公司几个管理制度

1、花费报销制度1、企业所以报销花销都应获取合法的税务发票，不得白条报销，如特别情况，无法获取需合法票的，须及时与财务部交流，不得善自做主，财务有权不予报销，造成的损失由报销者自己肩负。2、所报销的花销都应真切、可靠、符合实质情况。3、办公花销管理制度：采用估量为先、特别花销领导审批，严禁未经审批的花销发生。3-1、办公花销指各部门平常管理发生的各项花销，主要包括办公函具及各样办公耗材等。3-1-1、企业对各部门办公花销采估量管理。企业办公室、财务部依照各部门人员及办公花销使用情况，确定估量花销及定额，后报总经理审批。3-1-2、每个月25-28日各部门将下月所要发生的办公花销进行展望并填制月办公

2、花销估量，由各部门负责人署名后，报办公室进行汇总归集，办公室负责询价后，在3个工作日内报财务部门审查；财务部在本3个工作日内审批完成，报总经理审批。3-1-3、各部门应指定专人负责本部门的月办公花销估量，对不可以及时报送的，办公室、财务部将对有关直接责任人予以20元处罚，部门领导20元处罚；办公室、财务部不可以准时审查的，将直接责任人赏赐倍处罚。3-1-4、为加强办公花销“估量为先”的严肃性，各部门应及时做好次月花销的展望工作，并及时填制月办公花销估量。关于不可以及时申请估量的，财务部将依照临时采用办公用品情况，予以直接责任人予以50元处罚，部门领导予以100元处罚；3-1-5、关于估量外花销

3、，各部门应填制估量外花销审批表，经办公室、财务部审查后、报总经理审批。3-2、小车油料费，为企业越野车、皮卡车因发生产油柴而发生的花销。企业对小车油料费推行定额耗费管理，由财务部、有关人员判定每百公里油料费定额。3-2-1、每个月5日前将车辆行车登记簿中上月车辆使用情况报财务部，财务部按期对油料情况进行审查，并作为油料报销的依照。3-2-2、车辆驾驶人员及时对车辆使用情况时行登记，每次使用完成后24小时内必定记录。3-2-3、所有车辆管理应严格依照企业下发的第100101通知单位车辆管理制度履行。4、员工薪金是指为获取员工服务而支付的各样直接和间接花销，包括员工薪资、补助、员工福利花销等。4-

4、1、新入职员工依照企业有关规定，由办公室填制员工入职通知书，总经理审批，入职通知书应注明员工的岗位、所属部门、实习时期、薪资标准等有关信息。办公室有关人员应将员工入职通知书在员工入职5个工作日内交财务部，作为其结算薪资的依照之一。4-2、各部门应指定专人进行考勤工作，每个月应依照员工的实质出勤情况进行考勤制度。负责考勤人员对考勤表的正确性负责，保证考勤表内人员姓名与其身份证一致，不得使用别名、乳名。员工因公出差应视任职考勤。4-3、员工离职、离职、解雇时，部门领导应依照办公室有关规定办理有关手续，并报总经理审批后，5个工作日内报财务部备案，作为员工结算薪资的依照之一，如因上报不及时造成企业损失

5、的，其损失由部门领导个人肩负。4-4、各部门负责人对付本部门考勤表进行审查，保证正确无误。并在每个月27日前报办公室。办公室对各部门的考勤表进行审查，发现名字与身份证不一致的、严禁时考勤制度的，发现一处扣款20元，部门负责人扣款10元；如因考勤错误，给企业造成损失的，由考勤人员肩负直接责任，部门负责人肩负连带责任。4-5、办公室在每个月29日前将审查无误的考勤表报财务部，作为财务计算薪资的依照。5、员工伙食由总务部一致采买，花销标准不得高于财务判定金额，做到月清月结。6、业务款待费：业务款待费是指因业务需要，款待业务单位而发生的各项宴请费、娱乐费、礼物花销、客人住宿费等业务款待支出，企业对业务

6、款待费推行早先申批制度。6-1、业务款待费标准，企业业务款待费由企业总经理、财务部确定业务款待费标准，业务款待费依照款待人数及级别确定。6-1-1、有关人员的授权范围内按相应标准款待；因特别需要，超出上述标准报企业总经理审批。6-2、对外赠予礼物、礼券的应由企业一致按排，由总经理直接早先审批，并以企业名义送出；各部门不得善自安排，否则企业一律不予报销。6-3、早先审批：业务款待花销在发生前应填制业务款待审批单，写明参加人数、姓名、职务、地址及交流事由，报财务部审查，总经理审批。不可以及时书面审批的应电话向总经理口头报批，然后及时补办审批手续；未进行审批所发生的业务款待费一列不予报销。6-4、业

7、务款待费发生时，企业人员需有两人款待，但一般不应超出三个人，企业副经理以上人员发生的业务费，依照业务需要可由一人款待。6-5、业务款待费报销采用双署名制度，即必定由两人参加款待的人签订，赞成一人款待的除外。6-6、财务部门对款待花销单据的真切性进行审查，发现不规范的单据有权不予报销；对单据作假的报销人，有权进行作假金额的50%-5倍罚款。7、手机花销：主要指员工因工作需要对其手机花销进行的补助，其花销仅供其员工自己使用。7-1、需要手机手费补助的员工，其自己申请，填制手机通信花销补助申请表，经部门领导和财务部共同审批后，报企业总经理审批后赏赐补助，补助方式由财务部确定，可以经过薪资发放或直接手

8、机话费报销；7-3、补助的手机卡号名称依照企业规定，只能使用企业卡号或其个人卡号，不得使用其他亲友卡号，否则手机花销一律不予补助；如因特别需要不可以使用自己号码的，写明情况说明后呈报办公室核实后由财务部审查报总经理审批。7-4、手机花销的审批由总经理依照员工的工作性质及手机通信时间进行50元、100元、150元、元、250元进行补助；如因工作需要波及境外话费的，可以财务部审查确定详细金额后报总经理审批；企业副经理以上的的手机费依照工作需要确定报销金额。7-5、凡手机花销补助的员工，其手机必定在持24小时畅达，不得关机。因关机、停机造成手机不可以畅达的，一旦发现每次罚款10元，每个月有三次以上的

9、，当月手机花销不予报销。8、差旅花销：各部门出差前在出差前应依照出差做事情况预计出差天数，填制员工出差申请表报部门领导审查，报总经理审批。需要借钱的应填制借钱单，部门领导对员工借钱负有督查担保责任。8-1、出差花销，财务部依照员工出差时间、行程及做事情况审查出差借钱，原则上员工每人每天不得超出250元。员工出差时间的电话费应赏赐合适补助，但企业已对其推行定额补助的，将不再享受。8-2、出差人员的住宿标准：一般员工因公出差，其住宿标准为每天150元，如低于住宿标准的，企业可以依照节俭金额的50%赏赐奖赏。员工在获取住宿发票时，必定在票面上注明住宿酒店前台的电话号码和宿舍的房间号，否则单据一列不得

10、报销；企业副经理以上的，实报实销，不享受节俭金额的奖赏。两人以上同性出差的，以两人的标房标准款待，标准不变。8-3、出差人员伙食补助标准为：每人每天（留宿）为30元，半节气间的为15元，其依照以车票时间为准，半节气间以13点时间为标准，到北京总部出差的，伙食补助为15元/天。9、所发生的管理花销应获取合法单据，不得以白条和收据作为报销的依照，单据的管理可以参照单据管理规定，不清楚的可以早先咨询财务部门，如因单据不规范造成的不可以报销，由其报销人负责。9-1、经办人应在规按限时内及时报销花销。零星购物应获取发票后5个工作日报销花销；除规定的花销外，其他单据应在实质业务发生后5个工作日内报销。特别

11、情况，报财务部赞成后，可至日内报销。当月产生的花销应在当月及时报销，不受上述限制影响。9-2、当实质发生的业务与获取发票日期不一致的，单据获取日期不得超出实质业务发寿辰期的5个工作日，当月花销应该月获取发票，不受5个工作日影响。9-3、关于不可以按本规定及时报销的单据，财务部将每天按票面金额的1%收取滞纳金，每次不得低于10元；未经财务部赞成的单据超出1个月的，每天按票面金额的2%收取滞报金，不低于50元，同时，财务部有权依照实质情况不予报销。10、各部门发生的管理花销应该及时报销，详细可以参照暂借钱及备用金管理制度，当月发生的各项花销必定在当月25日前报销，25日此后发生的管理花销可以在次月

12、报销；但年关时，当年发生的所有管理花销必定在12月31日前报销。11、关于上述规定的罚款，财务部在次月薪资中扣除，薪资不在企业发放的，当事人应缴纳现金，或在报销时直接扣除；财务部每个月将罚款情况报总经理备案。12、关于周转材产和物质采买的管理，企业将依照实质需要分别制定有关管理方法，未详细规定的，参照本方法履行。13、本规定自2010年6月1日履行，本制度由财务部负责解说和答疑。暂借钱及备用金制度1、暂借钱指企业人员因业务或出差需要，向财务部发生的临时性借钱，主要包括：备用金、差旅费借钱、零星购物借钱、其他临时性借钱等。2、借钱时，借钱人应填制借钱申请单，写明借钱金额和事由，必要时附借钱情况说

13、明，注明借钱金额的构成情况。借钱申请单由部门经理审查，并报企业总经理审批；财务部有权根据审查结果和企业资本情况确定借钱金额和能否支付。3、总经理可以依照业务需要和工作情况临时授权副总理审批。因出差或其他特别情况，不可以及时获取审批手续，财务部在审查时应电话确认后方可办理，出纳在过后应及时补办审批手续。4、对驾驶员及特别岗位人员需要备用金的，由财务部确定备用金最高限额，最高限额原则上不得高于借钱人当月薪资，财务部在限额范围内依照实质需要确定备用金额。对备用金借钱人员，报销时，可以不扣抵备用金，出纳人员以报销金额支付现金。5、因业务或外协需要发生的临时性借钱，在填制借钱申请表时，应附带借钱金额的依

14、照和标准。必要时应填写借钱情况说明报总经理审批，财务部主管审查后，出纳方可支付。6、借钱人应在规按限时内及时报销或还款。关于出差人员借钱，在返回企业5个工作日内报销差旅花销，零星购物借钱应获取发票后5个工作日报销花销；因业务或外协需要发生的借钱，应在业务或外协实质发生后5个工作日内结清借钱；备用金借钱，应在获取发票后五个工作日内报销。特殊情况，报财务部赞成后，可至10个工作日内报销。当月借钱应该月报销，不受上述日限时制影响。7、当实质发生的业务与获取发票日期不一致的，单据获取日期不得超出实质业务发寿辰期的5个工作日，当月花销应该月获取发票，不受5个工作日影响。8、所有借钱应在实质使用前3个工作

15、日内借钱，不得提早借钱；获取借钱的，借钱限时不得超出15天。在履行中本条款与第6、7条款发生矛盾的，取两者较短日期为准。9、借钱人应严格依照借钱用途使用，不得挪作他用；否则，财务部有权依照情节轻重向借钱人收取借钱总金额1%-5%的日罚金，但不低于10元/次。情节特别严重的由总经理决定处罚，并追查借款人的责任。10、借钱还没有还清的，一律严禁再借。11、各部门领导对本部门员工的借钱负有督查责任，有义务督查其部门员工借钱回款及报销的及时性。部门领导对不可以按规按限时及时报销或还款的肩负连带责任。12、财务部按期、不按期清理暂借钱。对不可以依照上述款履行的借钱人员，财务部在借钱人的工资中直接扣除。不

16、足以扣除的，财务部有权对有担保责任的部门领导薪资进行连续追缴。13、财务部负责本规定的解说权。如不清楚详细内容，可与财务部联系。资物料及周转资料制度（底稿）1、为加强企业资物料及周转资料管理，进一步明确各部门在资物料及周转资料的申请、采买、使用、保存中的责任和义务，依照企业企业财务管理制度的有关规定，制定本制度。2、资物料指企业在对各样装卸车辆、运输工具、生产设施和各样机械维修修配、平常保养时所发生的各样物质耗费和劳动保护用品，包括：维修配件、保养发生的各样油料、改换的部件和耗材等，拥有一次领用一次使用的特点。3、周转资料指企业平常生产经营中所发生的各样工具、管理用具、器皿、劳动保护用具等可以

17、一次领用多次使用、财富单位价值较低（一般在1000元以下）的各样物质。4、资物料管理包括资物料在采买、保存、领用过程中所波及的申请、审查、审批、报销等一系列流程和财富安全管理。5、资物料的采买管理采用先审批，进入资本估量，报财务部备案后，由总务部负责采买；对选煤厂的资物料和周转资料暂由选煤厂负责采买。6、各部门依照本部门的实质需要，每个月25日前填写资物料及周转资料申请表报总务部进行汇总，总务部依照库房资物料的存货情况，先进行企业内部分配，此后再确定能否进行采买；企业原则上根绝非正常性采买，关于无法展望而突发性的物质采买，可以在发生之日填写资物料及周转资料申请表，及时报请有关领导部门审批。7、

18、对所有需采买的资料和周转资料，由总务部进行市场询价，询价日期不得超出当月的30日，询价后在2个工作日内报办公室进行核价；亦可由办公室共同参加询价；8、总务部根根询价结果填写资物料及周转资料采买单（资物料及周转资料采买单一式三份，总务部保存一份，报总经理一份，财务部一份），经办公室核价，署名确认后，在3个工作日内报总经理或总经理授权负责总务的副总经理审批，赞成后3个工作日内报财务部，财务部依照当月资本使用情况进行审查，并合理按排资本使用。9、不可以按上面5-7程序履行的，企业将参照花销报销管理制度第3条款的有关内容进行处罚。10、资物料和周转资料的采买，由财务部依照资本的安排情况，确定赊款采买还

19、是现款采买。11、赊款采买的报销方法，依照暂借钱及备用金管理制度履行；现款采买报销方法，参照花销报销管理制度第9条款履行；实质业务发寿辰与开票日期不得超出一个月，如因特别情况不可以获取的，经财务部赞成，可以延伸15天至1个月，发票自开票之日起超出二个月的，财务部将依照金额的20%-50%收取滞报金，当年的发票必定在当年报销，跨年不予报销。12、经审批后的资物料及周转资料采买单财务部保存一份，作为当月物质采买报销的依照；总务部依照审批后的采买单进行采买，不得超范围和超金额采买。对超范围和超金额的，采买人员按超出部分的10%罚款，但不低于100元。13、采买回来的物质，不得直接发放所需部门，先办理

20、入库手续，未办理入库手续直接发放的，发放人员和领用部门经办人员分别处以30-50元罚款。两次以上的，处以50-100元罚款。14、企业资物料的领用，应按需领用，节俭使用，不得一次领用若干，造成浪费。领用时，由领用部门领导在出库单上署名。关于可回收的无法使用的物质推行以旧换新的方法进行，否则不予领用。15、领用部门对付资物料的耗费的合理性和周转资料的安全性负责，指定周转资料的责任人，对周转资料人为破坏的，由其负责赔偿；部门领导对其负有领导责任。对破坏的物质，直接责任人与部门领导赔偿比率为90%：10%。16、员工调离工作岗位的，应办理物质交接手续，部门领导指定物质接收人，否则不得署名办理手续；未

21、办理物质交接手续离职的，领导部门应在3个工作日书面报办公室及财务部门，否则部门领导肩负连带责任。17、企业将对在用物质和周转资料进行登记造册管理，落实物质的寄存地址、直接责任人和部门；由总务部和财务部负责按期不按期的盘点，对破坏和缺失的，由责任人赔偿，没有明确责任人的，由部门领导负责。18、本制度分别由总务部和财务部依照职能性质和权限进行解说。财务数据收集制度（草案）1、为加强财务数据收集管理，提高数据收集的效率和见效，保证数据信息收集的质量，规范数据信息收集行为，明确各部门及有关人员的责任和义务，制度本管理制度。2、本规定的数据收集主要指因财务核算需要，为正确核算企业的各项成本、花销、对外结算和财