会计电算化KIS-方氏食品案例操作

1、会计电算化软软件操作讲义义 重庆大学建建设管理与房房地产学院 王贵春3. 金蝶财务务软件（要配配合案例进行行）账务处理理模块3.1 金蝶蝶软件版本的的介绍 金蝶KKIS标准版版本的是 77.0以下 7.0-77.5 77.5-9.1 专业版本本的是9.44-10.KK3系列 10.-10.33（最新100.4）是KK4系列 我们学学习的是7.5V3.2 安装 安装软软件有两种方方式：人工安安装，或者由由安装软件自自动安装。 把光盘盘插入光驱，该该软件带自动动性安装。 一般安安装后都要重重新启动运用用最好。3.3 新建账账套双击桌面的快捷捷键或者单击击开始所有程序序金蝶KIIS金蝶KIIS标准版

2、，可以进入入金蝶标准版版7.5。由由于采用教学学版，会出现现提示：单击确定按按钮，进入系系统登录界面面，如下图： 系统提提示选择用户户并输入口令令，第一次使使用，选择预预设用户“Managger”，口令为空空。如果选择择样本账套ssamplss.ais，就就可以进入“会计之家”主界面。 这个样样本账套初始始化等设置完完毕，可以进进行日常的操操作。从上面面可以看出金金蝶标准版本本软件具有日日常处理、固固定资产、工工资管理、往往来管理、报报表与分析、出出纳管理、系系统维护等功功能模块。 账套是是保存账务资资料的文件，账账套中存放的的内容包括会会计科目、记记账凭证、各各种账簿、会会计报表等。在在一个

3、账套中中只可能保存存一个公司或或一个单独核核算单位的账账务资料，但但在实际工作作中可以根据据需要建立任任意数量的账账套文件。 如果在在登录界面，点点击新建账账套，或者者在进入会计计之家界面下下点击文件件下的新新建账套或或工具栏的新新建按钮，将将出现新建账账套的对话框框和建账向导导。根据建账账向导可以完完成建账工作作。 根据所所给案例，具具体操作如下下： （1）在在新建账套对对话框中输入入账套文件名名为“方氏食品”，点击保保存、根据据建账向导，点点下一步； 注意：账套文件名名的后缀是 .AIS。 （2）在在账套名称中中输入本单位位的单位名称称“方氏食品厂厂”，点下一一步； 注意意：账套名称称与账

4、套文件件名是两个截截然不同的概概念。账套名名称一般是使使用该账套的的公司或单位位名称，用于于语标识该账账套所属的会会计主体。账账套名称将在在输出凭证、账账簿、报表等等业务资料时时使用，所以以在此处一定定要输入单位位全称。账套套文件名则市市计算机管理理账套的方式式，是为存储储在计算机的的文件的取名名，命名规则则与winddows 的的文件命名规规则一样，为为便于区别和和联系，以单单位名称或简简写为名。 （3）选选择本单位所所属的行业工业企业，点下一一步； （4）选选择默认的记记账本位币人民币，点点下一步； （5）根根据案例，将将科目级次定定位“3-2-2”，点下一一步；（注注意操作的方方法，把科

5、目目级数6改成成3即可） （6）系系统出现账套套期间设定画画面，如下图图。 根据案案例，会计期期间定为自然然月份，会计计年度开始日日期为1月11日，账套启启用会计期间间为20077年1期，系系统自动计算算账套启用日日期为20007年1月11日。然后点点击下一步步、完成成，就进入入初始化设置置。 在操作作时，要特别别注意每个步步骤的提示，并并且要正确，有有些数据在后后面要用，并并且不能改。3.4 初始化化设置 这个教教学版本是个个升级版本，有有这个提示。根根据这个信息息提示，要设设置一个固定定资产减值准准备科目1662，在进入入后设置。点点击确定，进入会计计之家的初初始设置。 金蝶标标准版的初始

6、始化设置主要要包括操作员员设置、账套套选项中的参参数设置、币币别设置、核核算项目设置置、会计科目目设置、初始始数据录入、启启用账套等几几个功能模块块。 初始化化设置仅仅是是正常使用电电算化信息系系统的必备条条件，它并非非每个月均要要进行，只要要会计制度不不发生变化，单单位的会计核核算办法不发发生变化就没没有必要重新新设置。3.4.1 操操作员管理 操作员员管理主要是是输入、修改改系统应用人人员的姓名、密密码及权限。单单击工具下的用户户管理字菜菜单，弹出“用户组管理”界面。如下下图： 在用户户（组）管理理界面中主要要对用户组（相当于财务会计下的科室）和用户进行设置。用户组方便了权限的管理，主要有

7、系统管理员与其他组两类权限，只有系统管理员组的用户才可以对其他用户进行授权，可以进行增加和删除用户，可以反过账和反结账。系统开始默认有一个系统管理员组和一个缺省组。用户是隶属于不同的用户组的，每一个用户就是一个操作员，因此我们要对每个用户都授予其相应的权限。这里增加的用户都会出现在系统登录窗口的用户名下拉菜单中。用户组设置栏可以对用户组进行新增、修改和删除，用户设置栏可对用户进行新增、改组、删除和授权操作。 根据案案例，将光标标定位缺省省组后点击击用户组设设置下的修修改，把缺缺省组改为为操作员组组，点击用户组设置置下的新增增，增加出出纳组。 用户组组设置后，点点击“用户设置”下的新增增，输入用

8、用户名“张为汉”，安全密码码为“123455”，用户组名名为“系统管理员员组”。如下图。 单击确定后，将将光标定位在在张为汉，点点击授权，出现用户户界面（如下下图），进行行授权。 点击权权限对象下各各项，如凭凭证，在查查询、审核、检检查、过账、打打印后授权。在在出纳管理理、系统统维护、报表权限-账务处理、报表权权限-报表与与分析、科目权限等响应的权权限下设置会会计主管应该该具备的权限限。设置完后后，点击授授权，然后后点击关闭闭，返回用户（组）管管理页面。 在用用户（组）管管理下继续续增加，袁德德民和程敏两两个用户，并并对每一个用用户按上述方方法授予相应应的权限。3.4.2 币别设置 在文文件菜

9、单下下的更换操操作员或点点击状态栏中中的“Managger”，先更换用用户为袁德民民（学生本人人姓名，主办办会计，观察察状态栏），再再点击币别别菜单栏进进行币别的设设置。根据所所给案例，方方氏食品厂有有美元和英镑镑两存款账户户，因此应增增加美元和英英镑两种货币币，其汇率分分别为8.88和13。单单击增加按钮输入货货币代码（三三位，如美元元为USD，英英镑为UNKK）、货币名名称、期初汇汇率（一定要要注意是会计计期间）以增增加币别。3.4.3 结结算方式设置置 点击基础资料结算方式式。系统结结算方式预设设为支票结算算方式，按案案例要求增加加结算方式：“商业汇票”和“其他”两种结算方方式。3.4.

10、4 核核算项目设置置 通过核核算项目的设设置，可以达达到进行辅助助核算的作用用，金蝶财务务软件一个科科目最多可以以同时对4个个核算项目进进行辅助核算算，点击初始始设置画面中中的核算项项目，在核核算项目设置置画面中系统统预设了三种种核算项目类类别：往来单单位、部门、职职员。用户不不能对上述三三种类别进行行删除操作，但但可以根据需需要增设核算算项目类别。在在每个类别下下可自由增加加核算项目。根根据本案例，增增加如下类别别和核算项目目： 新增类类别：产品成成本 新增核核算项目：“往来单位”下新增“长江公司（0001）”、“三峡公司（0002）”。 “部门”下新增“财务部（0001）”、“厂部（000

11、2）” “职员”下新增“刘成刚（0001，财务务部）”、“齐平生（0002，厂部部）” “产品成本”下新增“直接材料（001）”、“直接人工（002）”、“其他直接费费用（03）”、 “制造费用（004）”3.4.5 会会计科目设置置 会计科科目由科目编编码和科目名名称两部分组组成，其中科科目编码的最最大级别数为为6级（案例例中科目编码码最大为3级级），最大为为数为15位位。科目名称称可以由汉字字或字符构成成（如现金、AA材料）。金金蝶财务软件件的科目体系系不仅包含了了编码、名称称，同时还包包含了科目的的性质等内容容，用来确定定科目的类别别、余额方向向、外币核算算、各种辅助助核算。点击击初始设

12、置画画面中的会会计科目，系系统将出现预预设的会计科科目窗口，在在该窗口可以以进行会计科科目的增加、修修改、删除、复复制以及打印印等操作。点点击增加，则可以增增加会计科目目，如增加440101 A产品时的的屏幕如图所所示。 图中，助助记码是会计计电算化输入入会计科目的的一种辅助核核算形式，目目的在于帮助助记忆并加快快输入速度，需需要特别指出出的是：如果果在会计科目目增加中指定定会计科目核核算某种外币币，则在输入入会计凭证时时使用到该科科目，就要求求录入原币金金额；如果设设置会计科目目下挂核算项项目，则在使使用该科目时时要求输入具具体的核算项项目；如果设设置会计科目目为往来业务务核算，则在在使用该

13、科目目时要求输入入业务编号；如果设置会会计科目为数数量金额核算算，则在使用用该科目时要要求输入数量量、单价。如如果设置科目目为日记账，则则该科目可以以出日记账；如果设置科科目为结算类类科目，则使使用该科目时时要求输入结结算号、结算算方式以便于于进行对账。 一般地地，在会计电电算化操作前前，首先应整整理出本行业业应该需要的的一级科目，并并设置出二级级或三级的明明细科目，从从而形成完整整的本企业科科目代码表。根根据本案例，应应该修改某些些一级科目、增增添一些二级级或三级明细细科目，还应应对一些特殊殊科目进行设设置。（应该该要求独立地地完成） （1）应应增加的科目目 102201 工工行存款 222

14、101 应交增值值税 332203 提取盈余余公积 102202 中中行存款 222101011 进项税税额 322099 提取法法定公积金 10220201 美元存款款 222101022 销项税税额 322100 提取法法定公益金 10220202 英镑户存存款 221102 城城维税 401011 A产品品 123301 甲甲材料 222103 应交所得得税 401022 B产品品 123302 乙乙材料 224101 一年内到到期的长期借借款 405011 一车间间 137701 AA产品 224102 一年以上上的长期借款款 405002 二车车间 137702 BB产品 33130

15、1 法定盈余余公积 552101 工资福利利费 1622 固定资资产减值准备备 331302 法定公益益金 521022 折旧修修理费 313303 任任意盈余公积积 521103 业业务办公费 522104 其他费用 （2）需需要核算单一一外币的科目目 10220201 美元户存存款（美元） 100202022 英镑户户存款（英镑镑） （3）需需要设置辅助助核算的科目目 1133 应收账款款（往来单位位） 1119 其他他应收款 （职职员） 401101 AA产品（产品品成本） 440102 B产品品（产品成本本） 其中1113应收账账款、1199其他应收款款，还需要设设置往来业务务核算 （

16、4）需需要设置数量量金额辅助核核算的科目 123301 甲材材料（kg）、112302 乙材料（kkg）、133701 AA产品（袋）、113702 B产品（瓶瓶）。 （5）需需要修改的科科目 1122 应收票票据 应设设置为结算类类科目 根据所所给案例，依依次输入各科科目，对于软软件预设科目目中不存在的的科目需要增增加，多余的的科目则要求求删除（注意意凡是会计报报表预设的科科目则要求保保留，为了安安全起见，暂暂时不要求删删除），不正正确的科目请请予以修改。3.4.6 账账套参数设置置 点击账套选项，打开账账套选项页页面，对账套套的相关参数数进一步设置置，进行完善善。账套选项项中有账套参参数，

17、一般在在建立时产生生，是不可能能修改的，整整套名称可以以修改；特别别科目包含六六个，有我们们增加的1662固定资产产减值准备科科目；“凭证”里有些预设设置，有些根根据需要设置置，我们要求求选上“凭证录入时时自动填补断断号”和“凭证保存后后立即新增”；“账簿”里根据需要要调整；“税务、银行行”是企业法人人的一些信息息，根据需要要进行设置；对于“合并报表”，本案例不不要求。 在单击击高级选选项，本页面面有“系统、凭证证、账簿报表表、结账、工工资、固定资资产和出纳”的选项设置置，本案例要要求对固定资资产进行设置置，主要是固固定资产减值值准备 1662的设置；要求对出纳纳进行设置，如如下图。3.4.7

18、 基础资料的的其他参数设设置 根据案案例或实际的的需要，还可可以对其他参参数进行设置置。单击一级级菜单基础础资料，在在二级菜单里里有对固定资资产类别及变变更方式，职职员类别、职职务和文化程程度，凭证种种类（主要是是收、付、转转）等进行设设置。3.4.8 初初始数据录入入 初始数数据录入是将将手工会计每每一个最明细细科目的余额额及其本年的的借方累计发发生额、贷方方累计发生额额过户到电算算化账套，保保证数据的连连贯性、准确确性。 （1）科科目余额的录录入切记，要要仔细，认真真 点击初始数据图标进入期期初余额录入入界面，这里里要求录入每每一个最明细细科目的期初初余额，进行行外币核算的的要输入期初初原

19、币金额，进进行数量核算算的要输入期期初结存数量量。点击人人民币后将将光标点击期初余额栏栏，就可以以进行科目期期初余额的录录入。 在录入入初始数据中中，如果数据据很多，上下下查找具体的的科目比较困困难时，可以以点击查看看菜单栏中中的查找，录入或选选择要查找科科目的代码后后点击确定定，系统就就会自动地找找到科目。 （2）外外币的录入 点击左左上角人民民币下拉菜菜单下的美美元或英英镑，就可可以进行外币币的原币期初初余额的输入入。 当外币币的原币期初初余额全部输输入后，可以以点击左上角角人民币下拉菜单下下的综合本本位币就可可以看到科目目所有币种的的综合本位币币的金额。 （3）数数量的录入 点击左左上角

20、人民民币下拉菜菜单下的数数量，就可可以进行期初初结存数量的的录入。进行行数量金额核核算的科目的的金额在输入入人民币的界界面里输入，数数量在数量界界面里录入。 （4）往往来业务资料料的录入 光标进进入设有往来来核算的会计计科目余额输输入框（米黄黄色框）时，双双击鼠标左键键（按F8键键或从查看看菜单中选选择补充资资料选项不能使用用），进入初初始往来业务务资料输入窗窗口。在此窗窗口可进行往往来业务初始始资料的设置置。单击增增加按钮，增增加往来业务务资料，如下下图所示。 金蝶软软件中相关概概念的含义： 业务编编号：往来业业务的编号，系系统在处理有有关往来业务务时会根据业业务编号来进进行。将来在在进行往

21、来业业务核销时，系系统会根据业业务编号来处处理。编号一一般为数字或或字符，最大大长度为100位。 发生日日期：指往来来业务发生的的日期。 借方、贷贷方：该笔往往来业务资料料发生时的原原币金额。 余额：当前往来业业务资料的余余额。借方余余额用正数表表示，贷方余余额用负数表表示。 （5）试试算平衡 将案例例中方氏食品品厂的所有科科目余额录入入完毕后，点点击左上角人民币下下拉菜单下的的试算平衡衡表进行试试算平衡，如如平衡则可以以退出初始录录入界面，进进行账套启用用；如果不平平衡，请仔细细检查录入的的数据是否准准确，试算平平衡后再启用用账套。（案案例试算平衡衡的结果是借借贷双方合计计均为8133325

22、0.00元） （6）固固定资产的期期初数据录入入3.4.7 启启用账套 当试算算平衡后，才才可以启用账账套进行日常常处理。点击击启用账套套后，点击击继续，系系统提示用户户进行匪份，用用户选择备份份文件所存放放的驱动器和和路径后点击击确定。 注意：初始数据的的备份很重要要，因为账套套启用后，一一些初始设置置就无法修改改，如科目的的期初余额、科科目的级次。当当期初余额输输入有误后启启用账套，只只有恢复初始始数据的备份份才能修改，但但是后面所做做的工作全部部报废。3.5 日常会会计业务处理理 金蝶软软件的日常处处理包括凭证证的录入、修修改、删除、审审核、过账、汇汇总、账簿的的查询、结转转损益、报表表

23、的生成、系系统维护及出出纳的各项日日常处理。3.5.1 凭凭证录入 凭证录录入工作由“袁德民（改改成学生本人人的名字）”完成。点击击凭证输入入就进入凭凭证录入界面面。凭证录入入时要求录入入凭证录入日日期、凭证字字、凭证号、附附单据张数、第第一条分录的的摘要、借贷贷最明细科目目（有核算项项目的则要录录入核算项目目）及每一笔笔分录的金额额。如果科目目进行往来业业务核算、数数量金额核算算或是结算类类科目则要求求输入相应的的资料。凭证证录入画面如如下图。凭证输入的步骤骤如下： （1）双双击日期框，出出现选择日期期的对话框，选选择正确的日日期。也可以以选用微调按按钮进行修改改。 （2）点点击凭证字字下拉

24、框，选选择正确的凭凭证字。凭证证号由金蝶软软件自动生成成，如要修改改，可点击微微调图标上下下按钮进行选选择。 （3）输输入附单据的的张数，点击击微调图标上上下按钮进行行选择，也可可以手工直接接输入。 （4）输输入摘要。点点击摘要框，手工输输入摘要，也也可以按F77或点击“获取”摘要图标选选择“摘要库”中的摘要。在在摘要库中可可以保存常用用的摘要，以以备以后调用用。 （5）输输入会计科目目（注意一定定要授权，否否则录不进去去），录入完完摘要后，敲敲回车键或点点击会计科目目框，或按FF7或点击“获取”科目图标选选择科目代码码，也可以手手工输入科目目代码。 （6）如如果该会计科科目进行了辅辅助核算，

25、则则要求选择或或录入核算项项目的代码；如果该会计计一科目进行行了往来业务务核算，则要要求输入往来来业务单据号号；如果该会会计科目进行行了数量金额额辅助核算，则则要求录入单单价和数量；如果该会计计科目是结算算类科目，则则要求选择结结算方式和输输入结算号。 （7）在在借方金额额栏或贷贷方金额栏栏中录入金额额。在金蝶财财务软件中用用借方金额、贷贷方金额来区区别分录的借借贷方向。如如果该科目进进行外币核算算，则录入外外币金额。 当凭证证字、凭证号号、日期、原原始单据张数数、摘要、会会计科目、金金额及辅助的的项目录入完完毕后，点击击保存图标标按钮或按按F8保存凭凭证。 录入技技巧特别说明明：查看摘要要、

26、科目代码码按F7键或或点击“获取”图标；Cttrl+F77自动补平最最后一笔分录录；按“空格”键将已录入入的金额在借借贷方向之间间进行转换；要输入负数数据金额，在在录入数字后后再输入“-”号，系统即即会以红字显显示；复制上上一条分录的的摘要，在下下一行中按“.”，复制第一一条要按“/”。 假定方方氏食品厂22007年11月共发生案案例中的所有有经济业务，请请严格按照每每笔经济业务务中的经济内内容及凭证字字号输入。因因金蝶财务软软件中可采用用自动结转损损益，故转字字25、266号凭证不必必录入；如果果不采用自动动结转损益，则则要求录入。3.5.2 凭凭证查询、修修改、删除、打打印 凭证录录入后，

27、需要要查找、修改改、删除、打打印以前所输输入的凭证。点点击凭证查查询出现凭凭证过滤器，如如图3-5所所示。 在内内容栏，系系统提示了日日期、凭证字字、凭证号、摘摘要、会计科科目、币别、原原币金额、汇汇率、数量、单单价、业务编编号、结算方方式、借方金金额、贷方金金额等项目内内容，可作为为数据过滤时时的组合查询询条件。 在比比较关系栏栏，系统提供供了按等于、不不等于、大于于、大于或等等于、小于或或等于、包含含、不包含、为为空值、不为为空值等几项项比较关系来来描述各查询询条件间的组组合关系。 比较较值栏要求求输入或选择择内容栏栏所对应的比比较值。 凭证过过滤功能还提提供了各项条条件的综合查查询，在多

28、项项条件之间提提供了“且”与“或”的逻辑运算算。 在设定定上述过滤条条件的同时，还还可以设定要要过滤凭证的的范围。过滤滤凭证的范围围有两组选项项，一组是未过账、已过账、全部；另另一组是未未审核、已审核、全部。 假定要要求查询第一一期、已过账账、凭证号大大于3的非转转账凭证，在在凭证过滤器器中输入如图图所示的过滤滤条件。单击击确定系系统即将满足足条件的凭证证全部过滤出出来，显示在在会计分录序序时簿中。如如上图所示。 在序时时簿中，可以以对凭证进行行修改、删除除、打印、审审核、复制等等操作。 注意：如果是已过过账或已审核核的凭证则不不能修改、删删除，可以打打印、复制。 在图33-22中点点击第一个

29、图图标可以打印印分录序时簿簿；点击第三三个图标可以以打印凭证；点击第五个个图标可以复复制一张凭证证；点击第六六个图标可以以粘贴被复制制的凭证；点点击第八个图图标可以新增增一张凭证，凭凭证的录入方方法与在凭证证输入模块中中一样；点击击第九个图标标可以删除一一张凭证；点点击第十个图图标可以修改改凭证；点击击第十一个图图标可以审核核凭证（见下下一部分）；点击第十二二个图标可以以成批审核凭凭证（见下一一部分）。3.5.3 凭凭证审核 根据会会计制度规定定，制单与审审核不能为同同一个人。本本案例中凭证证的审核为用用户“张为汉”。点击文文件菜单下下的更换操操作员或点点击屏幕右下下角的“袁德民（或或者学生本

30、人人姓名）”，更换用户户为“张为汉”。金蝶财务务软件有两种种审核凭证的的方法：一是是单张凭证审审核；二是成成批审核。 （1）选选凭证查询询选择过滤滤条件后确确定，出现现分录序时簿簿界面。选文件菜单单下审核或点击审核核图标就可以以单张审核一一张凭证。 确定凭凭证没有问题题后，点击记记账凭证上的的审核图标，在在凭证下方的的审核栏中显显示出审核人人为“张为汉”。 （2）选选文件菜菜单下的成成批审核或或按“Ctrl+H”键（在会计计分录簿里的的工具栏上有有成批审核图图标，见上图图），就可以以成批审核分分录序时簿下下的所有未审审核凭证，系系统提示“是否批量审审核序时簿中中的凭证？”，选择是是后系统自自动

31、审核所有有凭证，并出出具“批量审核报报告”。3.5.4 凭凭证过账 凭证过过账相当于手手工会计的登登账，在金蝶蝶财务软件中中凭证过账，即即登记了总账账又登记了明明细账。因此此无账账核对对的必要。选选凭证过账账后点击前进，系系统提示出一一对话框（如如下图）。做做完选择后，点点击前进，系统即自自动完成登记记总分类账、明明细分类账的的工作。 在“凭凭证过账”对话框中，有有关于凭证字字号连续性的的三个选项： （1）表表示凭证号不不连续时系统统不会出现任任何提示就中中止了过账。 （2）表表示凭证号不不连续时系统统会提示用户户进行选择是是否继续过账账。 （3）表表示凭证号不不连续时系统统不会出现任任何提示

32、就完完成过账。 同时，我我们还只可以以选择部分凭凭证过账，当当选择部分凭凭证过账时，系系统出现凭证证过滤器，其其操作方法与与凭证查询时时选择凭证过过滤一样。 注意：本案例中，过过账后，不需需要自动转账账，也不需要要处理期末调调汇（因为没没有外币业务务）。3.5.5 结结转损益 金蝶财财务软件具有有自动将损益益类科目的本本期余额结转转到本年利润润科目的功能能，因此在日日常处理过程程中，凡是损损益类科目结结转到本年利利润的凭证均均不能手工输输入。所有的的凭证全部输输入，并过账账后，选择结账模块块中的结转转损益，结结转损益的设设定画面如图图所示。录入入自动生成的的凭证的摘要要、选择凭证证字以及“本年

33、利润”的科目代码码后点击前前进，系统统自动生成一一张凭证。这这样就可以将将损益类科目目的实际发生生额结转到本本年利润科目目中去，从而而得出本期的的经营成果。 注意：（1）系统统是按照在“会计科目”中选定的科科目类别来进进行自动结转转损益工作的的。只有在科科目类别设定定为“损益类”的科目余额额才能进行自自动结转。 （2）只只有过账的凭凭证才能生成成。 （3）自自动生成的凭凭证是一张转转账凭证，凭凭证字号连接接到转账凭证证的字号（因因为25和226号没有输输入是空着的的，应为转字字29号；如如果不空，则则为转字277号），这张张凭证还应财财务主管审核核，再由会计计过账。 更换操操作人员为张张为汉，

34、进行行审核；然后后再更换为主主办会计袁德德民（学生本本人姓名），进进行过账。3.5.6 账账簿输出 期末，当当所有的业务务处理完成后后，就可以进进行各类账簿簿的查询。金金蝶财务软件件已经实现账账账、账证一一体化查询，即即从总分类账账可直接查到到明细分类账账，明细分类类账直接查到到凭证，方便便会计人员的的查账工作。 （1）总总分类账 点击账簿报表模块中的总账，选选择要查询的的会计期间、所所要查询的科科目级次、本本期无发生额额的科目是否否显示、所要要查询的科目目范围后点击击确定。就就可以查询所所需的账簿。在在总分类账中中双击任意一一部总账科目目就可以查询询到该科目的的明细分类账账。双击明细细分类账

35、，就就可以直接查查到凭证。同同样还可以处处理“数量金额总总账”和“核算项目总总账”。 （2）明明细分类账 点击账簿报表模块中的明细账，在在过滤条件件中选择所所查询的会计计期间、所要要查询的明细细科目或非明明细科目的代代码，在筛筛选条件中中设置过滤条条件后就可以以查询出所需需的账簿。在在明细分类账账中双机双击击任意一明细细科目或非明明细科目，就就可以直接查查到凭证，极极为方便。同同时在查询明明细分类账时时可以包括未未过账凭证。在在过滤条件件中选“包含未过账账凭证”，所查询出出的明细分类类账中就包含含了未过账凭凭证。同样还还可以处理“数量金额明明细账”。 （3）多多栏式明细账账 在金蝶蝶财务软件中

36、中没有已经设设置好的多栏栏式明细账，需需要设置后才才可以生成多多栏式明细账账。选账簿簿报表模块块中的多栏栏式明细账后，设置明明细账科目，然然后点击查查询条件标标签，系统要要求选择查询询多栏账的期期间，是否包包括未过账凭凭证、是否有有辅助核算项项目三项查询询条件；在凭证过滤标签中过滤滤凭证（操作作方法与凭证证查询时过滤滤凭证的方法法一样）。在在点击多栏栏账标签后后点击增加加，系统能能够出现一个个多栏式明细细账的设置对对话框。 在多多栏账科目栏按F7选选非明细科目目后点击自自动编排，将将光标定位各各明细科目上上通过上下按按钮可以通过过改变其排列列位置。设置置好多栏式明明细账后点击击确定就就可以生成

37、需需的多栏式明明细账。 （4）其其他账簿报表表 在账账务处理下下的账簿报报表模块中中，还可以查查询凭证汇总总表、科目日日报表、试算算平衡表、科科目余额表、核核算项目余额额表和核算项项目明细表等等。在此，不不一一赘述。3.5.7 报报表输出本节具体操操作应在报表表完成后进行行参见第44章 当所有有的日常工作作处理完后，就就可以查看、输输出所需的各各种报表。点点击报表模块中的各各项生成相应应的报表。关关于自定义报报表的设置在在以后的章节节中再做详细细说明，但必必须在结账前前编制。报表表的查看与输输出既可以在在结账前进行行，也可以在在结账以后进进行。3.5.8 期末结账应在报表表过后，所有有业务完成

38、后后操作 在本期期所有的会计计业务全部处处理完毕之后后，就可以进进行期末结账账处理了。系系统的数据处处理只是针对对于本期的所所有业务，要要进行下一期期间的业务处处理，必须将将本期的账务务全部进行结结账处理，系系统才能进入入下一期间。如如有外币业务务，应先调整整期末汇率。 选结结账模块中中的期末结结账、前前进，输入入正确的口令令，在系统的的提示下做好好备份。系统统自动转入下下一个会计期期间进行下一一轮的日常处处理。如果要要修改数据，只只能调用打开开备份，才能能完成。3.6 出纳日日常处理 出纳的的日常处理包包括第一次使使用出纳模块块进行的初始始设置；日常常的现金账银行存款账账的逐步输入入；支票的

39、购购置、领用登登记；银行对对账等操作。3.6.1 期期初余额的输输入 期初余余额的输入包包括现金期初初余额的录入入、银行存款款期初余额的的录入两部分分。 （1）期期初现金余额额的输入 在我们们设计的案例例中，只有用用户“程敏”有使用出纳纳模块的权限限（符合会计计内部控制制制度），首先先更换用户为为“程敏”。在主功能能选项中出出纳管理模模块，出现出出纳的业务处处理界面。用用鼠标点击现金初始余余额图标，在在现金初始始余额框中中输入先进的的期初余额。对对与不同的现现金明细科目目，通过左下下方的左、右右箭头选择。请请输入案例中中方氏食品厂厂1月初现金金日记账余额额（300.00元） （2）期期初银行存

40、款款余额的录入入 用鼠标标点击出纳纳管理模块中的银行行存款初始余余额图标，出出现银行初初始余额录录入界面。银银行存款的期期初余额的录录入与现金有有所不同，银银行存款的期期初余额的录录入包括银行行日记账的期期初余额的输输入及银行对对账单的期初初余额的录入入，即在银银行初始余额额录入界面面要录入启用用期初余额和和企业未达账账项和银行未未达账项。 在银行行日记账启用用期初余额中中输入期初的的银行存款余余额，在银行行对账单启用用期初余额中中输入银行对对账单上的期期初余额。点点击企业未未达图标可以以输入企业未未达账。这里里可以输入、删删除、修改企企业未达账。点点击新增图标标或编辑菜单下的新增出现现银行对

41、账单单输入界面。 点击银行存款科科目栏选择择要输入企业业未达账的银银行存款科目目；在日期期栏选择未未达账的日期期；在结算算方式栏选选择未达账的的结算方式；在结算号号输入结算算号；在银银行借方或或银行贷方方输入未达达账金额，这这里只能输入入借方或贷方方，不能借贷贷同时输入；在经手人人栏选择经经办人；在摘要栏选选择或输入摘摘要。输入完完毕后点击增加保存存，保存后弹弹出一张新增增加页面，直直至录完，点点击关闭退出。 同样在在银行存款初初始余额中，点点击银行未未达，就可以以输入像企业业未达账一样样输入银行未未达账。调整整余额相等后后进行银行存存款日记账的的日常处理。 根据所所给案例，输输入方氏食品品厂

42、20077年1月初银银行存款的余余额、银行日日记账余额及及未达账项。3.6.2日常常处理 出纳日日常处理中包包括输入现金金日记账、银银行存款日记记账、银行对对账单、进行行银行对账、生生成银行存款款余额调节表表、支票管理理等日常操作作。 （1）日日记账的输入入 点击击现金日记记账，出现现一过滤器，输输入过滤条件件后，点击确定，出出现现金日记记账界面，点点击图标（增增加）就可以以逐笔登记现现金日记账。操操作的方法与与现金初始余余额输入的方方法一样。点点击银行日日记账，银银行存款日记记账的登记方方法与银行存存款初始余额额的输入方法法也完全一样样。不同的是是，银行存款款日记账可以以从银行存款款凭证中引

43、入入银行存款日日记账，选编辑菜单单中从凭证证中引入银行行日记账就就可以将凭证证中的银行存存款凭证的记记录引入到银银行存款日记记账中。根据据案例，输入入方氏食品厂厂1月份银行行存款日记账账或直接引入入凭证中银行行存款日记账账。（如果不不能操作，需需要在账套设设置里的高级级进行设置） （2）现现金盘点与对对账 在出出纳管理模块块中，点选现金盘点与与对账，在在选择现金明明细科目后，点点击确定，出现现金金盘点与对账账框，在现现金实盘数栏中输入盘盘点的实际数数，就可以进进行现金对账账。 （3）银银行对账单的的输入 点选银行对账单单，在选择择银行存款明明细科目、结结算方式等过过滤条件后点点击确定，出出现银行对账账单的输入界界面。在这里里，可以逐笔笔输入银行对对账单上的每每一笔银行账账往来。点击击增加图标可可以输入银行行对账单。银银行对账单的的输入方法与与银行日记账账的操作方法法完全一样。如如果银行对账账单是一个符符合金蝶财务务软件接口标标准的“DBF”文件，也可可以点击文文件菜单下下的因如银银行对账单记记录，把银银行对账单商商店记录引入入到金爹财务务软件中来。本案例，要求将将案例中方氏氏食品厂20007年1月月份的银行存存款