某集团资金管理系统实务

1、资金管理系统实实施管理规定定目录TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc219204962 第一章 总则则 PAGEREF _Toc219204962 h 1 HYPERLINK l _Toc219204963 第二章 用户户管理 PAGEREF _Toc219204963 h 2 HYPERLINK l _Toc219204964 第三章 数据管管理 PAGEREF _Toc219204964 h 3 HYPERLINK l _Toc219204965 第四章 银行行账户管理 PAGEREF _Toc219204965 h 4 HYPERLINK l _Toc2192

2、04966 第五章 资金金预算 PAGEREF _Toc219204966 h 4 HYPERLINK l _Toc219204967 第六章 支付付审批与监督督 PAGEREF _Toc219204967 h 5 HYPERLINK l _Toc219204968 第七章 印鉴鉴票证管理 PAGEREF _Toc219204968 h 6 HYPERLINK l _Toc219204969 第八章 融资资管理 PAGEREF _Toc219204969 h 6 HYPERLINK l _Toc219204970 第九章 财务务人员休假管管理 PAGEREF _Toc219204970 h 6

3、第十章 非常常状况应急措措施7 HYPERLINK l _Toc219204971 第十一章 附附则 PAGEREF _Toc219204971 h 7 HYPERLINK l _Toc219204972 附件： PAGEREF _Toc219204972 h 8第一章 总则则第一条 为加加强集团资金金监管，全面面实施集团资资金管理系统统，保证集团团各公司资金金合规、安全全、高效运行行，特制定本本规定。第二条 集团团各公司使用用资金管理系系统对外支付付资金均需遵遵守本规定。本规定中“集团团各公司”是指：公司司及其全资子子公司、控股股子公司、其其他法人单位位。“集团各下属属公司”是指XX公司的全

4、全资子公司、控控股子公司以以及其他法人人单位。第三条 集团团各公司发生生对外资金支支付时，均应应事先通过集集团资金管理理系统审核报报批。集团各各公司使用资资金管理系统统对外支付资资金应遵循分分段管理、相相互制约、确确保安全的原原则。第四条 集团团各下属公司司原则上不得得办理对外委委托理财、证证券投资等有有风险的投资资，只限于银银行存款业务务。第五条 集团团各下属公司司应授权委托托集团公司信信息中心负责责资金管理系系统的安全运运行和维护、数数据管理等工工作。 第六条 集团团各下属公司司应授权委托托集团公司计计财部负责CCA证书管理理和最终用户户管理、银行行帐户管理、审审核确认各下下属公司的月月度

5、资金计划划表、监督集集团各公司的的资金对外支支付、负责管管理印签票证证以及进行融融资管理等工工作。第七条 下属属公司负责人人在权限范围围内负责审核核资金支付申申请，妥善保保管系统证书书密码。下属属公司负责人人对本公司使使用资金系统统对外支付资资金事宜向该该公司董事会会负责。 第二章 用户户管理第八条 集团团资金管理系系统设有系统统管理员、数数据库管理员员、CA证书管理理员和最终用户四类用户。其其中系统管理理员和数据库库管理员由集集团信息中心心担任；CAA证书管理员员由集团公司司计财部资金金管理人员兼兼任；最终用用户包括：集集团各公司董董事会成员、集集团公司计财财部的财务操操作人员、下下属公司负

6、责责人及财务主主管，以及其其它经指定的的财务操作人人员。第九条 集团团公司信息中中心系统管理理员和数据库库管理员密码码须分段多人人管理，因维维护需要操作作服务器，必必须至少两名名管理员全程程参与或陪同同，并书面记记录具体操作作人员和内容容，保证服务务器系统安全全。运行维护护作业完毕，管管理员须亲自自封锁系统和和校验密码没没有被篡改，保保证登陆密码码安全。不需需要在服务器器上进行操作作时，管理员员须封锁系统统。第十条 集团团公司计财部部CA证书管理理员采用双人人管理方式，一一人负责CAA证书实物保保管、收发和和盘点工作，一一人负责CAA证书领用登登记、申请审审批、变更登登记、退还登登记台账管理理

7、。集团CA证书管理理采用两级管管理模式，计计财部副经理理为一级CAA证书管理责责任人，各公公司财务主管管为二级CAA证书管理责责任人。第十一条 最最终用户妥善善保管CA证书和密密码，并对其其网上签名的的经济业务负负责。若发现现证书丢失，或或者他人盗用用密码，必须须即时向集团团公司信息中中心报告。第十二条 最最终用户开户户流程：（一）新建用户户应在OA办公系统统中填写“证书领用申申请单”，提交本单单位财务部审审核后送集团团计财部领导导核准后发信信息中心，信信息中心收到到合规申请单单，进行用户户创建，但不不开通用户权权限，由经办办单位再向证证书管理员申申请证书。（二）证书管理理员登陆证书书与用户绑

8、定定系统，将证证书（USBB Key）与与系统管理员员提交的新建建用户绑定起起来。（三）证书管理理员将证书（USB Key）及证书有效期移交给用户，并告知证书使用注意事项（证书需随身携带，密码需修改且不与资金管理系统密码一致），双方填写证书移交表。（四）最终用户户修改证书（USB Key）密码，并通知系统管理员开通自己的用户权限。第十三条 系系统操作人员员岗位变动，应应立即在OAA系统中填写写“申请单”，提交本单单位财务部审审核后送集团团计财部领导导核准后发信信息中心，信信息中心收到到合规申请单单，进行用户户权限调整。第十四条 用用户离职，集集团公司计财财部和各单位位财务主管应应立即在OAA系

9、统中填写写“申请单”，提交本单单位领导审核核后送集团计计财部领导核核准后发信息息中心，信息息中心收到合合规申请单，进进行用户权限限冻结，并通通知证书管理理员将证书（USB Key）与用户的绑定关系解除，并收回USB Key。第十五条 用用户委托授权权（一）用户若出出差等需要授授权其他用户户操作资金系系统，应在OOA系统中填填写“申请单”，提交本单单位领导审核核后报备集团团计财部后发发信息中心，信信息中心收到到合规申请单单，进行委托托代理人的设设置。（二）各下属公公司负责人必必须委托经营营层成员作为为代理人。第十六条 CCA证书介质质管理：（一）USB Key是证证书的介质，作作为证书的存存储工

10、具，应应该妥善保管管，随身携带带； （二）用户应保保存好自己介介质的口令，口口令遗忘遗失失应立即与系系统管理人员员联系；（三）证书介质质的密码应不不与资金管理理系统的用户户密码一致；（四）用户介质质丢失应立即即向系统管理理员报失，系系统管理员关关闭该用户权权限，并通知知证书管理员员；证书管理理员登陆证书书与用户绑定定系统取消证证书与该用户户的绑定关系系。第三章 数据管管理第十七条 信信息中心每天天应定时使用用磁带备份当当日数据，并并存储到异地地数据备份服服务器；系统统程序更新或或打补丁后要要立即使用光光盘备份系统统代码。第十八条 在在软件修改、版版本升级和硬硬件更换过程程中，信息中中心要作好数

11、数据备份工作作以保证实际际业务数据的的连续和安全全，并由财务务人员进行监监督和核对。第十九条 信信息中心对备备份的数据应应加强管理，防防止被非法拷拷贝或毁坏。对对数据的备份份、恢复、转转出、转入的的权限都应严严格控制。严严禁未经授权权将数据备份份出系统，转转给无关的人人员或单位；严禁未经授授权进行数据据恢复或转入入操作。第四章 银行行账户管理第二十条 集集团各公司因因业务发展需需要分别在XXX地区的银银行开立实体体账户，应授权委托集集团公司计财财部代为办理理在XX开户等事事宜，授权委委托XX公司计财财部代为办理理在XX开户等事事宜，授权委委托XX公司财务务部代为办理理在XX开户等事事宜。银行账

12、账户开户资料料分别交由上上述代为办理理开户的职能能部门保管。第二十一条 集团各下属公公司应授权委委托集团公司司计财部办理理与银行签订订银企直联协协议等事宜，并并在签约银行行开立现金池池总账户，归归集集团各下下属公司（上上市公司除外外）资金。总总账户不做任任何对外结算算业务，只进进行资金的归归集、上划和和下拨，并向向各下属公司司支付国家人人民银行公布布同期存款利利息（包括定定期存款、七七天通知存款款）；执行统统借统还内部部贷款政策，向向企业收取人人民银行公布布的优惠贷款款利息。第二十二条 集团各公司司开立、变更更、关闭实体体账户，首先先在集团OAA办公系统申申请，经该公公司董事会批批准后，由公公

13、司按照审批批后信息填写写币种、账户户性质、印鉴鉴名称，准备备营业执照复复印件、账户户申请书、结结算服务协议议、银企直联联账户授权书书等书面资料料。第二十三条 集团各公司司开立、变更更、关闭实体体账户，应在在集团法律事事务应用库办办理支付结算算服务协议、银银行结算账户户申请书、账账户授权书审审批流程。第二十四条 集团各公司司开立、变更更、关闭实体体账户，集团团公司计财部部应在资金管管理系统建立立资金信息库库与实体账户户一一对应体体系，同时发发送资金信息息给各下属公公司财务部。各各公司财务部部负责维护未未开通银企直直联的实体帐帐户与信息库库数据一致性性，以及上市市公司负责银银企直联的实实体帐户与信

14、信息库数据的的一致性。第二十五条 集团各公司司在多家银行行开户的，由由集团公司计计财部根据该该公司业务区区域以及与集集团公司签订订银企直联银银行范围中指指定在一家银银行开设基本本户，支取现现金。第五章 资金金预算第二十六条 集团各公司司根据其董事事会下发的企企业年度财务务收支（含融融资）计划、基基本建设投资资计划、设备备购置（含大大修理）计划划、在资金管管理系统编制制企业年度资资金计划，并并根据实际业业务情况分解解到各运行月月份。第二十七条 集团各公司司于每月末提提前一周根据据集团公司计计财部统一的的“财务收支项项目资金计划划表”报表格式，向向集团公司计计财部报送次次月资金预算算，月资金计计划

15、实行按旬旬滚动上报，即即本月末按旬旬上报下一个个月的资金预预算，集团实实际资金计划划控制以月资资金预算为准准。集团公司司计财部做好好集团整体资资金头寸的汇汇总安排后，对对各公司的资资金计划表予予以确认。第六章 支付付审批与监督督第二十八条 集团各公司司所有对外支支付，必须根据董事事会与经营层层所划分的资资金审批权限限，依照规定定程序逐级报报批。集团公公司计财部负负责实时监控控。第二十九条 集团各公司司在签约银行行资金支付原原则上均要求求使用银企直直联方式，凡凡需在签约银银行柜面办理理资金支付业业务，均要求求提前一日在在OA系统提提出书面申请请，明确委托托付款单据号号码和支票单单据号码，经经审批

16、后，由由印鉴集中管管理人员负责责加盖银行印印鉴章。第三十条 集集团公司在非非签约银行（未未实现银企直直联）进行资资金支付，同同样在资金管管理系统审批批，审批后打打印支票，由由印鉴集中管管理人员负责责加盖银行印印鉴章，同时时将委托付款款单据号和支支票单据号码码，在OA办办公系统备案案。第三十一条 集团公司计计财部应在三三个工作小时时内为各公司司的资金支付付完成最后提提交银行工作作，并与签约约银行电子部部保持密切联联系，共同处处理提交银行行失败、状况况不明等异常常情况。第三十二条 集团各公司司只能指定在在一家开立现现金结算户。现现金支付形式式包括转账私私人账户（信信用卡、存折折、储蓄卡、公公积金账

17、户等等）、现金支支票和银行本本票。各公司司对除工资奖奖金和职工福福利以外的现现金支出，均均应采取“总量控制，额额度管理”方式。每月月现金支出总总量控制在该该额度内，如如额度不够，需需要超额使用用，应提出申申请，报本公公司董事会审审批。第三十三条 集团各公司司办理每一笔笔资金支付时时，“委托付款单单”上的用途和和摘要填写必必须详细规范范，不得假造造用途，以逃逃避审批，套套取现金。超超过限额范围围或单笔现金金支出超过人人民币壹万元元（外币折算算）以上应由由公司董事会会审批。第三十四条 集团公司计计财部在向银银行提交每笔笔支付款之前前，负责逐笔笔打印集团各各公司的委托托付款单据作作为付款及核核对凭据

18、，当当日必须核清清实际付款笔笔数及金额，并并按照会计档档案管理制度度保存。第七章 印鉴鉴票证管理第三十五条 集团各公司司银行支票一一律由各公司司财务部保管管，预留银行行印鉴中法人人印鉴分别由由集团公司计计财部、XXX公司计财部部、XX公司财务务部指定专人人保管，各公公司凭统一的的银行法人人印鉴使用审审批单盖章章。第三十六条 银行预留印印鉴用于办理理付款凭证的的签发等，未未经公司董事事会批准不得得用于其他用用途；经批准准用于其他用用途的，必须须设台帐登记记使用情况。第三十七条 集团各公司司银行预留印印鉴均为专人人专柜保管，不不得转借他人人、不得擅自自使用，未经经公司负责人人或集团公司司计财部经理

19、理批准不得带带离财务部门门。第三十八条 印鉴与支票票等重要支付付凭证要分管管，资金审批批与实施操作作要分离，严严禁由一人办办理支付款项项的全部过程程。第八章 融资资管理第三十九条 集团各公司司根据资金预预算安排按年年度申请内部部授信额度，经公司董事会审批后，由集团公司计财部通过资金系统下发各公司内部授信额度。内部授信额度有效期一年。第四十条 集集团各公司在在内部授信额额度内申请提提款时，须提提前五个工作作日通过资金金系统填写内内部借款申请请，经集团公公司计财部审审核后予以放放款。第四十一条 集团各公司司因业务发展展需要向银行行申请综合授授信，应按年年度向公司董董事会申请，经经公司董事会会审批后

20、，由由集团公司计计财部统一办办理，并将授授信额度录入入资金系统统统一管理。第四十二条 集团公司计计财部负责授授信融资担保保的跟踪管理理。第四十三条 集团各公司司贷款卡由集集团公司计财财部统一管理理，并统一办办理年审。第九章 财务务人员休假管管理第四十四条 集团各公司司财务主管和和出纳人员不不允许同时休休假，或同时时不在岗情况况发生。第四十五条 集团各公司司出纳人员休休假期间，其其负责空白支支票本和总经经理名章由财财务主管经书书面移交程序序指定另一名名财务人员负负责，同时在在OA办公系系统申办资金金管理系统用用户委托授权权申请单；待待休假结束后后，代办人将将支票使用情情况登记、空空白支票本和和印鉴，再次次办理书面移移交。全程由由财务主管负负责监交，并并负责审核。第四十六条 集团各下属公司财务务主管休假期期间，其负责责财务专用章章在公司总经经理监交下，经经书面移交程