储能设备技术服务项目劳动关系管理

1、泓域/储能设备技术服务项目劳动关系管理储能设备技术服务项目劳动关系管理目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc115002713 一、 项目基本情况 PAGEREF _Toc115002713 h 2 HYPERLINK l _Toc115002714 二、 产业环境分析 PAGEREF _Toc115002714 h 4 HYPERLINK l _Toc115002715 三、 全钒液流电池上游资源 PAGEREF _Toc115002715 h 6 HYPERLINK l _Toc115002716 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc115002716

2、 h 8 HYPERLINK l _Toc115002717 五、 公司简介 PAGEREF _Toc115002717 h 8 HYPERLINK l _Toc115002718 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc115002718 h 10 HYPERLINK l _Toc115002719 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc115002719 h 10 HYPERLINK l _Toc115002720 六、 排除信息沟通的障碍和干扰的对策 PAGEREF _Toc115002720 h 10 HYPERLINK l _Toc115002721 七、 信息

3、沟通制度 PAGEREF _Toc115002721 h 13 HYPERLINK l _Toc115002722 八、 最低工资的含义 PAGEREF _Toc115002722 h 15 HYPERLINK l _Toc115002723 九、 最低工资 PAGEREF _Toc115002723 h 16 HYPERLINK l _Toc115002724 十、 经济效益 PAGEREF _Toc115002724 h 17 HYPERLINK l _Toc115002725 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc115002725 h 18 HYPERLINK l

4、 _Toc115002726 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc115002726 h 19 HYPERLINK l _Toc115002727 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc115002727 h 21 HYPERLINK l _Toc115002728 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc115002728 h 23 HYPERLINK l _Toc115002729 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc115002729 h 25 HYPERLINK l _Toc115002730 十一、 进度实施计划 PAGEREF _Toc115002730

5、h 26 HYPERLINK l _Toc115002731 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc115002731 h 27项目基本情况（一）项目投资人xxx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx园区。（三）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约64.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26337.47万元，其中：建设投资21209.15万元，占项目总投资的80.53%；建设期利息448.76万元，占项目总投资的1.70%；流动资金4679.56万元，占项

6、目总投资的17.77%。（六）资金筹措项目总投资26337.47万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）17179.23万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额9158.24万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：43600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：37729.91万元。3、项目达产年净利润（NP）：4266.81万元。4、财务内部收益率（FIRR）：8.49%。5、全部投资回收期（Pt）：7.78年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：20639.15万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号

7、项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积75470.49容积率1.771.2基底面积26880.21建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩308.462总投资万元26337.472.1建设投资万元21209.152.1.1工程费用万元17515.092.1.2工程建设其他费用万元3255.552.1.3预备费万元438.512.2建设期利息万元448.762.3流动资金万元4679.563资金筹措万元26337.473.1自筹资金万元17179.233.2银行贷款万元9158.244营业收入万元43600.00正常运营年份5总成本费用万元37729.916利

8、润总额万元5689.087净利润万元4266.818所得税万元1422.279增值税万元1508.4110税金及附加万元181.0111纳税总额万元3111.6912工业增加值万元11856.4013盈亏平衡点万元20639.15产值14回收期年7.78含建设期24个月15财务内部收益率8.49%所得税后16财务净现值万元-2463.55所得税后产业环境分析把发展基点放在创新上，以科技创新为核心，以培育激励人才为支撑，强化原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，优化创新创业生态。（一）推进创新引领工程强化企业创新主体地位。构建以企业为主体、市场为导向、产学研结合的技术创新体系。鼓励企业开展基础

9、性前沿创新研究，重视颠覆性技术创新，形成一批有国际竞争力的创新型领军企业，实施科技型中小企业培育工程。构建产业技术创新联盟，发展面向市场的新型研发机构，推动跨领域跨行业协同创新，构筑分工协作、优势互补的产业创新链和创新企业群落。吸收更多企业参与规划、计划、指南、政策、标准制定，支持企业承担或参与国家重大专项和重大科技攻关。推动战略前沿领域创新突破。重点突破新一代信息通信、新能源、新材料、航空航天、生物医药、智能制造和节能环保等领域核心共性关键技术，构建贯通基础研究、重大共性关键技术到应用示范的纵向创新链和横向协作产业链。围绕城镇化、环境治理、人口健康、公共服务等领域瓶颈制约，率先提出系统性技术

10、解决方案。建设重大创新平台。深化与央企、大院大所、重点高校战略合作，集中支持一批有特色、高水平大学和科研院所组建跨学科、综合交叉的科研团队，支持企业与高校、科研院所共建技术创新中心、重点实验室、工程（技术）研究中心。（二）营造良好创新生态构建创新成果转化机制。扩大高校和科研院所自主权，实行中长期目标导向和突出研究质量、原创价值、实际贡献的考核评价机制，赋予创新领军人才更大财务支配权、技术路线决策权。完善科技成果转化制度，落实创新成果处置权、使用权和收益权，健全科技成果转化收益分享机制，提高科研成果转化收益分享比例，支持科研人员兼职和离岗转化科技成果。建立市、区（市）全覆盖、多层次技术（产权）交

11、易市场架构，形成政府、行业、机构、技术经纪人“四位一体”的技术市场服务体系，推进国家海洋技术转移中心建设。鼓励有实力的企业、产业联盟、工程中心面向市场开展中试和技术熟化等集成服务，促进科技成果资本化、产业化。创新科技金融服务。更多采用政策性融资担保、风险补偿、后补偿等方式，建立跨部门的财政科技项目统筹决策和联动管理制度。建立财政科技投入与社会资金搭配机制，构建从实验研究、中试到生产的全过程科技融资模式。大力发展天使投资和创业投资，组建青岛高创等科技金融机构，依托众筹平台等资本渠道支持创新全过程。建设综合性科技金融服务平台，实现科技资源与信贷资源常态化、交互式对接。加快国有平台公司向“科技+金融

12、+物业”转型。鼓励金融服务机构开发股权融资、知识产权质押、融资租赁等特色金融产品。全钒液流电池上游资源当前钒资源供需两端均主要来自钢铁行业，全钒液流电池有望成为未来钒资源重要的需求增量。目前全球大约90%的钒以钒合金的形式用于钢铁工业（作为炼钢过程中的合金添加剂，可提高钢的硬度、强度、耐磨度、延展性），5%以钒铝中间合金的形式用于钛合金，其余5%用于化工及其他行业，就国内而言，应用在钢铁领域的钒产品比例更是高达95%左右。2021年国内钒产量（以五氧化二钒计）约为13.6万吨，而目前1GWh全钒液流电池装机所需的五氧化二钒用量约为0.8万吨，因此预计全钒液流电池相关领域将成为未来拉动钒产品需求

13、的主要增量。目前钒钛磁铁矿是主要的钒供给来源，未来石煤有望贡献一定增量。我国钒资源主要以钒钛磁铁矿和含钒石煤两种形式存在，其中石煤矿中钒的整体生产成本高于钢渣提钒，目前国内绝大多数钒产品来源于钒钛磁铁矿经钢铁冶炼得到的富钒钢渣（2020年占比超过85%）。考虑到钢渣提钒的产出一定程度上取决于钒钢产量，整体供给相对稳定，随着全钒液流电池市场需求的增加以及技术的进步，未来石煤提钒或将贡献一定的增量。例如2019年西部矿业在甘肃省肃北县建设了国内首条绿色石煤提钒环保生产线，一/二期已分别于2020/2022年投产，目前可实现2000吨偏钒酸铵产能。因此，整体上看未来上游钒资源出现瓶颈的可能性相对较小

14、，一方面传统钢铁领域的需求预计将保持稳定甚至有所萎缩，另一方面钒资源的潜在供给来源较多，一旦钒价大幅上行（例如2018年螺纹钢新标准实施后），钢铁行业可通过加大钒钛磁铁矿冶炼比例快速新增供给，高成本的石煤提钒亦可释放一定产能，钒价难以出现大幅度、持续性的上涨。必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产

15、能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：薛xx3、注册资本：1330万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监

16、督管理局6、成立日期：2011-5-147、营业期限：2011-5-14至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。（三）公司主要财务数据公司合并资

17、产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10600.878480.707950.65负债总额5180.614144.493885.46股东权益合计5420.264336.214065.20公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入18155.9614524.7713616.97营业利润3172.312537.852379.23利润总额2949.522359.622212.14净利润2212.141725.471592.74归属于母公司所有者的净利润2212.141725.471592.74排除信息沟通的障碍和干扰的对策（一）树立主

18、动的沟通意识人的行为受人的意识支配，只有强烈的意识才会产生直接的行动。树立主动的沟通意识包括两个方面的内容：首先，管理者要树立主动的沟通意识。企业管理者沟通意识的强弱，直接关系到企业内部沟通的有效开展。个企业或部门的领导应有主动的沟通态度，给予员工由衷表达意见的机会，以促使上下意见一致，从而培养上下的整体利益观念。其次，员工也须树立正确主动的沟通意识。员工应明确沟通是双向的，不能总是等待领导来沟通，当需要获知某些消息或有某种需求时，也可以主动与上级沟通，这也是争取权利和贡献智慧的有效途径。（二）创造有利的沟通环境环境是影响有效沟通的一个重要因素，营造一个相互信任、有利于沟通的氛围的关键是培育积

19、极的企业文化。企业可逐渐形成一套其独有的价值观、理念，这种价值观以优质服务为核心，以良好沟通为特色。（三）员工沟通不能独立于员工性格特点而孤立存在员工的精神状态、价值观念、交往习惯等多种人格特征都可能形成沟通障碍，信息沟通者之间应以相互尊重、促进合作的心理状态实现沟通。注意缩短沟通者之间的心理距离，沟通要注意实事求是、不怀成见。1、在下向沟通中，管理人员必须准确理解信息的含义，包括信息自身的内容、信息对沟通对象的意义，培养积极的沟通态度，根据工作、员工的需要，与员工分享信息。在信息沟通过程中，要建立相互信任的氛围，说与听具有同样的意义。2、在上向沟通中，积极鼓励员工提出建议和意见、反映情况，建

20、立合理的沟通层次，减少因层次过多而造成对信息的过滤和失真。上向沟通的信息需要给予回复的，必须答复。（四）注意沟通语言的选择实现员工沟通的信息载体、沟通形式多种多样，信息沟通需注意以下几点。1、必须注意沟通语言、符号的适应性与准确性，减少语言失真对沟通的干扰。词语运用应避免引起歧义，不使用歧视性语言，文字要具有可读性，简明扼要。2、在可以借助图像进行沟通的场合，应尽可能使用图像，一段工作录像或一张照片寓意无穷。恰当的图像是语言形象化的助手。3、借助行为了解信息，适当运用体态语言。4、标准管理表单设计科学、合理。（五）充分发挥专家和相关团体的作用劳动关系管理事务十分复杂，涉及经济、社会、文化、技术

21、、心理等各领域的知识与技能，借助企业组织外部的专家实现沟通，可以有效降低沟通成本、提高沟通效率。同时，还要充分利用工会及其他团体组织在员工沟通中的作用。工会及其他团体组织是企业特定群体所信赖的沟通渠道，它们对员工沟通的支持可以有效强化员工对信息的接受度。但同时要注意处理这类组织与管理部门管理权威的关系。信息沟通制度信息沟通是指可解释的信息由发送人传递到接收人的过程。它是人与人之间思想、感情、观念、态度的交流过程，是情报相互交换的过程。信息沟通的主体是人，是人与人之间信息的传递；成功的信息沟通，不仅需要信息被传递，还要被理解。由于管理过程中各种信息沟通相互关联、交错，所以组织把各种信息沟通过程看

22、成是一个整体，即管理信息系统。信息沟通的作用在于使组织内的每一个成员都能够做到在适当的时候，将适当的信息，用适当的方法，传给适当的人，从而形成一个有效的信息传递系统，以有利于组织目标的实现。沟通提供了充分、确实的材料，提供了正确决策的前提和基础，它是组织成员统一思想和行动的工具，是组织成员之间，特别是管理者与被管理者之间建立良好人际关系的桥梁。企业组织内的信息沟通渠道存在两种类型，以及与其对应的两种信息沟通形式，即正式沟通与非正式沟通。非正式组织是企业员工在彼此交往中自发形成的，是独立于企业内具体分工和权责结构的组织层次的一种非稳定的关系网络。在非正式组织内，存在着以传闻为特征的信息沟通网络，

23、即非正式沟通。而这里所讲的沟通是基于企业内正式组织、维系企业管理运行的正式沟通。企业的信息传输网络在制定企业内部管理制度的同时就已经形成。建立有效的信息沟通制度，其目的在于保障正式信息沟通渠道的通畅和效率，利用非正式沟通渠道的信息并对其进行引导。（一）纵向信息沟通根据企业责权分配的管理层级结构，建立指挥、命令、执行、反馈信息系统。1、下向沟通。企业内高层管理机构和职能人员逐级或越级向下级机构和职能人员，直至生产作业员工的信息传输。在沟通的各个环节要对信息加以分解并使之具体化。2、上向沟通。下级机构、人员向上级机构、人员反映、汇报情况，提出建议或意见。上向沟通的信息应逐层集中，在各环节进行综合，

24、然后向上一级传输。在上向沟通渠道中，应建立员工的申诉制度，作为企业奖惩、考核制度的有机组成部分。（二）横向信息沟通横向沟通是企业组织内部依据具体分工，在同一级机构、职能业务人员之间的信息传递。（三）建立标准信息载体1、制定标准劳动管理表单。劳动管理表单是由企业劳动管理制度规定、有固定传输渠道、按照规定程序填写的统一表格，如统计表、台账、工资单、员工卡片等。管理表单记录、反映了企业组织的劳动关系系统的数据和现实情况。通过管理表单，可以掌握、分析企业劳动关系系统运行状况，以及据此形成各类管理信息。2、汇总报表。此类报表是企业高层管理人员充分了解情况、掌握管理实际进程的工具，包括工作进行状况汇总报表

25、与业务报告两类。3、正式通报。正式通报用来说明企业劳动关系管理计划、目标、发布规定和管理标准等，其优点是信息传递准确，不易受到歪曲，且沟通内容易于保存。4、例会制度。直接以口头语言的形式，综合上向沟通、下向沟通、横向沟通三种信息沟通方式。具体形式可以是会议、召见、询问、指示、讨论等。此种沟通方式具有亲切感，可以通过语调、表情、形体语言增强沟通效果，容易获得对方的反馈，具有双向沟通的优势。最低工资的含义最低工资是国家以一定的立法程序规定的，劳动者在法定时间内提供了正常劳动的前提下，其所在单位应支付的最低劳动报酬。所谓正常劳动，是指劳动者按照依法签订的劳动合同的约定，在法定工作时间或劳动合同约定的

26、工作时间内从事的劳动。劳动者依法享受带薪年休假、探亲假、婚丧假生育（产）假、节育手术假等国家规定的假期间，以及法定工作时间内依法参加社会活动期间，视为提供了正常劳动。最低工资适用于我国境内的企业、个体经济组织和与之建立劳动关系的劳动者。国家机关、社会团体、事业组织和与之建立劳动合同关系的劳动者，都应实行最低工资制度。国家实施最低工资制度，其基本出发点是维护市场经济秩序，保护劳动者的合法权益，规范用人单位的工资分配行为。最低工资在劳动者提供正常劳动的情况下，用人单位应支付给劳动者的工资在剔除下列各项以后，不得低于当地最低工资标准。1、延长工作时间工资。2、中班、夜班、高温、低温、井下、有毒有害等

27、特殊工作环境、条件下的津贴。3、法律、法规规定的劳动者福利待遇等实行计件工资或提成工资等工资形式的用人单位，在科学合理的劳动定额基础上，其支付劳动者的工资不得低于相应的最低工资标准。劳动者由于本人原因造成在法定工作时间内或依法签订的劳动合同约定的工作时间内未提供正常劳动的，不适用于最低工资规定。用人单位违反支付给劳动者的工资低于最低工资标准的，由劳动保障行政部门责令其限期补发所欠劳动者工资，并可责令其按所欠工资的1-5倍支付给劳动者赔偿金。经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装

28、产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入43600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0030520.0037060.0043600.002增值税0.001212.191471.941508.412.1销项税0.00396

29、7.604817.805668.002.2进项税0.002755.413345.864159.593税金及附加0.00145.46176.64181.013.1城建税0.0084.85103.04105.593.2教育费附加0.0036.3744.1645.253.3地方教育附加0.0024.2429.4430.17（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1508.41万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动

30、力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用37729.91万元，其中：可变成本32453.38万元，固定成本5276.53万元。达产年项目经营成本36174.85万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0021195.5025737.3930279.282工资及福利费0.00217

31、4.102174.102174.103修理费0.00748.74748.74748.744其他费用0.002972.732972.732972.734.1其他制造费用0.00201.27201.27201.274.2其他管理费用0.00230.81230.81230.814.3其他营业费用0.002540.652540.652540.655经营成本0.0027091.0731632.9636174.856折旧费0.001067.981067.981067.987摊销费0.0038.3338.3338.338利息支出0.00448.75448.75448.759总成本费用0.0028646.13

32、33188.0237729.919.1其中：固定成本0.005276.535276.535276.539.2可变成本0.0023369.6027911.4932453.38（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加181.01万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5689.08（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5

33、689.0825.00%=1422.27（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5689.08万元，缴纳企业所得税1422.27万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5689.08-1422.27=4266.81（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0030520.0037060.0043600.002税金及附加0.00145.46176.64181.013总成本费用0.0028646.1333188.0237729.914利润总额0.001728.413695.345689.085应纳所得税额0.00

34、1728.413695.345689.086所得税0.00432.10923.841422.277净利润0.001296.312771.504266.818期初未分配利润0.000.001166.683544.369可供分配的利润0.001296.313938.187811.1710法定盈余公积金0.00129.63393.82781.1211可供分配的利润0.001166.683544.367030.0512未分配利润0.001166.683544.367030.0513息税前利润0.002609.265067.937560.10（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR）

35、，系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.49%。本期项目投资财务内部收益率8.49%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-2463.55（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-2463.55万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是

36、指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.78年。本期项目全部投资回收期7.78年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0030520.0037060.0043600.001.1营业收入0.000.0030520.003706

37、0.0043600.002现金流出10604.5810604.5830512.2232511.5440333.482.1建设投资10604.5810604.582.2流动资金0.003275.69701.943977.622.3经营成本0.0027091.0731632.9636174.852.4税金及附加0.00145.46176.64181.013所得税前净现金流量-10604.58-10604.587.784548.463266.524累计所得税前净现金流量-10604.58-21209.16-21201.38-16652.92-13386.405调整所得税0.00652.321266.

38、981890.036所得税后净现金流量-10604.58-10604.58-424.323624.621844.257累计所得税后净现金流量-10604.58-21209.16-21633.48-18008.86-16164.61计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：13.82%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.49%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：2962.21万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：-2463.55万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.85年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.78年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）