样式-监察科制度流程

1、监察科三三级综合合医院评评审标准准分解任任务第六章 医院院管理六、财务务与价格格管理（评审标标准6.6.22.1）（一）经经济活动动决策机机制和程程序（220133.9新新增）湛江中心心人民医医院经济济活动决决策机制制和程序序为推进医医院重大大项目、重大经经济事项项科学、民主、廉洁的的管理，建立重重大经济济事项集集体审批批制,最最大限度度避免决决策失误误，确保保经济活活动决策策有序进进行。根根据三级级综合医医院管理理的要求求，结合合本院的的实际，特制定定本规定定。一、经济济活动决决策机制制和程序序制定原原则1遵循循法律、法规的的原则：即按法法律行规规和按单单位规章章制度、程序办办事的原原则2遵

2、循循民主集集中制原原则：即即领导会会议集体体决定或或其他民民主决策策的原则则。3遵循循社会效效益优先先原则：即医院院职责是是救死扶扶伤，不不以获取取经济效效益为主主要目的的，应体体现社会会效益优优先的原原则。4遵循循成本效效益原则则：即医医院具有有公益性性性质，为解决决群众看看病贵问问题，医医院要加加强成本本核算，以低廉廉的服务务价格提提供比较较优质的的医疗服服务，减减轻患者者的负担担。5遵循循廉洁、高效原原则：即即文明行行医、廉廉洁行医医是和谐谐医患关关系，构构建和谐谐社会根根本保障障，医院院不但应应有高超超的医疗疗技术，还应具具备良好好的医德德医风。二、经济济活动决决策机构构1管理理委员会

3、会组长：院长 副组组长：业业务副院院长成员：医务科科、护理理部、办办公室、财务科科、人事事科、总总务科、设备科科、药剂剂科、监监察科等等科室负负责人。固定资产产管理直接责任任人：总总务科科科长（资资产办负负责人）3设备备管理直接责任任人：设设备科科科长4药品品管理直接责任任人：药药剂科科科长5、人事事科直接责任任人：人人事科科科长三、重大大经济决决策内容容1经济济目标制制定、货货币资金金授权审审批制度度预算管理理规定（每年财财务预算算经职代代会讨论论通过）、财务务管理制制度、财财务报销销规定。2采购购业务、基本建建设物资管理理制度、物资招招标规定定、药品品招标规规定、设设备招标标规定、基建维维

4、修工程程项目可可行性论论证制度度。效益工资资制度审审定、职职工福利利政策制制定绩效工工资分配配制度、职工福福利发放放办法（或规定定）。4大额额举债医院大额额负债管管理规定定。国家政策策、法规规规定应应纳入重重大经济济事项管管理的事事项。6根据据医院发发展需要要纳入重重大经济济事项管管理的其其他事项项。经济活动动决策程程序1一般般经济活活动决策策程序临床、医医技、科科研、教教学等科科室分管管人员提提出方案案该科科室管理理小组组组织讨论论通过报告告职能科科室审核核,由职职能科室室组织相相关人员员进行论论证按医院院相应规规章制度度办理。2重大大经济事事项实行行集体审审批制度度重大经济济事项是是指10

5、0万元以以上大型型设备购购置、更更新改造造、基建建项目、大额债债务、对对外投资资项目等等等。建立重大大经济事事项领导导负责制制,实行行责任追追究制,重大项项目集体体讨论后后按规定定程序报报批,做做到分清清级次,责任到到人。重大经济济事项的的具体程程序。临临床、医医技、科科研、教教学等科科室分管管人员提提出方案案，由该该科室组组织讨论论全员通通过后，交相关关管理委委员会组组织全体体员工讨讨论,2/33票数同同意通过过后，报报告院长长办公会会审批，同意后后按医院院管理程程序处理理。重大大经济事事项按相相应集体体决策程程序执行行。五、建立立相应监监督机制制,确保保医院经经济活动动决策机机制能有有效运

6、行行医院院经济活活动决策策接受医医院职工工代表大大会、医医院财务务、内审审科及上上级主管管部门及及法律、法规规规定的政政府职能能部门的的监督。六、实行行责任追追究制1处罚罚的制定定原则：责任到到人原则则。重大大经济事事项实行行领导负负责制、责任追追究制原原则。2对未未按规定定程序办办理经济济活动决决策，造造成一般般经济损损失的,按医院院相关规规定处理理,同时时全额追追究赔偿偿责任。发现情情节恶劣劣的故意意违规行行为,追究全全额赔偿偿责任,并撤销销其职务务;造成成重大经经济损失失的,追追究全额额赔偿责责任,撤撤销职务务,涉及及违法犯犯罪的,移交司司法机关关。（二）重重大经济济事项集集体决策策制度

7、和和责任追追究制度度（20013.9新增增）湛江中心心人民医医院重大大经济事事项集体体决策制制度和责责任追究究制度为规范范医院经经济活动动决策机机制和程程序，监监督医院院重大经经济事项项的集体体决策行行为，提提高医院院重大事事项集体体决策的的民主性性、科学学性，结结合本院院实际，特制定定本制度度。一、重大大经济事事项内容容界定：(一)、医院基基础设施施建设，对外投投资项目目、经济济合作项项目等涉涉及医院院经济发发展大局局的重大大事项。(二)、医院年年度计划划和中长长期规划划。(三)、医院劳劳动人事事分配制制度改革革、综合合目标管管理方案案、奖励励与惩戒戒等重大大事项。(四)、10万万元以上上的

8、各类类设备购购置、大大型修缮缮、基建建工程。(五)、其它重重大经济济事项。二、研究究决定重重大事项项的程序序及规定定：(一)、研究决决定重大大经济事事项的会会议，须须有三分分之二以以上院领领导班子子成员到到会方可可举行，其中分分管领导导必须到到会。、(二)、医院决决定重大大事项，实行院院长负责责制，严严格遵守守“集体讨讨论、民民主集中中、会议议决定”的程序序，实行行集体议议事，讨讨论中班班子成员员应表明明赞同或或不赞同同意见，不得以以传阅、会签或或个别征征求意见见等形式式代替集集体议事事和会议议决定。(三)、对重大大事项的的决策程程序为：（1）分管部部门立项项或申请请部门提提出报告告；（22）

9、由申申报或执执行部门门拟定二二个以上上的方案案；（33）相关关领导和和有关方方面的专专家对方方案进行行论证，作出书书面的可可行性报报告，财财务、审审计部门门对有关关数据进进行审核核；（44）将方方案上报报院办，请求院院班子审审议；（5）院院班子会会议对方方案进行行决策，在会议议上，与与会成员员对议定定事项达达成共识识或主导导性意见见，形成成决议；（6）对形成成决议的的事项进进行实施施，院办办督促相相关科室室及时办办理；（7）执执行部门门对方案案实施后后的执行行情况进进行反馈馈，需要要局部调调整的，上报院院领导同同意后进进行备案案。(四)、会议讨讨论重大大事项后后形成会会议纪要要，进行行院务公公

10、开。涉涉及医院院长远发发展或与与职工切切身利益益相关的的重大事事项，还还需提交交职代会会讨论通通过。如如需通过过政府采采购和公公开招标标的项目目，还须须按照国国家的相相关规定定执行。(五)、如遇突突发性事事件，需需紧急实实施的重重大事项项，在请请示主要要领导同同意后，可临时时处置，事后再再向领导导班子成成员汇报报。(六)、实行重重大经济济事项领领导负责责制和责责任追究究制，对对于已决决定实施施的重大大事项，事后发发现是决决策失误误或有关关人员的的工作失失误的，如造成成损失，要追究究相关人人员的责责任。六、财务务与价格格管理（评审标标准6.6.66.1）（一）医医院内部部审计制制度（220099

11、.920112.112）1、湛江江中心人人民医院院内部审审计工作作管理制制度（中中心医发发200091144号）一、总则则为完善医医院内部部经济运运行监督督制约机机制，有有效地开开展医院院内部审审计工作作，规范范财务收收支管理理，健全全内部控控制制度度，维护护财经法法纪，加加强成本本控制和和经营管管理，提提高医院院的社会会效益和和经济效效益。根根据审审计署关关于内部部审计工工作的规规定和和卫生生系统内内部审计计工作规规定的的要求，结合我我院的具具体情况况，特制制定本工工作管理理制度。第一条 内部部审计工工作必须须同医院院经济改改革相结结合，为为经济改改革服务务。通过过内部审审计，以以严肃财财经

12、纪律律，改善善经营管管理，提提高经济济效益，促进医医院健康康科学发发展。第二条 遵照照审计法法规，我我院内部部审计机机构(监监察科)在院领领导的直直接领导导下，对对本院及及下属机机构的财财务收支支及其经经济活动动的真实实性、合合法性进进行系统统的审计计监督，独立行行使内部部审计职职权。第三条 内部部审计机机构和人人员本着着首先维维护国家家利益，同时维维护本院院合法经经济权益益的原则则，公允允如实地地评价本本院财务务履行情情况。第四条 我院院内部审审计业务务接受上上级审计计机关的的业务指指导和监监督，向向院领导导班子负负责并报报告工作作。二、审计计机构和和人员第五条 医院院内部审审计机构构及内部

13、部审计人人员在院院领导直直接领导导下，依依照国家家法律、法规及及本院规规章制度度开展内内部审计计工作。第六条 内部审审计人员员必须作作风正派派、坚持持原则、秉公办办事、实实事求是是、保守守秘密、保护和和支持医医院的改改革发展展；具有有高尚的的品德和和高度责责任感，具备审审计、财财务、经经济管理理、工程程技术等等相关专专业知识识和业务务能力。第七条 内部部审计机机构的负负责人员员按医院院干部管管理权限限的规定定任免。第八条 审计计人员办办理审计计事项，应当严严格遵守守内部审审计准则则和内部部审计人人员职业业道德规规范，依依法审计计，忠于于职守，做到独独立、客客观、公公正、保保密。内部审计计人员与

14、与被审计计部门或或者审计计事项有有利害关关系的，应当主主动回避避。第九条 内部部审计人人员依法法行使审审计职权权，受法法律保护护，任何何部门和和个人不不得干扰扰，不准准打击报报复。三、内部部审计职职责与任任务第十条 内部部审计机机构履行行下列职职责：（一）拟拟定内部部审计规规章制度度；（二）审审计预算算的执行行和决算算；（三）审审计财务务收支及及有关经经济活动动；（四）按按照干部部管理权权限开展展有关领领导人员员的任期期经济责责任审计计；（五）审审计基本本建设投投资、修修缮工程程项目；（六）审审计卫生生、科研研、教育育和各类类援助等等专项经经费的管管理和使使用；（七）开开展固定定资产购购置和使

15、使用、药药品和医医用耗材材购销、医疗服服务价格格执行情情况、对对外投资资、工资资分配等等专项审审计调查查工作；（八）审审计经济济管理和和效益情情况；（九）审审计内部部有关管管理制度度的落实实；（十）其其他审计计事项。第十一条条 内内部审计计机构每每年应当当向医院院主要领领导提交交工作报报告。第十二条条 内内部审计计机构对对审计工工作的重重大事项项，应及及时向上上级主管管部门内内部审计计机构报报告。第十三条条 内内部审计计机构根根据审计计业务的的需要，报经医医院主要要领导批批准，可可委托具具有相应应资质的的社会中中介机构构进行审审计，并并检查监监督审计计业务质质量。第十四条条 内内部审计计机构在

16、在审计工工作中应应加强与与外部审审计的沟沟通合作作。四、内部部审计机机构权限限第十五条条 内内部审计计机构在在履行审审计职责责时，具具有下列列权限：（一）要要求被审审计部门门按时报报送财务务预算、财务决决算、会会计报表表及有关关文件、资料；（二）参参加医院院基建、设备购购置、财财务、对对外投资资等相关关会议，主持召召开与审审计事项项有关的的会议；（三）参参加研究究制定有有关规章章制度；（四）审审核会计计凭证、账簿、报表，现场勘勘探实物物;（五）核核查计算算机系统统有关电电子数据据和资料料；（六）对对与审计计有关的的问题向向被审计计部门和和个人进进行调查查，并取取得证明明材料；（七）对对严重违违

17、反财经经法规、严重损损失浪费费的行为为，做出出临时制制止决定定；（八）经经医院主主要领导导批准，对可能能转移、隐匿、篡改、毁弃会会计凭证证、会计计账簿、会计报报表以及及经济活活动有关关的资料料，予以以暂时封封存；（九）根根据审计计结果，提出纠纠正、处处理违反反财经法法规行为为、改进进管理、提高效效益的建建议；（十）对对模范遵遵守财经经法规的的被审计计部门和和人员，提出表表彰建议议；对违违法违规规和造成成损失浪浪费的被被审计部部门和人人员，提提出通报报批评或或者追究究责任建建议。第十六条条 医医院在管管理权限限范围内内，授予予内部审审计机构构必要的的处理、处罚权权。五、内部部审计工工作程序序第十

18、七条条 内内部审计计工作的的主要程程序：（一）根根据医院院的具体体情况，拟定年年度和季季度审计计工作计计划，报报经医院院领导批批准实施施。（二）审审计前的的准备工工作：确确定审计计对象（被审部部门），制定审审计方案案，指定定项目负负责人和和参加审审计的人人员名单单，组成成内审工工作组。审计方方案经医医院领导导批准后后，提前前3天以以书面形形式下达达审计通通知书；通知被被审计部部门，被被审部门门提供必必要的工工作条件件。（三）内内审工作作组对审审计事项项实施审审计，应应取得审审计证据据，编制制审计工工作底稿稿，作好好审计记记录，由由被审计计单位相相关人员员签字确确认。（四）审审计终结结阶段，应对

19、审审计事项项和结果果提出审审计报告告，并征征求被审审对象的的意见。被审计计对象在在收到审审计报告告之日起起10个个工作日日内，提提出书面面反馈意意见，送送交内审审工作组组。（五）内内审部门门将审计计报告和和被审单单位的书书面意见见报送医医院领导导审定。重大事事项审计计报告须须经上级级审计部部门审定定。审定定后将报报告副本本和决定定通知被被审部门门和有关关部门执执行。被被审部门门对审计计结论和和审计决决定如有有异议，可以向向内审部部门负责责人提出出，内审审部门负负责人应应当在115天内内做出处处理意见见。（六）审审计结论论和通知知下达后后，内审审部门应应督促被被审部门门和有关关部门执执行。（七）

20、被被审部门门应按审审计结论论和决定定，针对对问题及及时做出出处理，处理的的结果应应报告医医院领导导和内审审部门。第十八条条 内内部审计计机构对对办理的的审计事事项，应应当建立立完整的的审计档档案，并并按照有有关规定定保存。第十九条条 本本工作管管理制度度由监察察科负责责解释。2、湛江江中心人人民医院院建设项项目审计计实施细细则（中中心医发发200091155号）第一条 为加加强对我我院基建建项目、技改项项目、设设备更新新项目、安装装装修项目目和维修修等项目目（以下下简称建建设项目目）进行行全程式式审计监监督，明明确工作作流程，规范建建设项目目审计程程序，健健全建设设项目集集体审议议联签责责任制

21、，加强对对建设项项目资金金的监管管，不断断提高医医院的投投资效益益，根据据湛江江中心人人民医院院内部审审计工作作管理制制度（试试行）和有关关文件精精神，特特制定本本实施细细则。第二条 医院院建设项项目审计计，要求求审计人人员做到到以下几几点：（一）掌掌握政策策，依法法审计，坚持原原则，客客观公正正，有效效维护国国家和医医院的利利益；（二）对对审计项项目和内内容负责责，做到到计算准准确，计计价合理理，依据据充分地地审计造造价；（三）严严格监督督执行标标准定额额和各项项规定，加强调调查研究究，解决决疑点问问题；（四）经经常深入入施工现现场，掌掌握第一一手资料料，保证证审计质质量。第三条 医院院建设

22、项项目审计计工作按按如下规规定的审审计程序序进行：（一）建建设项目目启动后后，医院院有关职职能部门门通知内内审部门门参与项项目前期期的论证证、评估估和有关关会议；（二）大大的建设设项目概概（预）算资料料由总务务基建科科经办人人按医院院管理工工作流程程要求先先行审核核，总务务基建科科领导签签署意见见后，一一式两份份送内审审部门审审核备案案；（三）小小型基建建及房屋屋维修、装修，由使用用部门提提出书面面申请，经分管管后勤工工作的医医院领导导同意，报院长长办公会会审批后后，由总总务基建建科作出出论证、预（概概）算并并签署意意见，一一式两份份送内审审部门审审核备案案；（四）建建设项目目竣工后后，施工工

23、单位应应及时编编制上报报竣工决决（结）算资料料，由总总务基建建科及有有关部门门验收工工程质量量和工程程量，并并收集齐齐决（结结）算所所需资料料和初审审，总务务基建科科领导签签署意见见后，一一式两份份送内审审部门审审核备案案；对未未通过竣竣工验收收和资料料不齐全全的建设设项目内内审部门门不予受受理；（五）对对建设项项目的决决（结）算进行行内部审审核后，由内审审部门委委托有资资质的社社会中介介机构审审核，审审核结论论由分管管基建后后勤工作作的院领领导审批批。第四条 内审审部门应应就建设设项目投投资活动动的合法法性、真真实性进进行审计计监督和和评价，对基建建项目进进行审计计工作的的主要内内容：（一）

24、按按照国家家颁布的的有关建建设项目目审计方方针、政政策、规规定，监监督、检检查概（预）算算定额、取费标标准及执执行情况况；（二）负负责所有有结算的的审计；（三）监监督、检检查各项项目施工工程序是是否合规规合法；（四）参参与建设设项目招招标会和和建设项项目竣工工验收。第五条 建设设项目概概（预）算、决决（结）算管理理的内容容要求：（一）总总务基建建科送内内审部门门审核备备案的基基建项目目概（预预）算，必须提提交以下下资料：1项目目建议书书或立项项报告、可行性性研究报报告和技技术经济济论证报报告，建建设项目目计划任任务书、设计任任务书、拟施工工图纸（小型基基建及房房屋维修修、装修修都要附附施工图图

25、纸）和和工程概概（预）算等；2第一一次在医医院进行行施工的的单位，还应提提供营业业执照、企业级级别证明明及施工工资质等等级证书书等。（二）按按规定和和要求，在送决决（结）算时应应提供以以下资料料：1施工工合同书书、竣工工验收报报告、检检验测试试报告、竣工图图纸资料料；2原审审定概（预）算算资料；3设计计变更资资料、现现场技术术经济签签证、施施工工艺艺文件和和详细记记录；4建设设红线图图、楼宇宇平面图图、设备备安装位位置图等等。（三）在在审计过过程中需需随时提提供其他他资料。第六条 对建建设项目目结算审审计的时时间要求求：（一）建建设项目目审计的的时间，根椐不不同复杂杂程度建建设项目目，规定定不

26、同的的审计时时限：零零星建设设项目结结算7个个工作日日审结，一般基基建项目目结算115个工工作日审审结，特特大型基基建项目目结算330个工工作日审审结。（二）有有下列情情形之一一的审计计时间应应顺延：1在审审计过程程中需要要被审部部门提供供补充资资料而影影响审计计进度的的；2被审审部门对对审计结结果有分分歧意见见而未能能统一，需报院院领导裁裁定的；3在审审计过程程中遇到到某些问问题，需需要施工工单位或或有关人人员前来来核对，但未能能按时前前来核对对的；4对问问题较多多、情况况较复杂杂的工程程，应保保证审计计质量，可根据据实际需需要，不不受以上上审计时时限限制制，直至至查清楚楚为止。第七条 本实

27、实施细则则由监察察科负责责解释。3、湛江江中心人人民医院院基建、维修工工程项目目预（结结）算管管理制度度（中心心医发20112883号）为更好地地加强我我院的基基建、维维修工程程项目管管理，规规范工作作流程，提高工工作效率率，确保保工程质质量，节节约工程程造价，根据国国家有关关法律法法规和我我院建设设项目审审计实施施细则的的精神，结合工工作实际际，特制制定本管管理制度度。一、全院院基建、维修工工程项目目，由总总务基建建科根据据医院年年度计划划和科室室的具体体情况组组织实施施。二、年度度基建、维修工工程项目目计划由由总务基基建科负负责制定定，方案案报工程程项目委委员会讨讨论，经经充分论论证可行行

28、，报院院长办公公会批准准后实施施，无特特殊情况况应按计计划执行行。三、维修修工程项项目必须须由相关关科室提提出申请请，总务务基建科科进行审审核，严严格做好好前期规规划、论论证和编编制工程程预算，报主管管院领导导同意，方可实实施。四、各科科的紧急急维修工工程项目目，金额额在20000元元以下的的，由总总务基建建科请示示主管副副院长同同意，可可以先行行施工，后补办办手续。五、各科科的紧急急维修工工程项目目，金额额在20000元元以上至至1万元元的，总总务基建建科报告告主管副副院长，由主管管副院长长请示院院长同意意后，方方可先行行施工，后补办办手续。六、基建建、维修修工程项项目，金金额在11万元至至

29、10万万元的，必须邀邀请三家家以上施施工单位位编制工工程预算算，总务务基建科科须对各各工程预预算进行行审核，签署审审核意见见后，报报主管院院领导批批转监察察科内审审，经工工程项目目委员会会讨论通通过，报报院长办办公会研研究批准准，方可可施工。七、基建建、维修修工程项项目，预预算金额额在100万元至至50万万元（不不含500万元）的项目目，要参参照政府府招标采采购办法法，进行行院内招招标采购购，严禁禁弄虚作作假。预预算金额额在500万元至至1000万元（不含1100万万元）的的项目，要按照照政府招招标采购购办法规规定，采采用政府府集中采采购。工工程预算算超过1100万万元以上上（含1100万万元

30、）的的项目要要严格执执行国家家的有关关规定，进行公公开招标标采购。八、加强强对进入入我院施施工单位位的管理理，总务务基建科科对进入入我院施施工单位位的资质质进行审审核，符符合要求求的施工工单位才才能进入入医院施施工。将将施工单单位资质质材料复复印件（盖该单单位公章章），及及该单位位联系人人、项目目负责人人的姓名名、电话话，总务务基建科科审查意意见等资资料送监监察科进进行复审审备案。九、加强强工程项项目合同同的管理理。工程程预算金金额超过过10万万元以上上的项目目，总务务基建科科要与施施工方签签订施工工合同，严格按按合同条条款执行行。涉及及施工安安全方面面的项目目要签订订安全施施工协议议书。十、

31、基建建、维修修工程项项目要实实行专人人负责制制。总务务基建科科对建设设项目要要派专人人管理，对施工工过程实实行全程程监管，监控工工程质量量、工程程进度，负责施施工安全全工作。对施工工过程中中的违法法、违约约等行为为给予即即时制止止，并及及时向总总务基建建科领导导和主管管院领导导汇报。十一、基基建项目目现场管管理人员员应做好好日常基基建管理理，并做做好工程程技术资资料的记记录和收收集，对对施工材材料进场场及时验验收，核核对品牌牌、规格格、数量量，确保保工程质质量。隐隐蔽签证证部分的的工程要要及时签签证，对对隐蔽签签证造价价超过11万元以以上的，总务基基建科要要及时通通知有关关部门的的人员到到现场

32、核核实，及及时验收收签证。十二、工工日、材材料价格格的签证证必须有有明确的的计价依依据，由由负责基基建项目目的责任任人和总总务科领领导签署署。无依依据、多多签、虚虚报价格格的，经经核实，要追究究责任人人和总务务基建科科领导的的经济责责任。十三、基基建、维维修工程程项目原原则上不不能随意意改变原原设计方方案，需需要变更更设计、增加或或减少项项目的，必须由由使用科科室提出出申请，经总务务基建科科论证可可行，并并附上文文字说明明材料，报主管管院领导导审批同同意后，才能变变动。但但修改变变更项目目金额不不得超过过工程预预算总额额10%，否则则属招标标采购的的项目，需报市市以上相相关部门门审批后后方可进

33、进行。如如违反规规定，造造成医院院经济损损失的，责任人人要按本本院奖惩惩规定负负责赔偿偿经济损损失。十四、基基建、维维修工程程项目竣竣工时，应在11个月内内组织验验收，最最长时间间不超过过2个月月。总务务基建科科应按竣竣工图纸纸要求先先组织初初步验收收，达标标后再组组织竣工工验收。验收时时，要有有使用科科室、监监察科、相关职职能科室室、施工工单位参参加，并并形成项项目的验验收报告告，参加加验收的的人员应应当签字字确认。十五、基基建、维维修工程程项目要要严格按按照经审审批后预预算方案案施工，结算金金额原则则上不能能超过预预算金额额的100%，如如结算金金额超过过预算金金额100%以上上的，没没有

34、充分分理由和和经主管管基建领领导同意意的，要要扣罚责责任人和和总务基基建科科科领导11-6个个月的绩绩效工资资。十六、基基建、维维修工程程项目竣竣工验收收后，总总务基建建科要及及时报送送结算资资料，并并对结算算资料、图纸、工程签签证等进进行认真真审核，经办人人和科长长签署意意见后送送监察科科内审。院内审审部门对对工程结结算审核核后，如如发现审审批手续续不齐、工程量量不符、工日、材料价价格偏高高，乱套套、高套套定额，按核减减金额的的10%扣罚直直接责任任人绩效效工资，并扣罚罚总务基基建科科科领导11-3个个月绩效效工资。十七、负负责基建建、维修修项目的的人员，不得与与工程有有关方有有不正当当往来

35、。不准接接受工程程有关方方组织的的宴请、健身、娱乐等等活动，不准索索取、收收受工程程有关方方给予的的回扣、红包、贵重礼礼物等，不准在在工程有有关方以以任何理理由报销销任何费费用或接接受任何何补贴、补助，不准参参与工程程有关的的设备供供应、工工程分包包、劳务务等影响响正常履履行职责责的一切切经济活活动。十八、在在基建、维修工工程项目目的管理理过程中中，如有有违反本本管理规规定情节节严重的的，除给给予经济济处罚外外，还可可给予相相应的行行政处分分；违法法犯罪的的，移交交司法机机关处理理。十九、本本制度从从下发之之日起实实施。4、湛江江中心人人民医院院物资采采购价格格审计实实施细则则（中心心医发20

36、0091116号号）第一条 为了了加强医医院物资资（包括括设备及及备件、仪器、低值易易耗品及及办公用用品等）采购价价格的监监督，降降低采购购成本，减少损损失和浪浪费，控控制各项项费用开开支，提提高资金金的使用用效果，维护医医院的合合法权益益，根据据湛江江中心人人民医院院内部审审计工作作管理制制度（试试行）和有关关文件精精神，特特制定本本实施细细则。第二条 医院院内审部部门行使使物资采采购价格格审计监监督工作作职能，依照国国家有关关政策、法规和和医院管管理的有有关规定定，对医医院物资资采购的的价格进进行审计计监督。第三条 物资资采购应应当按照照科学有有效、公公开公正正、比质质比价、监督制制约的原

37、原则，逐逐步建立立健全物物资采购购价格管管理的各各项制度度，防止止物资采采购过程程中的不不正当行行为发生生。第四条 本实实施细则则规定了了对物资资采购价价格的审审计范围围、审计计内容、审计资资料提供供、审计计程序等等内容。第五条 医院院对采购购价格的的审计范范围，是是医院内内承担物物资采购购任务或或有物资资采购权权的所有有部门。（一）药药剂科归归口采购购的物资资。（二）医医疗器械械采购办办公室采采购的物物资；（三）后后勤物资资采购办办公室采采购的物物资；（四）其其他有采采购权部部门采购购的物资资。第六条 对物物资采购购业务的的采购依依据进行行审查：（一）采采购有无无计划、有无使使用单位位的申请

38、请及可行行性分析析；（二）采采购手续续是否齐齐全；（三）是是否按采采购计划划、使用用科室要要求的规规格型号号、质量量技术状状态、数数量采购购。第七条 对物物资采购购业务的的采购价价格审计计的内容容：（一）单单位价值值或批量量价值在在一万元元以上十十万元以以下的物物资采购购，是否否由有关关部门进进行集体体谈判定定价；（二）单单位价值值或批量量价值在在十万元元以上的的物资采采购是否否进行招招标采购购或交由由政府部部门集中中采购;（三）是是否遵循循货比三三家，比比质比价价，择优优采购的的原则；医疗设设备采购购还需有有设备科科专业人人员的选选型意见见;（四）除除仅有唯唯一供货货单位或或科室开开展业务务

39、有特殊殊要求外外，医院院采购物物资的地地点、价价格、信信誉在报报审时要要提供三三家以上上的单位位进行比比较;（五）物物资采购购部门应应当在内内审部门门审核并并经院领领导批准准的价格格内进行行采购，特殊情情况除外外；（六）对对有回扣扣、折让让、手续续费的物物资价格格，是否否在合同同上或发发票上作作明示处处理；（七）购购买价格格是否符符合国家家价格法法规，有有无损害害国家和和医院利利益行为为；（八）其其他采购购价格审审计有关关的内容容。第八条 物资资采购价价格审计计程序（见附表表一）（一）物物资采购购部门填填写物资资采购比比价审价价单。采购部门门必须认认真填写写“物资采采购比价价审计单单”一式两两

40、份（见见附表二二），经经部门领领导签署署意见后后送内审审部门，履行审审价程序序。（二）比比价和审审价内审部门门接到“物资采采购比价价单”等资料料后，按按照货比比三家，比质比比价，择择优采购购的原则则，对采采购人员员选择的的供应厂厂（商）进行比比价和询询价。每每次询价价、比价价原则上上应在采采购人员员所提供供的厂（商）家家以外选选择一至至三家来来进行，在三天天内提出出比价、审价意意见。比比价、审审价完毕毕后，审审计人员员签名，或加盖盖印章，交采购购部门按按审批权权限报批批。（三）报报批采购人员员持已经经审价的的“物资采采购比价价审价单单”，按照照审批权权限进行行报批，院领导导签署审审批意见见。审

41、批批后的审审价单采采购部门门和内审审部门各各备一份份。（四）实实施采购购采购人员员必须按按照审批批过的“物资采采购比价价单”的采购购价格内内实施采采购行为为。（五）物物资的验验收采购物资资进入医医院后必必须由仓仓管员验验收，根根据发货货凭证或或发票所所列品名名、型号号、规格格、数量量、单价价、总金金额以及及质量进进行验收收，并填填写入库库验收单单。大型型物资（价值在在1000万以上上）验收收必须有有采购部部门、设设备使用用部门、监察科科、财务务科、设设备科等等科室参参加，并并由采购购部门撰撰写验收收报告。（六）报报帐采购人员员凭经院院领导签签署审批批意见后后的有关关票据，在财务务科报帐帐，办理

42、理结算付付款手续续。（七）物物资采购购部门应应向内审审部门提提供以下下资料（一式两两份）1各科科室的请请购申请请书、可可行性论论证报告告；2签定定的合同同书、投投标书等等；3物资资采购定定点单位位目录；4拟采采购物资资供货厂厂（商）家的有有关信息息资料（包括价价格、质质量等）；5与审审计有关关的其他他资料。第九条 物资资采购价价格审计计的其它它有关规规定：（一）物物资采购购部门除除报送月月（或季季）度计计划外，期间还还可报一一至二次次计划，对无法法提前报报送采购购计划的的物资，应给审审价后留留出一定定的比价价审价时时间。（二）因因业务急急需而采采购的物物资，并并且一次次采购单单位价值值或批量量

43、价值在在五千元元以下的的应急物物资，经经分管院院领导同同意，可可由采购购部门先先实施采采购，然然后由有有关部门门书面说说明情况况，事后后补办审审计手续续，呈院院领导审审批，方方可到财财务科报报帐。（三）物物资采购购部门报报送内审审部门的的物资采采购资料料，应以以中文文文本格式式报送。（四）审审价过程程中，内内审部门门经过认认真比质质比价，认为有有必要变变更原来来采购地地点的，采购部部门应安安排在新新开辟的的采购地地点实施施一次采采购，并并对采购购物资的的质量、数量、供货周周期负责责，不得得以任何何借口推推卸责任任，如果果新供应应商确实实不能满满足采购购需要，应及时时向内审审部门提提出复议议，经

44、复复议后重重新确定定。（五）审审价员接接到采购购部门提提供完整整的审计计资料后后，必须须按规定定的内容容和审价价时限完完成价格格审计，送科领领导签章章。审价价时限为为：100万元以以下的，2至33个工作作日；110至550万元元的，33至5个个工作日日；对大大批或巨巨额采购购，审计计时限最最长不得得超过110天，但特殊殊情况除除外。为为节省时时间，可可与采购购部门共共同参与与订价，进行同同步审计计。第十条 内审审部门应应严格履履行价格格监督职职能，及及时了解解和掌握握市场信信息和价价格，需需到对方方单位进进行核实实、取证证，以判判定合同同的真实实性、合合法性的的，经医医院领导导批准可可到对方方

45、单位进进行核实实。第十一条条 内内审部门门应定期期或不定定期检查查财务科科付款情情况，以以规范物物资采购购部门的的采购行行为。第十二条条 对对不向内内审部门门报送物物资采购购资料或或不按时时向内审审部门报报送物资资采购资资料的部部门，内内审部门门将在绩绩效考核核中提出出对该部部门扣分分的建议议。第十三条条 物物资采购购部门的的主管领领导必须须亲自过过问物资资采购事事项。凡凡所购物物资的价价格明显显高于市市场价的的，内审审部门应应责成该该部门书书面说明明情况，对数额额和影响响较大的的，还向向主管领领导书面面报告，提出追追究有关关人员责责任的建建议。第十四条条 对对在物资资采购工工作中维维护医院院

46、利益，为医院院避免或或挽回经经济损失失成绩显显著的人人员，内内审部门门应向主主管领导导书面报报告，提提出给予予表彰和和奖励的的建议；对在物物资采购购或签订订合同中中失职、渎职、玩忽职职守，给给医院造造成较大大经济损损失的人人员，对对利用物物资采购购职权损损害医院院利益的的违法行行为，内内审部门门应及时时向主管管领导书书面报告告，依据据情节轻轻重，提提出追究究经济责责任和行行政责任任的建议议，构成成犯罪的的移交司司法机关关处理。第十五条条 本本实施细细则由监监察科负负责解释释。5、湛江江中心人人民医院院经济合合同管理理制度（中心医医发2200991330号）第一章总则第一条为强化化对经济济合同管

47、管理的内内部控制制，明确确相关管管理部门门职责与与权限，统一规规范经济济合同签签订流程程，杜绝绝以科室室名义对对外签订订经济合合同的行行为，更更好地维维护本院院合法权权益，确确保对外外签订的的经济合合同真实实、规范范、合法法。根据据中华华人民共共和国合合同法及其他他有关法法规的规规定，结结合医院院的实际际情况，制订本本制度。第二条医院各各级有关关人员。必须严严格遵守守、切实实执行本本制度；医院各各相关部部门必须须互相配配合，共共同努力力，搞好好医院以以“重合同同、守信信誉”为核心心的经济济合同管管理工作作。第三条医院对对外签订订的各类类经济合合同一律律适用本本制度。第四条对外签签订经济济合同本

48、本院需持持三份，由医院院办公室室、财务务科、业业务主管管部门各各保留一一份原件件。医院所有有签订的的正式经经济合同同均由院院办公室室统一登登记编号号，并且且将经济济合同编编号标注注于经济济合同首首页右上上角，以以便于管管理。经济合同同的保管管人、实实施人对对经济合合同的签签订和履履行负有有保密责责任，未未经医院院批准，不得以以任何形形式故意意或过失失泄露给给第三方方。第二章经济合合同的签签订第五条签订经经济合同同必须遵遵守国家家的法律律、政策策及有关关规定。对外签签订经济济合同，由院长长或院长长授权的的分管副副院长代代表医院院签署。第六条在签订订经济合合同之前前，业务务主管部部门必须须充分了了

49、解对方方资质、履约能能力、信信誉的状状况，查查看签约约对方的的工商营营业执照照副本年年检章原原件，并并保留盖盖有该法法人公章章的工商商营业执执照副本本复印件件。在经经济合同同项目需需要的情情况下，向对方方索取相相关资质质等资料料。在签订重重大经济济合同前前应认真真听取医医院法律律顾问对对经济合合同法律律条款提提出的建建议和意意见。第七条签订经经济合同同必须贯贯彻“平等互互利、协协商一致致、等价价有偿”的原则则和“价廉物物美、择择优签约约”的原则则。第八条经济合合同谈判判须由业业务主管管部门负负责人与与业务经经办人员员共同参参加，不不得一个个人单独独与对方方洽谈经经济合同同；业务务主管部部门负责

50、责人认为为必要时时，经请请示分管管副院长长同意后后，可邀邀请财务务科、监监察科派派员一同同参加洽洽谈；重重大经济济合同必必须由分分管副院院长主持持洽谈，并报院院长或院院长办公公会审核核批准。第九条经济合合同对各各方当事事人权利利、义务务的规定定必须明明确、具具体，文文字表达达要清楚楚、准确确。经济合同同内容注注意事项项：1抬头头部分：经济合同同抬头部部分要写写明双方方单位的的全称。2正文文部分：2.1产品（技术）、设备备等经济济合同应应注明产产品、设设备名称称、技术术、参数数标准和和质量、数量、价格、包装、运输方方式及运运费负担担、交货货期限、地点及及验收方方法、保保修范围围及期限限、违约约责

51、任、履行期期限等。2.2建设合合同的内内容包括括工程范范围、建建设工期期，工程程质量、工程造造价、技技术资料料交付期期间、材材料和设设备供应应责任，拨款和和结算、竣工验验收、质质量保修修范围和和质量保保证期、结算方方式和违违约责任任、双方方相互协协作等条条款。 3结尾尾部分：3.1签约双双方都必必须使用用法人公公章或经经济合同同专用章章，严禁禁使用部部门业务务章。3.2须注明明经济合合同签约约时间及及经济合合同有效效期限。3.3 须注注明双方方法定代代表人姓姓名、双双方签约约人的姓姓名、双双方单位位的住所所等。有有必要时时，还应应注明双双方负责责人的证证件号码码、联系系电话等等信息。第十条经济

52、合合同由业业务主管管部门拟拟定，并并对经济济合同的的合法性性、严密密性、可可行性等等进行审审核，然然后将经经济合同同草稿交交财务科科、监察察科和分分管院领领导审核核，业务务主管部部门、财财务科、监察科科、院领领导必须须在湛湛江中心心人民医医院对外外签订经经济合同同审核表表 (详见附附表)上上签署明明确的审审核意见见。经审审核通过过的经济济合同才才能签订订。第十一条条经济济合同金金额超过过人民币币10万万元并符符合招投投标条件件的经济济合同，要履行行必要的的招投标标程序。第十二条条除经经济合同同履行地地在我院院所在地地外，签签约时应应力争经经济合同同由我院院所在地地人民法法院管辖辖。第三章经济合

53、合同的履履行、变变更、解解除第十三条条经济济合同依依法成立立，即具具有法律律约束力力。一切切与经济济合同有有关的部部门、人人员都必必须本着着“重合同同、守信信誉”的原则则。严格格执行经经济合同同所规定定的义务务，确保保经济合合同的实实际履行行或全面面履行。第十四条条在经经济合同同履行过过程中，业务主主管部门门的经办办人员需需记录全全部过程程，保留留全部履履行记录录。第十五条条相关关履行行行为需有有符合法法律形式式的签收收手续，经济合合同另一一方的签签收或履履行人签签字需有有法定代代表人授授权或经经济合同同特别授授权，特特别是在在材料数数量验收收、设备备调试、质量验验收、产产品交付付、工程程洽商

54、、工程结结算、工工程竣工工等。通通知经济济合同另另一方履履行义务务时，需需进行书书面通知知，并取取得对方方回执。第十六条条经济济合同履履行完毕毕的标准准，应以以经济合合同条款款或法律律规定为为准。没没有经济济合同条条款或法法律规定定的，应应以物资资交清，工程竣竣工并验验收合格格、价款款结清、无遗留留交涉手手续为准准。第十七条条在经经济合同同履行过过程中，碰到困困难的，首先应应尽一切切努力克克服困难难，尽力力保障经经济合同同的履行行。如实实际履行行或适当当履行确确有人力力不可克克服的困困难而需需变更，解除经经济合同同时，应应在法律律规定或或合理期期限内与与对方当当事人进进行协商商。第十八条条对方

55、方当事人人提出变变更、解解除经济济合同的的，应从从维护本本医院合合法权益益出发，从严控控制。第十九条条变更更、解除除经济合合同，必必须符合合中华华人民共共和国合合同法的规定定，并应应在医院院内办理理有关的的手续。在办理理手续时时应按本本制度规规定的审审批权限限和程序序执行。第二十条条变更更、解除除经济合合同一律律必须采采用书面面形式（包括当当事人双双方的信信件、函函电、电电传等），口头头形式一一律无效效。因变变更、解解除经济济合同而而使当事事人的利利益遭受受损失的的，除法法律允许许免责任任的以外外，均应应承担相相应的责责任，并并在变更更、解除除经济合合同的协协议书中中明确规规定。第二十一一条变

56、变更、解解除经济济合同的的协议在在未达成成或未批批准之前前，原经经济合同同仍有效效，仍应应履行。但特殊殊情况经经双方一一致同意意的例外外。第四章经济合合同纠纷纷的处理理第二十二二条经经济合同同在履行行过程中中如与对对方当事事人发生生纠纷的的，应按按中华华人民共共和国合合同法等有关关法规和和本制度度规定妥妥善处理理。第二十三三条经经济合同同纠纷由由有关业业务部门门与法律律顾问负负责处理理，经办办人对纠纠纷的处处理必须须具体负负责到底底。第二十四四条处处理经济济合同纠纠纷的原原则是：1坚持持以事实实为依据据、以法法律为准准绳，法法律没规规定的，以国家家政策或或经济合合同条款款为准。2以双双方协商商

57、解决为为基本办办法。纠纠纷发生生后，应应及时与与对方当当事人友友好协商商，在既既维护本本医院合合法权益益，又不不侵犯对对方合法法权益的的基础上上，互谅谅互让，达成协协议，解解决纠纷纷。3因对对方责任任引起的的纠纷，应坚持持原则，保障我我方合法法权益不不受侵犯犯；因我我方责任任引起的的纠纷，应尊重重对方的的合法权权益，主主动承担担责任，并尽量量采取补补救措施施，减少少我方损损失；因因双方责责任引起起的纠纷纷，应实实事求是是，分清清主次，合情合合理解决决。第二十五五条在在处理纠纠纷时，应加强强联系，及时通通气，积积极主动动地做好好应做的的工作，不互相相推诿、指责、埋怨，统一意意见，统统一行动动，一

58、致致做好善善后工作作。第二十六六条经经济合同同纠纷的的提出，以及我我方与当当事人协协商处理理纠纷的的时间，应在法法律规定定的时效效内进行行，并必必须考虑虑有申请请仲裁或或起诉足足够的时时间。第二十七七条凡凡由法律律顾问处处理的经经济合同同纠纷，有关部部门必须须主动提提供下列列证据材材料：1经济济合同的的文本（包括变变更、解解除经济济合同的的协议），以及及与经济济合同有有关的附附件、文文书、传传真、图图表等；2送货货、提货货、托运运、验收收、发票票等有关关凭证；货款款的承付付、托收收凭证，有关财财务账目目；产品品的质量量标准、封样、样品或或鉴定报报告；有关关方违约约的证据据材料；其他他与处理理纠

59、纷有有关的材材料。第二十八八条对对于经济济合同纠纠纷经双双方协商商达成一一致意见见的，应应签订书书面协议议，由双双方代表表签字并并加盖双双方单位位公章或或经济合合同专用用章。第二十九九条对对双方已已经签署署的解决决经济合合同纠纷纷的协议议书，上上级主管管机关或或仲裁机机关的调调解书、仲裁书书，在正正式生效效后，应应复印若若干份，分别送送与对该该纠纷处处理及履履行有关关的部门门收执，各部门门应由专专人负责责该文书书执行的的了解或或履行。第三十条条对方方当事人人在规定定的期限限届满时时没有执执行上述述文书中中有关规规定的，承办人人应及时时向分管管院领导导汇报。第三十一一条对对方当事事人逾期期不履行

60、行已经发发生法律律效力的的调解书书、仲裁裁决定书书或判决决书的，可向人人民法院院申请执执行。第三十二二条在在向人民民法院提提交申请请执行书书之前，有关部部门应认认真检查查对方的的执行情情况，防防止差错错。执行行中若双双方达成成和解协协议的，应制作作协议书书并按协协议书规规定办理理。 第三十三三条经经济合同同纠纷处处理或执执行完毕毕的，应应及时通通知有关关单位，并将有有关资料料汇总、归档，以备查查。第六章附则第三十四四条对对外签订订经济合合同，必必须以维维护本医医院合法法权益和和提高经经济效益益为宗旨旨，严禁禁以签订订、变更更、解除除经济合合同为名名，行以以权谋私私、假公公济私之之实，一一经发现