制作薪资条，经过VLOOKUP联合COLUMN函数使薪资条以水平数组的形式返回;

7、经过使用OFFSET函数制作薪资条，OFFSET函数的形式为：“=OFFSET(reference，rows，cols，height，width)结”合MOD函数对薪资条进行精确性的计算。(三)Excel在固定财富折旧中的详细应用1、SLN函数。直线折旧函数，即直线折旧法，也就是说用直线折旧法计算出来的每个月或月份的折旧额都是相等。这类方法合适经济合用年限的财富，.用折旧率进行分摊。SLN函数的一般形式：“=SLN(cost原值，salvage残值，life使用寿命)”。2、DB函数。单倍余额递减函数DB，即单倍余额递减法，属于一种加快计提折旧的方法，就是用固定的折旧率乘以递减的固定财富面值，

8、而后获得每期的折旧额。DB函数的一般形式：“=DB(cost原值，salvage残值，life使用寿命，period时期，month第一年的月份数)”。3、DDB函数。双倍余额递减法是一种常有的加速折旧的方法，也是计提固定财富折旧的常用方法，DDB函数和DB的差异在于把month换成了factor(余额递减速率)。4、SYD函数。年数总和法又称为合计年限法，也是一种加快递减折旧的方法。年数总和法就是用原值减去估计净残值后乘以一个逐年递减的分数即年折旧率：(估计使用年限-已使用年限)/(估计使用年限(预计使用年限+1)/2)100%。SYD函数的一般形式：“=SYD(cost，salvage，l

9、ife，per时期与life相同)”。(四)Excel在财务解析中的详细应用。所谓的财务比率解析就是对财务报表相关的项目进行比较而得出的一系列的财务比率，如流动比率、速动比率、存货周转率、流动财富周转率等等，经过这些数据从中发.现并以议论企业运营状况和财务现状，指出管理过程中存在的问题。在现代企业制度下，对于财务报表做作出正确的解析是一项难得的技术，将几个报表中的数据进行比较找出差异，并经过解析指标和影响要素之间的关系，确立合适的指标。在过去对财务报表解析，不过是用手工计算出一些财务数据和指标，这类方法不仅耗费人力物力精力较大，并且犯错可能性较大，跟着电子信息技术的不断提高，财务软件更新换代已

10、经不是稀有之事。Excel的发展在财务报表的解析上方便性的优势可见一斑。经过对Excel进行财务报表的解析特别方便，并且联合数据透视图和图表解析更是显得平常易懂。不仅可以将无聊无聊的财务数字变得形象化、简单化，给领导者或使用者一种耳口一新、容光焕发的感觉，使企业财务状况、经营管理状况如数家珍，同时这也反响了其发展趋向和Excel更新的方向。换言之，让数据图形化、平常化是Excel的一项基本的功能，在企业的财务管理中也发挥侧重要的功能。二、EXCEL在财务管理应用中存在的问题Excel应用在财务管理中拥有很大的长处，总的来讲包含：Excel在财务数据的办理方面有很强的功能，并且可以利用数据办理的

11、结果解析出要列出的结果来.进行决策;有很强的适用性，不仅仅限制在财务方面，并且对于管理层也有很大的影响。但是任何的一个软件都不行能达到完满的境地，更况且科技发展到今日。相同，对于Excel也有自己的缺点值得我们注意，也是软件升级和更新的方向。(一)函数许多、复杂程度大。就财务而言，需要的函数依据不一样的岗位或行业运用的程度或多少就不言而喻，并且对于财务软件不熟习的人员来讲更是眼花缭乱。针对函数的复杂性就需要财务人员提高自己的专业涵养和技术，针对不一样的函数可以很快地运用到实质工作中、提高工作效率才是要点。(二)安全性能仍需进一步提高。黑客的出生及信息技术的发展，数据不健全可能以致商业机密的泄漏

12、，甚至可能有别有专心的人妄图破坏经济次序以致社会的不稳固。别的，相关经济类、会计类的专业人士层出不穷，但也有错落不齐的场面。安全性不可以只限制于企业的利益，还有会计法的保护。企业在利用Excel软件进行核算时都需要严肃对待工作方法和会计资料的真实性。(三)Excel与其余财务软件对接时可能存在阻碍。如U8中的数据与Excel数据的对接可能以致数据的不行能连续使用甚至是无效的。针对财务软件的导出与.Excel的对接需要不不过是简单的数据输出，而是依据实质的需求导出不一样标准的数据表，从而达到工作的顺利完成，提高企业的效益。所以，经过以上问题的总结也是对Excel软件开发和升级的要求，也是对Exc

13、el在财务管理中的重要性的一种一定。三、提高EXCEL在财务管理应用的建议(一)侧重财务人员培育。财务人员在完成自己的工作基础上，若想提高工作的效率，就需要不停地练习和认识新程序的运用。针对数据的办理，从不一样的方法下手掌握公式的运用、数据透视表的解析，经过技术手段增强对文件的保护，防范文件的泄漏。并且针对个人的不一样需求熟练地掌握自定义的功能，充分发挥Excel在财务管理中的作用，为企业的运营和决策做好服务。(二)高效运用公式。依据企业的业务需求，增强对特别项目的认知，并且对财务人员全面培育的基础上要做到千锤百炼。增强者员的分工合作，提高工作速度，侧重效率的增强。(三)Excel与财务软件的共同。互联网的发展让财务管理软件与Excel的联系更加密切，跟着科技的研发，信息的共享更加清楚，从而可以发挥财务管理的.科学性、高效性、安全性。(四)内部督查体系。督查从严格的受权开始，权限的给予和密码