企业战略管理与运营风险分析

1、精选资料精选资料一、战略风险风风风险成因分析风险的影响结果险险风险类编名称风险描述别号宏观经济环境风险是指由于国际经济环 宏观形势、物资资源状况、市场供求关系和其经济他重大事项等因素发生变化，可能导致公1.环境司面临不利的市场环境、产品市场占有率外部因素地区经济开展的波动；生产新技术的变革与推广；内部因素与分析的岗位职责；未及时、有效的对国内、外政策进行跟踪、分析；争加剧或产能过剩； 盈利水平下策要求而受经济风险 下降、长期合同违约率提高、产能过剩或现金流拮据，而给公司正常运营、持续开展和预期经营收益带来的不确定性。战略政策法规风险是指由于公司所处地理位置风国内市场供求关系发生变化等。平安生产

2、管理政策的巨变；节能减排与环境保护政策变化，环保节能标准提高；不准确，或未得到公司管理层重视； 未建立国内、国际环境的定期分析、研讨及应对机制。未明确对相关国家或地方政策进行跟踪与分析的岗位职责；未对国际经济政策变化进行分析；规划实现受阻。可能导致：现金流险政策战略规划的国家或地方产业政策、环保节能政策、税收政策以及用工政策的变化等原因，可能导致生产本钱提高、正常业务经营和产业开展受阻，而给公司经营收益带来的不确定性。战略规划风险是指由于战略决策机制不健全、不合理，议事规那么和工作细那么制国内、外用工政策发生变化，劳动用工本钱升高；国内、外税收政策发生变化，企业纳税压力增大；国内、外金融政策发

3、生变化；信保额度发生调整。外部环境或条件发生变化；所获取的外部信息不真实性、不准确性、未对国内的经济变化进行分析；究；踪；未预先建立应对国家或地方政策发生变化的应对措施。未明确战略规划管理的归口管理部门及岗位职责；紧张；遭受法律法规处分风险加大； 社会责任增加；公司经营收益低下， 产业开展困难。可能导致：战略规划与现状不符，不风险定不标准，缺乏对行业、市场研究，决不完整性；战略规划管理制度不健全，决策机构和可行；战略规划缺风险类风险编风险名称风险描述外部因素风险成因分析内部因素风险的影响结果别号论证依据不充分，审批权限界定不明确， 未设立战略落实监督机制、执行不到位，未依据环境变化及时评估与调

4、整战略目委托、外协单位的资质或能力缺乏。决策程序设立不合理；战略规划制定的前期调研不充分，对行 标，战略评估机制不健全、不合理，评估程序履行不严格、不及时等原因，可能导和评估；证公司未来持续开展。致战略目标不明确、不可行或无法实现，而给公司实现未来持续开展带来的不确定流；性。过程不严谨或走形式；战略决策过程未严格执行审批程序；市场规划、信息系统规划等方面未制定配套子战略或者与总体战略脱节；施；贯；进行评估与调整；监督检查工作不到位。决策风险是指由于公司决策机制不健全，决策事项可行性研究不到位，对市场、竞争环决策境和可利用资源的认识缺乏授权管理不清4.外部信息失真；立不合理、不科学；决策事项授权

5、管理不合理、不清晰；联信息收集、分析不充分；可能导致：决策失误、决策目标难以实现，公司收到经风险晰，决策程序不科学、不严谨等原因，可能导致决策失误、决策目标难以实现，而给公司决策效率和效果带来的不确定性。外部信息获得渠道不通畅。决策程序不合规；未建立有效的决策监督机制；决策执行和监管不到位。未建立决策事项后评价机制。济损失，或失去公司开展的时机。组织5.组织架构风险是指由于公司组织结构设立 部门职权横向结构界定不明确、未对组给公司运行效率、管理效果带来的不确定性。经济、政治、法律等社会体制的变化； 上级单位组织架构建设要求发生变化。位；程序；空白；各部门职责相互交叉或重复；协调困难、决策效率低

6、下；产业结构等的变化情况，及时进行组织结构的评估与调整；可能导致：组织结构无法及时响应或满足业务需要；信息沟通渠道不顺决策程序不科学。产业多元化风险是指由于公司设立的产业产业管理模式不合理对各类产业未进行区别多元管理，未及时有效地调整原有产业管理模6.化风式新增产业管理不到位产业间联动性险等原因可能导致公司核心竞争力下降国家相关法律法规的制约；市场需求发生变化。未建立对经济形势和区域市场跟踪分析的管理机制和相应责任部门/岗位；对经济形势和市场需求判断不准确、不客观；盲目扩张或者增长过于保守；对于新建工程的投产期和产能预测不准 致决策失误；可能导致：原有产业收益下降；收益结构不合理；公司未来持续

7、经营与收益不稳定。给公司实现持续经营带来的不确定性。脱离企业实际，缺乏与新增产业相匹配的生产资源储藏；生产技术工艺落后，生产设备落后；员工素质和人力资源储藏无法满足产能扩展的需要。公司开展战略不明确或制定不科学，导致产能布局不合理；产能产能布局风险是指由于缺乏对区域市场调 产能布局策略论证不严谨决策不及时资金储藏、人力资源配置缺乏，技术设备或人员专业水平低下等原因可能导致生产布局失衡区域市场产能过剩而给公司经营收益和可持续性开展带来的不确定性。产业工程所在地方经济形势的变化而引起的市场需求波动；外聘中介机构的专业能力缺乏；区域市场壁垒。对拟进入或退出产业的政策与趋势认识缺乏；对新进入或退出产业

8、的调研和预测深度与准确性缺乏；产能布局策略的论证不科学、不严谨； 高，相互支撑与协同较弱；新进领域专业人才匮乏；新进领域技术储藏缺乏、设备水平低下； 未建立对产能布局的分析与评估机制。可能导致：新增工程建设或者退出失败；公司投资收益受损；开展战略无法实现。托管企业管控风险是指由于对企业重大事项决策事项缺乏合理的分级授权和制衡机8.管控 或执行不到位，企业大额资金使用审批程序的不确定性。托管企业超越业务范围或审批权限作出决策。责权划分不明确；对托管企业的管理制度不完善或操作性差，存在管理漏洞；对托管企业重大事项的责任管理部门不明确，找不到对接部门；对托管企业的授权审批权限界定不清晰，导致托管企业

9、权限过大或过低；高管或关键岗位的人员任免程序未严格执行；对托管企业在重大投融资、重大担保、战略等重大事项的审批程序不标准或执 行效率低下，执行效果差；对托管企业重大事项决策后的监督管理不到位；与托管企业之间的信息渠道不畅，信息传递不及时、不准确；对托管企业的资源配置与协调效劳工作不到位；对托管企业的审计监察工作不到位，无法发现管理缺陷。可能导致：托管企业开展受限或失控；托管企业开展积极性受挫；工作效率低下；公司股份公司核心竞争力下降。二、运营风险制度管理制度管理风险是指由于公司建立的制度体未设立制度归口管理部门负责制度起草、审核、发布、考核和更新工作，制度执行监督力度缺乏，未及时依据业务变化调

10、整国家相关法律法规发生变化；未建立制度管理方法，对制度的管理程序予以标准；制度管理部门设置不合理，岗位权责不明确；制度内容审核不严格，涉及的工作环节衔接不清晰；制度体系内容不完整，缺乏工具表单、风险制度内容，以及考核机制不健全等原因， 可能导致制度管理混乱制度可行性低下而给公司内部控制效率与效果的不确定运性。营风险内部控制风险是指由于内部控制体系建设不健全，未明确内部控制归口管理部门， 内部控制执行不到位，内部控制评价体系上级单位或监管机构的要求发生变化。流程图等配套支持工具可依；未定期对制度进行评估和和更新；对制度执行情况的检查流于形式；钩，缺乏保障措施。内部控制体系建设不标准、不健全；内部控制相关管理权责不清晰；缺乏内部沟通；效果不佳；管理能力和效率低下；企业开展受阻。可能导致：公司内部管理失控；管理内部建设不健全，内部控制评价执行不到位、 不及时，评价标准制定不合理、未定期编 制内部