风险分类试题及答案2

1、PAGE PAGE 50风险分类试题题量：填空60道 选择100道 简答50道 分析理解26道命题目的：掌握五级分分类的核核心定义义，并能能对具体体贷款进进行准确确分类。参考书目：风险分类原原理与实实务填空题1、贷款风风险分类类采用以以风险为为基础的的分类方方法（简简称贷款款风险分分类法）评评估银行行贷款质质量，即即把贷款款分为正正常、关注、次级、可疑、损失五类类，其中中后三类类合称为为不良贷贷款。2、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过990天（含含），是是关注类类贷款的的特征。3、需要重重组的贷贷款应至至少归为为次级类类；重组组后的贷贷款（简简称重组组贷款）如如果仍然然逾期，或或借款人人

2、仍然无无力归还还贷款，应应至少归归为可疑疑类。4、对利用用企业兼兼并、重重组、分分立等形形式恶意意逃废银银行债务务的借款款人的贷贷款，至至少划分分为关注注类。并并应在依依法追偿偿后，按按实际偿偿还能力力进行分分类。5、违反国国家有关关法律和和法规发发放的贷贷款应至至少归为为关注类类。6、分类时时，应将将贷款的的逾期状状况作为为一个重重要因素素考虑。逾逾期（含含展期后后）超过过一定期期限、其其应收利利息不再再计入当当期损益益的贷款款，至少少归为次次级类。7、借款人人的偿债债能力、盈盈利能力力等关键键财务指指标出现现异常性性的不利利变化或或低于同同行业平平均水平平；是关注类类贷款的的特征。8、借款

3、人人或有负负债过大大或与上上期相比比有较大大幅度上上升；是是关注类类贷款的的特征。9、借款人人还款意意愿差；借款人人未按约约定用途途使用贷贷款；借借款人的的管理层层特别是是法定代代表人的的品行出出现了不不利于贷贷款偿还还的变化化；这些些是关注类类贷款的的特征。10、借款款人或保保证人改改制（如如分立、兼兼并、租租赁、承承包、合合资、股股份制改改造等）对对银行债债权可能能产生不不利影响响；这是关注类类贷款的的特征。11、借款款人的还还款能力力出现明明显问题题，完全全依靠其其正常经经营收入入无法足足额偿还还贷款本本息，即即使执行行担保，也也可能会会造成一一定损失失。这是是可疑贷款款的特征征。12、

4、借款款人无法法足额偿偿还贷款款本息，即即使执行行担保，也也肯定要要造成较较大损失失。这是是可疑贷款款的特征征。13、在采采取所有有可能的的措施或或一切必必要的法法律程序序之后，本本息仍然然无法收收回，或或只能收收回极少少部分。这是损失贷款的特征。14、符合合人民银银行条件件办理的的借新还还旧贷款款，可按按照一般般借款人人的分类类标准进进行分类类，但至至少归为为关注类类。基于于对借款款人清收收利息、减减息（表表外部分分）还本本、保全全资产等等目的而而实施的的“借新新还旧”贷贷款，原原则上至至少归为为次级类类。15、在贷贷款五级级分类时时间，待待处理抵抵债资产产。待处处理抵债债资产处处置前一一般划

5、为为可疑类类，处置置后的余余额一般般划为损损失类。 16、在贷贷款五级级分类时时间，表表内应收收利息至至少归为为关注类；表外应应收利息息至少归归为次级级类。但但出现以以下情况况的另行行处理：本金能能全部或或部分归归还的客客户欠息息至少归归为次级级类；实实行试点点城市兼兼并政策策但又不不在豁免免政策之之列的企企业的欠欠息，至至少归为为可疑类。17、某企企业欠息息不欠本本，视同同存在真真实的借借款关系系对该笔笔贷款进进行分类类，对应应该笔贷款款的本金金计为零零，对所所欠利息息至少归归为次级级类。 18、借款款人的固固定资产产贷款项项目出现现重大的的不利于于贷款偿偿还的因因素；是是关注类类贷款的的特

6、征。19、贷款款保证人人的财务务状况出出现疑问问；应将将本笔贷贷款归为为关注类类贷款。20、贷款款抵押物物、质物物价值下下降，或或银行对对抵（质质）押物物失去控控制；应应将本笔笔贷款归归为关注注类贷款款。21、贷款款本息逾逾期（含含展期后后）9111880天（含含）；应应将对其其贷款归归为次级级类贷款款。22、借款款人净现现金流量量为负值值，支付付出现困困难；应应将对其其贷款归归为次级级类贷款款。23、借款款人经营营亏损，并并且难以以获得补补充来源源；应将将对其贷贷款归为为次级类类贷款。24、借款款人不能能偿还对对其他金金融机构构的债务务；应将将对其贷贷款归为为次级类类贷款。25、借款款人已不

7、不得不通通过拍卖卖抵押品品、履行行保证责责任等途途径筹集集还款资资金；应应将对其其贷款归归为次级级类贷款款。26、借款款人采用用隐瞒事事实等不不正当手手段套取取贷款；应将对对其贷款款归为次次级类贷贷款。27、借款款人内部部管理出出现问题题，妨碍碍债务的的清偿；应将对对其贷款款归为次次级类贷贷款。28、银行行信贷档档案不齐齐全，重重要文件件遗失，并并且对于于还款构构成实质质性的影影响；应应将对其其贷款归归为次级级类贷款款。29、预计计贷款损损失率在在30以下。应将对其贷款归为次级类贷款。30、贷款款本息逾逾期（含含展期后后）1880天以以上；应应将本笔笔贷款归归为可疑疑类贷款。31、借款款人处于

8、于停产、半半停产状状态；应应将本笔笔贷款归归为可疑疑类贷款。32、借款款人的贷贷款项目目处于停停缓建状状态；应应将本笔笔贷款归归为可疑疑类贷款。33、借款款人已资资不抵债债；应将将本笔贷贷款归为为可疑类贷款。34、借款款人涉及及重大经经济案件件；应将将本笔贷贷款归为为可疑类贷款。35、借款款人的法法定代表表人失踪踪或者触触犯刑律律，对借借款人的的正常经经营活动动造成重重大影响响；应将将本笔贷贷款归为为可疑类贷款。36、贷款款经过了了重组仍仍然逾期期，或仍仍然不能能正常归归还本息息，还款款状况未未得到明明显改善善；应将将本笔贷贷款归为为可疑类贷款。37、银行行已诉诸诸法律追追收贷款款；应将将本笔

9、贷贷款归为为可疑类贷款。38、预计计贷款损损失率在在309000之之间。应应将本笔笔贷款归归为可疑疑类贷款。39、借款款人被依依法撤销销、关闭闭、解散散，并终终止法人人资格，即即使执行行担保，经经确认仍仍然无法法还清的的贷款；应将本本笔贷款款归为损损失类贷贷款。40、借款款人虽未未依法终终止法人人资格，但但生产经经营活动动已经停停止，且且企业已已名存实实亡，复复工无望望，即使使执行担担保，经经确认仍仍然无法法还清的的贷款；应将本本笔贷款款归为损损失类贷贷款。41、生产产单位的的经营活活动虽未未停止，但但产品无无市场，企企业资不不抵债，亏亏损严重重并濒临临倒闭，即即使执行行担保，经经确认仍仍然无

10、法法还清的的贷款；应将本本笔贷款款归为损损失类贷贷款。42、借款款人依法法宣告破破产，对对其资产产进行清清偿，并并对担保保人进行行追偿后后未能收收回的贷贷款；应应将本笔笔贷款归归为损失失类贷款款。43、借款款人死亡亡，或者者依据中中华人民民共和国国民法通通则的的规定宣宣告失踪踪或死亡亡，依法法对其财财产或者者遗产进进行清偿偿，并对对担保人人进行追追偿后未未能收回回的贷款款；应将将本笔贷贷款归为为损失类类贷款。44、借款款人遭受受重大自自然灾害害或意外外事故，损损失巨大大且不能能获得保保险补偿偿，或者者以保险险清偿后后，确实实无力偿偿还部分分或全部部债务，对对其财产产进行清清偿或对对担保人人进行

11、追追偿后，未未能收回回的贷款款；应将将本笔贷贷款归为为损失类类贷款。45、借款款人触犯犯刑律，依依法判处处有期徒徒刑、无无期徒刑刑或者死死刑，其其财产不不足以归归还所借借债务，又又无其他他债务承承担者，经经确认无无法收回回的贷款款；应将将本笔贷贷款归为为损失类类贷款。46、由于于借款人人和担保保人不能能偿还到到期债务务，农行行诉诸法法律，经经法院对对借款人人和担保保人强制制执行，借借款人和和担保人人均无财财产可执执行，法法院裁定定终结后后，仍无无法收回回的贷款款；应将将本笔贷贷款归为为损失类类贷款。47、预计计贷款损损失率在在90以上。应将本笔贷款归为损失类贷款。48、某借借款人的的财务分分析

12、和现现金流量量分析表表明，目目前其还还款能力力没有问问题，但但主要的的财务比比率和现现金净流流量有所所下降趋趋势，在在市场竞竞争和原原材料成成本方面面存在一一些影响响借款人人未来经经营情况况的不利利因素，如如果不利利因素持持续下去去将会影影响借款款人的还还款能力力。应将将本笔贷贷款归为为关注类类贷款。49、借款款人在付付息方面面出现三三次拖延延现象，其其中一次次拖欠利利息达22个多月月，借款款人利润润明显下下降，年年度利润润仅为220万元元，而现现净流量量为-330万元元，受市市场竞争争和原材材料成本本上升的的持续影影响，借借款人的的深产经经营状况况不理想想，企业业的产品品质量出出现问题题，销

13、量量下降，产产品积压压，有大大量的货货款被拖拖欠应将将本笔贷贷款归为为次级类类贷款。50、借款款人大部部分生产产线已经经停工，只只保留了了原三分分之一的的生产能能力，产产品出现现滞销，贷贷款已经经逾期1195天天，企业业年度亏亏损800万元，现现金净流流量为-1200万元，担担保人出出现严重重亏损，资资不抵债债，其贷贷款银行行正通过过法律手手段向催催收，本本笔贷款款应分类类为可疑疑贷款。51、借款款人贷款款逾期1100天天，净现现金流量量为负值值，支付付出现困困难；借借款人的的还款能能力出现现明显问问题，借借款人经经营亏损损，其他他银行已已经不再再给予其其续贷，完全依靠其正常经营收入无法足额偿

14、还贷款本息，预计执行担保，也可能会造成一定损失。本笔贷款应分类为次级贷款。52、风险险分类中中不良贷贷款指的的是次级级、可疑、损失。53、以含含有借记记条款的的备用信信用证为为担保的的贷款可可划归为为正常类类。54、违反反国家有有关法律律和法规规发放的的贷款至至少划归归为关注注类。55、停息息挂帐的的贷款至至少划归归为次级级类。56、存在在重大不不确定因因素、正正在重组组或诉讼讼的贷款款至少划划归为可可疑类。57、贷款款分类标标准最核核心的内内容是指指贷款偿偿还的可可能性。58、决定定贷款能能否偿还还的最主主要因素素是指借借款人的的还款能能力。59、表外外业务、贸贸易融资资可以参参照贷款款分类

15、的的标准进进行分类类。60、贷款款五级分分类的五五级相应应的呆帐帐准备金金计提比比例是11%、5%、25%、50%、1000%。二、选择题题1、借款人人即使存存在消极极因素，但但是不影影响贷款款本息按按期全额额偿还，该该类贷款款应为：、正常，、关注注、次次级、可疑疑、以下属属于正常常贷款的的特征是是：、借款人人各方面面情况正正常，能能正常还还本付息息，银行行对借款款人最终终偿还贷贷款有充充分把握握； 、借款人人未按约约定用途途使用贷贷款；、借款人人或有负负债过大大或与上上期相比比有较大大幅度上上升；、借款人人即使存存在消极极因素，但但不影响响贷款本本息按期期全额偿偿还。3、贷款风风险分类类的目

16、的的是：、揭示贷贷款的实实际价值值和风险险程度，真真实、全全面、动动态地反反映贷款款质量；、发现贷贷款经营营管理各各环节存存在的问问题，并并采取相相应措施施，加强强信贷管管理，化化解经营营风险；、为判断断贷款损损失准备备金是否否充足提提供依据据。、培养健健康的信信贷文化化，引导导信贷管管理人员员关注影影响贷款款偿还的的最本质质的因素素。4、以下属属于次级级贷款的的特征是是：、借款人人处于停停产、半半停产状状态； 、预计贷贷款损失失率在330以以下；、银行信信贷档案案不齐全全，重要要文件遗遗失，并并且对于于还款构构成实质质性的影影响；、借款人人采用隐隐瞒事实实等不正正当手段段套取贷贷款；5、以下

17、属属于次级级贷款的的特征是是：、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难； 、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；、借款人人经营亏亏损，并并且难以以获得补补充来源源；、借款人人采用隐隐瞒事实实等不正正当手段段套取贷贷款；6、以下属属于次级级贷款的的特征是是：、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难； 、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；、贷款抵抵押物、质质物价值值下降，或或银行对对抵（质质）押物物失去控控制；、借款人人采用隐隐瞒事实实等不正正当手段段套取贷贷款；7、以下属属于次级级贷款的的特征是是：、贷款保保证人的的财务状状况出现现疑问；、借款人人不能偿偿还

18、对其其他金融融机构的的债务；、贷款抵抵押物、质质物价值值下降，或或银行对对抵（质质）押物物失去控控制；、借款人人采用隐隐瞒事实实等不正正当手段段套取贷贷款；8、以下属属于次级级贷款的的特征是是：、银行未未能对贷贷款实施施有效的的监督或或档案丢丢失。、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难；、借款人人采用隐隐瞒事实实等不正正当手段段套取贷贷款；9、以下属属于次级级贷款的的特征是是：、预计贷贷款损失失率在330以以下。、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难；、借款人人采用隐隐瞒事实实等

19、不正正当手段段套取贷贷款；10、以下下属于可可疑贷款款的特征征是：、预计贷贷款损失失率在330900之间间。、贷款经经过了重重组仍然然逾期，或或仍然不不能正常常归还本本息，还还款状况况未得到到明显改改善；、借款人人涉及重重大经济济案件；、借款人人处于停停产、半半停产状状态；11、以下下属于可可疑贷款款的特征征是：、贷款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；、贷款经经过了重重组仍然然逾期，或或仍然不不能正常常归还本本息，还还款状况况未得到到明显改改善；、）借款款人的贷贷款项目目处于停停缓建状状态；、借款人人处于停停产、半半停产状状态；12、以下下属于可可疑贷款款的特征征是：、贷款本本息逾期

20、期（含展展期后）1180天天以上；、贷款经经过了重重组仍然然逾期，或或仍然不不能正常常归还本本息，还还款状况况未得到到明显改改善；、）借款款人的贷贷款项目目处于停停缓建状状态；、借款人人处于停停产、半半停产状状态；13、以下下属于可可疑贷款款的特征征是：、生产单单位的经经营活动动虽未停停止，但但产品无无市场，企企业资不不抵债，亏亏损严重重并濒临临倒闭，即即使执行行担保，经经确认仍仍然无法法还清的的贷款；、贷款经经过了重重组仍然然逾期，或或仍然不不能正常常归还本本息，还还款状况况未得到到明显改改善；、）借款款人的贷贷款项目目处于停停缓建状状态；、借款人人触犯刑刑律，依依法判处处有期徒徒刑、无无期

21、徒刑刑或者死死刑，其其财产不不足以归归还所借借债务，又又无其他他债务承承担者，经经确认无无法收回回的贷款款； 14、以下下属于损损失类贷贷款的特特征是：、经国务务院专案案批准核核销的贷贷款;、借款人人遭受重重大自然然灾害或或意外事事故，损损失巨大大且不能能获得保保险补偿偿，或者者以保险险清偿后后，确实实无力偿偿还部分分或全部部债务，对对其财产产进行清清偿或对对担保人人进行追追偿后，未未能收回回的贷款款；、）预计计贷款损损失率在在90以上。、借款人人触犯刑刑律，依依法判处处有期徒徒刑、无无期徒刑刑或者死死刑，其其财产不不足以归归还所借借债务，又又无其他他债务承承担者，经经确认无无法收回回的贷款款

22、；15、以下下属于损损失类贷贷款的特特征是：、经国务务院专案案批准核核销的贷贷款;、借款人人的法定定代表人人失踪或或者触犯犯刑律，对对借款人人的正常常经营活活动造成成重大影影响；、）预计计贷款损损失率在在90以上。、借款人人已资不不抵债；16、以下下属于损损失类贷贷款的特特征是：、经国务务院专案案批准核核销的贷贷款;、借款人人的法定定代表人人失踪或或者触犯犯刑律，对对借款人人的正常常经营活活动造成成重大影影响；、）预计计贷款损损失率在在90以上。、借款人人已资不不抵债；17、以下下属于损损失类贷贷款的特特征是：、借款人人遭受重重大自然然灾害或或意外事事故，损损失巨大大且不能能获得保保险补偿偿，

23、或者者以保险险清偿后后，确实实无力偿偿还部分分或全部部债务，对对其财产产进行清清偿或对对担保人人进行追追偿后，未未能收回回的贷款款； 、贷款经经过了重重组仍然然逾期，或或仍然不不能正常常归还本本息，还还款状况况未得到到明显改改善；、借款款人处于于停产、半半停产状状态；、借款人人已资不不抵债；18、以下下属于次次级类贷贷款的特特征是： 、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难； 、借款人人已不得得不通过过拍卖抵抵押品、履履行保证证责任等等途径筹筹集还款款资金；、借款人人处于停停产、半半停产状状态；、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；19、以下下属于次次级类贷贷款的特特征是：、

24、借款人人净现金金流量为为负值，支支付出现现困难； 、借款人人已不得得不通过过拍卖抵抵押品、履履行保证证责任等等途径筹筹集还款款资金；、借款人人处于停停产、半半停产状状态；、借款人人不能偿偿还对其其他金融融机构的的债务；20、以下下属于关关注类贷贷款的特特征是：、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过330天（含含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过990天（含含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；21、以下下属于次次级类贷贷款的特特征是：C、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过330天（含含）； 、贷款本本息

25、逾期期（含展展期后）3190天（含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；22、以下下属于可可疑类贷贷款的特特征是：D、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过330天（含含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过990天（含含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、贷款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；23、关于于贷款五五级分类类说法正正确的是是：、预计贷贷款损失失率在110以以下是关关注贷款款的特征征。、预计贷贷款损失失率在330以下下是次级级贷款的的特征。、预计贷贷款损失失率在33

26、090之间是是可疑贷贷款的特特征。、预计贷贷款损失失率在990以以上是损损失贷款款的特征征。24、关于于贷款五五级分类类说法不不正确的的是：、预计贷贷款损失失率在330以以下是关关注贷款款的特征征。、预计贷贷款损失失率在330以下下是次级级贷款的的特征。、预计贷贷款损失失率在33090之间是是次级贷贷款的特特征。、预计贷贷款损失失率在33090之间是是可疑贷贷款的特特征。25、关于于贷款五五级分类类说法正正确的是是：、预计贷贷款损失失率在220以以下是次次级贷款款的特征征。、预计贷贷款损失失率在330以下下是次级级贷款的的特征。、预计贷贷款损失失率在22090之间是是可疑贷贷款的特特征。、预计

27、贷贷款损失失率在33090之间是是可疑贷贷款的特特征。26、 “借款人人无法足足额偿还还贷款本本息，即即使执行行担保，也也肯定要要造成较较大损失失”是 类贷款款的核心心定义。、关注；、次次级；、可疑疑；、损损失。27、“借借款人的的还款能能力出现现明显问问题，完完全依靠靠其正常常经营收收入无法法足额偿偿还贷款款本息，即即使执行行担保，也也可能会会造成一一定损失失。”是 类贷贷款的核核心定义义。、关注；、次次级；、可疑疑；、损损失。28、“尽尽管借款款人目前前有能力力偿还贷贷款本息息，但存存在一些些可能对对偿还产产生不利利影响的的因素。”是 类贷款的核心定义。、关注；、次次级；、可疑疑；、损损失

28、。29、关于于贷款五五级分类类说法正正确的是是：、预计贷贷款损失失率在220以以下是次次级贷款款的特征征。、预计贷贷款损失失率在330以下下是次级级贷款的的特征。、预计贷贷款损失失率在22090之间是是可疑贷贷款的特特征。、预计贷贷款损失失率在33090之间是是可疑贷贷款的特特征。30、关于于贷款五五级分类类说法正正确的是是：、预计贷贷款损失失率在220以以下是次次级贷款款的特征征。、预计贷贷款损失失率在330以下下是次级级贷款的的特征。、预计贷贷款损失失率在22090之间是是可疑贷贷款的特特征。、预计贷贷款损失失率在33090之间是是可疑贷贷款的特特征。31、贷款款风险分分类反映映的是（A）

29、A、已识别别但未实实现的风风险贷款款的价值值B、未识别别但已实实现的风风险贷款款的价值值C、已识别别且已实实现的风风险贷款款的价值值D、未识别别且未实实现的风风险贷款款的价值值32、违反反国家有有关法律律和法规规发放的的贷款至至少划分分为（AA）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类33、停息息挂帐的的贷款至至少划归归为（BB）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类34、存在在重大不不确定因因素、正正在重组组或诉讼讼的贷款款至少划划归为（C）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类35、贷款款分类标标准的核核心内容容是指（D）A、获得贷贷款质量量的

30、结果果B、五级分分类的各各级定义义与区别别C、借款人人的还款款意愿D、贷款偿偿还的可可能性36、我行行颁布的的信贷贷资产风风险分类类管理办办法，是是通过风风险分类类应达到到以下目目标：（BCD）A、体验根根据风险险程度将将信贷资资产划分分为不同同档次的的过程。B、揭示信信贷资产产的实际际价值和和风险程程度，真真实、全全面地反反映各类类信贷资资产的质质量。C、提示信信贷资产产的发生生、管理理、监控控、催收收以及不不良贷款款管理中中存在的的问题，促促进信贷贷管理水水平的不不断提高高。D、为提取取贷款损损失准备备金提供供依据。37、风险险分类中中不良贷贷款指的的是（CCDE）A、正常类类 B、关关注

31、类 C、次次级类 D、可可疑类E、损失类类38、中中国民生生银行信信贷资产产风险分分类管理理办法所所指信贷贷资产风风险，包包括：（ABCD）A、本外币币贷款B、开出信信用证、备备用信用用证、保保函C、银行承承兑汇票票D、贷款承承诺39、分析析借款人人还款的的可能性性包括：（ABBCDEE）A、财务因因素分析析B、非财务务因素分分析C、担保因因素分析析D、授信业业务品种种因素分分析E、资产状状态因素素分析40、展期期后发生生逾期的的贷款至至少要划划分为（A）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类41、重组组后出现现逾期的的抵押贷贷款至少少要划分分为（BB）A、关注类类 B、次次级

32、类 C、可可疑类 D、损损失类42、重组组后出现现逾期的的担保及及信用贷贷款至少少要划分分为（CC）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类43、以有有价证券券质押。备备用信用用证等低低风险业业务方式式发放的的重组贷贷款可以以划分为为（C）A、正常类类 B、关关注类 C、次次级类 D、可可疑类44、以信信用、担担保方式式发放的的重组贷贷款或多多次重组组的贷款款至少划划分为（B）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类45、对于于贷款风风险分类类，下述述表述正正确的是是：（AA）A、贷款分分类不等等于客户户信用评评级；B、贷款分分类与客客户信用用评级是是一回事事；C、

33、借款人人的信用用等级好好还款能能力就强强；D、巴塞尔尔协议关关于资产产风险权权重的规规定不能能取代贷贷款分类类；46、从覆覆盖范围围来看，贷贷款分类类的标准准与定义义适用于于：（AABCDD）A、商业性性贷款 B、消消费贷款款 C、透透支 DD、应收收利息47、以风风险为主主的贷款款分类依依据的主主要会计计原理是是：（AA）A、合理价价值法 B、历历史成本本法 C、市场价价值法 D、净净现值法法48、“一一逾两呆呆”分类与与五级分分类相比比较，“一逾两两呆”不利于于：（AAB）A、识别商商业银行行贷款内内在风险险；B、培育健健康的信信用文化化；C、满足财财政税收收的需要要；D、高估资资产和收收

34、益；49、五级级分类对对信用文文化的影影响，主主要表现现在：（ABCD）A、有助克克服因信信息不对对称对信信贷管理理造成的的影响；B、有助扭扭转信贷贷管理中中的落后后行为；C、提供了了统一的的信贷分分析框架架和信贷贷讨论语语言；D、提供了了一种自自然选择择机制，有有助从制制度上提提高人员员素质；50、贷款款分类过过程中我我们首先先要了解解的就是是贷款的的基本信信息，包包括：（ABCD）A、贷款目目的；B、还款来来源；C、资产转转换分析析；D、还款记记录；51、可以以通过观观察贷款款是否具具备以下下预警信信号来判判断还款款来源是是否存在在风险：（ABBC）A、贷款用用途是否否与借款款人原定定计划

35、不不同；B、与合同同上还款款来源不不一致的的偿付来来源；C、与借款款人主营营业务无无关的贷贷款目的的或偿付付来源；D、贷款第第二还款款来源是是否可靠靠；52、贷款款分类的的标准核核心内容容是指：（C）A、借款人人还款能能力；B、第一还还款来源源的可靠靠性；C、贷款偿偿还的可可能性；D、企业获获得现金金的能力力；53、已经经发生逾逾期，但但是逾期期的时间间没有超超过900天的贷贷款，一一般应划划分为：（A）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类54、巴巴塞尔核核心原则则评价价方法和和我国贷贷款分类类指导原原则都规规定，需需要重组组的贷款款至少要要划分为为：（BB）A、关注类类 B

36、、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类55、按照照审慎的的会计制制度，贷贷款本金金或利息息拖欠超超过900天，此此类贷款款一般要要划分为为：（BB）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类56、从期期限上考考察，贷贷款本息息逾期在在1800天以上上的，至至少要划划分为：（C）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类57、贷款款逾期在在3600天以上上的，至至少要划划分为：（D）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类58、贷款款划分为为损失类类就意味味着：（C）A、银行要要核销贷贷款务并并放弃债债权；B、借款人人必须是是经法院院宣布破破产清盘盘；C、只

37、是银银行内部部对其真真实价值值的确认认，并不不代表放放弃债权权；D、即使贷贷款回收收，银行行也不能能重新入入帐59、贷款款早期财财务预警警信号包包括：（ABCD）A、没有按按时收到到财务报报表；B、现金状状况恶化化；C、应收款款数额或或比率急急剧增加加；D、流动资资产在总总资产比比例下降降；60、贷款款早期财财务预警警信号包包括：（ABCD）A、较低的的资产净净值与负负债比；B、迅速变变化的固固定资产产含量；C、较高的的无形资资产含量量；D、资产负负债表结结构的重重大变化化；61、贷款款早期财财务预警警信号包包括：（ABCD）A、不合格格的审计计B、会计师师的变化化C、销售收收入总额额和销售售

38、收入净净额之间间的巨大大差异D、资产总总额相对对与销售售额或利利润的不不断增加加62、贷款款早期财财务预警警信号包包括：（ABCD）A、公司业业务性质质的改变变B、无效率率的厂房房和设备备布局C、日常开开支相对对于销售售额的不不成比例例的增长长D、不断增增加成本本以及逐逐渐减少少的利润润率或不不断上升升的营业业损失63、贷款款早期非非财务预预警信号号包括：（ABBCD）A、丧失一一个或多多个财务务状况良良好的客客户B、没有即即使更新新或淘汰汰过时或或效率低低下的厂厂房设备备C、劳动力力问题D、缺乏可可见的管管理连续续性64、贷款款早期非非财务预预警信号号包括：（ABBCD）A、回应低低迷的市市

39、场或不不景气的的经济状状况时反反应迟缓缓B、冒险参参与企业业并购C、不能实实现日程程表上安安排D、管理层层、所有有权或关关键人事事的变动动65、如果果贷款重重组后，依依旧存在在潜在缺缺陷，应应该把它它归为：（B）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类66、银团团贷款的的牵头行行在贷款款合同与与协议安安排方面面负有管管理的责责任，如如果合同同与协议议条款的的约定本本身不利利于贷款款偿还，那那么这样样贷款至至少为：（A）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类67、由国国务院批批准的特特定贷款款：（AA）不在贷款分分类的范范围内依据一般贷贷款标准准进行分分类依据特殊标

40、标准进行行分类列为非正常常类贷款款68、表外外信用替替代项目目：（BB）不在贷款分分类的范范围内参照贷款风风险分类类的原理理和方法法对其进进行风险险分类C、关注类类次级类69、打包包放款项项下出口口打包商商品市场场变化，导导致不能能按期出出口交单单，应评评为：（B）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类70、国债债、货币币质押类类贷款如如果质押押手续存存在严重重缺陷，足足以构成成质押无无效的，至至少分为为：（BB）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类71、对于于住房按按揭贷款款，如果果贷款本本金或利利息拖欠欠供款44次或660天，应应分为：（A）A、关注类类

41、B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类72、对于于住房按按揭贷款款，如果果贷款本本金或利利息拖欠欠供款66次或990天，应应分为：（B）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类73、对于于住房按按揭贷款款，如果果贷款本本金或利利息拖欠欠供款77次或1180天天，应分分为：（C）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类74、对于于住房按按揭贷款款，如果果贷款本本金或利利息拖欠欠供款112次或或3600天，应应分为：（D）A、关注类类 B、次次级类 C、可可疑类 D、损损失类75、按照照审慎会会计原则则的要求求，商业业银行计计提贷款款损失准准备金要要坚持：（ABBC）

42、A、及时性性 B、充充足性 C、安安全性 D、流流动性76、商业业银行一一般提取取贷款损损失准备备金有：（BCCD）A、呆帐准准备金 B、普普通准备备金C、专项准准备金 D、特特别准备备金77、借款款人经营营风险的的预警信信号包括括：（AABCDD）A、艰苦人人经营活活动发生生显著变变化，处处于停产产、半停停产或经经营停止止状态B、业务性性质、经经营范围围发生重重大改变变C、外部经经营环境境出现重重大技术术变革，导导致借款款人产品品和生产产技术的的改变D、产品较较为单一一78、借款款人经营营风险的的预警信信号包括括：（AABCDD）A、对一些些客户或或供应商商过分依依赖B、企业的的经营地地点发

43、生生不利的的变化或或分支机机构分布布不合理理 C、厂厂房和设设备未得得到很好好的维护护 D、建建设项目目的可行行性存在在偏差，或或计划执执行出现现较大的的调整，如如基建项项目的工工期延长长，或处处于停缓缓状态，或或概预算算调整79、借款款人管理理风险的的预警信信号包括括：（AABCDD）借款人组织织形式发发生变化化，如进进行租赁赁、分立立、承包包、联营营、并购购、重组组等，并并对贷款款的偿还还产生不不利影响响高级管理层层或董事事会成员员变动频频繁管理层的核核心人物物突然死死亡、辞辞职、被被逮捕或或下落不不明，没没有相应应的继任任者提供虚假财财务报表表、证明明文件或或其他资资料80、借款款人还款

44、款意愿预预警信号号包括：（ABBCD）借款人不能能偿还对对其他债债权人的的债务管理层对银银行的态态度发生生改变，变变得冷淡淡、不合合作银行不能取取得财务务报表或或报表延延迟借款人以非非正常途途径或不不合理的的条件想想其他银银行取得得融资81、银行行信贷管管理预警警信号包包括：（ABCD）超授信额度度发放贷贷款还款来源与与贷款用用途不一一致贷款合同或或担保合合同存在在重大瑕瑕疵银行对不良良贷款进进行不断断的更新新，而未未按计划划缩减贷贷款82、关注注类贷款款的主要要特征有有：（AAB）净现金流量量减少借款人的还还款意愿愿差，不不与银行行积极合合作借款人采用用隐瞒事事实等不不正当手手段套取取贷款借

45、款人已经经资不抵抵债83、次级级类贷款款的主要要特征有有：（AAB）借款人支付付出现困困难，并并且难以以按市场场条件获获得新的的资金借款人不能能偿还对对其他债债权人的的债务借款人已彻彻底停止止经营银行已诉诸诸法律来来回收贷贷款84、可疑疑类贷款款的主要要特征有有：（AAB）借款人处于于停产、半半停产状状态贷款经过了了重组仍仍然逾期期，或仍仍然不能能正常归归还本息息，还款款状况没没有得到到明显改改善借款人无力力偿还，低低押品价价值低于于贷款额额借款人的还还款意愿愿差，不不与银行行积极合合作85、损失失类贷款款的主要要特征有有：（AAB）抵押品价值值不确定定固定资产贷贷款项目目停止时时间很长长，复

46、工工无望借款人采取取隐瞒事事实等不不正当手手段套取取贷款借款人不能能偿还对对其他债债权人的的债务86、风险险分类中中不良贷贷款指的的是：（BCD）A、关注 B、次次级 CC、可疑疑 D、损损失87、以含含有借记记条款的的备用信信用证为为担保的的贷款可可划归为为：（AA）A、正常 B、关关注 CC、次级级 D、可可疑88、停息息挂帐的的贷款至至少划归归为：（C）A、正常 B、关关注 CC、次级级 D、可可疑89、存在在重大不不确定因因素、正正在重组组或诉讼讼的贷款款至少划划归为：（D）A、正常 B、关关注 CC、次级级 D、可可疑90、决定定贷款能能否偿还还的最主主要因素素是指：（A）借款人的还

47、还款能力力借款人的还还款意愿愿借款人的现现金流情情况正常常担保人资金金实力91、关注注类贷款款呆帐准准备金计计提比例例是：（C）A、1% B、22% CC、5% D、110%92、次级级类贷款款呆帐准准备金计计提比例例是：（C）A、5% B、110% C、225% D、550%93、可疑疑类贷款款呆帐准准备金计计提比例例是：（B） A、225% BB、500% CC、755% DD、1000%94、损失失类贷款款呆帐准准备金计计提比例例是：（D）A、25% B、550% C、775% D、1100%95、可以以参照贷贷款分类类的标准准进行分分类的有有：（AABCDD）A、信用证证 B、出出口押

48、汇汇 C、透透支 DD、贷款款96、融资资需求期期要考虑虑：（AABC）存货持有天天数应收帐款回回收期应付帐款天天数流动率97、在贷贷款分类类思路上上，判断断贷款是是否有问问题，首首先考虑虑的主要要因素包包括：（ABCD）贷款用途与与还款来来源资产转换周周期借款人财务务情况、非非财务情情况担保人是否否经营正正常98、以下下属于关关注类贷贷款的特特征是：（ABBCD）、银行未未能对贷贷款实施施有效的的监督或或档案丢丢失。、贷款保保证人的的财务状状况出现现疑问； 、借款人人的管理理层特别别是法定定代表人人的品行行出现了了不利于于贷款偿偿还的变变化；、贷款抵抵押物、质质物价值值下降，或或银行对对抵（

49、质质）押物物失去控控制；99、以下下属于关关注类贷贷款的特特征是：（ABBCD）、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过990天（含含）；、贷款保保证人的的财务状状况出现现疑问； 、借款人人或有负负债过大大或与上上期相比比有较大大幅度上上升；、贷款抵抵押物、质质物价值值下降，或或银行对对抵（质质）押物物失去控控制；100、以以下属于于关注类类贷款的特特征是：（ABBCD）、贷款本本息逾期期（含展展期后）不不超过990天（含含）；、借款人人未按约约定用途途使用贷贷款； 、借款人人或有负负债过大大或与上上期相比比有较大大幅度上上升；、借款人人还款意意愿差；三、简答1、贷款分分类等同同于客户户信用评

50、评级吗？答案：贷款款分类和和客户信信用评级级都是银银行信贷贷管理的的重要组组成部分分，但两两者不能能等同。贷款风险分分类的一一个核心心标准，是是贷款偿偿还的可可能性，而而决定贷贷款能否否偿还的的主要因因素是借借款人的的还款能能力。对对借款人人的信用用评级，与与还款能能力有正正相关关关系，但但是两者者不能互互相替代代。如果是没有有任何贷贷款记录录的新客客户，银银行需要要更多地地依赖客客户的信信用评级级或信用用报告了了解客户户，但对对于老客客户，则则银行在在信用管管理中收收集和积积累的信信息，要要比单纯纯的信用用评级所所包含的的信息丰丰富得多多。此外外，对于于同一客客户的多多笔贷款款区别对对待，或

51、或者对单单笔贷款款拆开分分类，其其信用评评级和贷贷款质量量之间就就可能有有较大差差异。仅就一笔贷贷款而言言，影响响本息偿偿还的因因素往往往超过借借款人信信用评级级所包含含的内容容，有些些情况下下，借款款人的信信用评级级好，但但是还款款能力不不一定强强，如果果用客户户的信用用评级代代替对贷贷款的分分类，会会掩盖影影响贷款款归还的的本质问问题。2、如何理理解我国国贷款风风险分类类标准的的核心定定义。答案：根据据我国的的贷款分分类标准准，正常常类贷款款是指借借款人能能够履行行合同，没没有足够够理由怀怀疑贷款款本息不不能按时时足额偿偿还。关注类贷款款是指尽尽管借款款人目前前有能力力偿还贷贷款本息息，但

52、是是存在一一些可能能对偿还还贷款本本息产生生不利影影响的因因素。次级类贷款款是指借借款人的的还款能能力出现现明显的的问题，依依靠其正正常经营营收入已已无法保保证足额额偿还本本息，即即使执行行担保，也也可能会会造成一一定损失失。可疑类贷款款是指借借款人无无法足额额偿还本本息，即即使执行行抵押或或担保，也也肯定要要造成较较大损失失。损失类贷款款是指在在采取所所有可能能的措施施和一切切必要的的法律程程序之后后，本息息仍然无无法收回回，或只只能收回回极少部部分的贷贷款。3、贷款分分类的适适用范围围是什么么？答案：从广广义上说说，贷款款分类的的原则和和标准几几乎适用用于所有有的金融融资产。从从整个资资产

53、负债债表的资资产方来来看，凡凡是有市市场价格格的，按按市场价价格定值值，凡是是没有市市场价格格的，都都可以运运用贷款款分类的的方法为为其分类类。但是是，由于于各类资资产的性性质不同同，在对对银行的的资产进进行质量量评估的的时候，并并非不加加区别地地对所有有的资产产都使用用同样的的贷款分分类标准准。例如如，对于于消费者者信贷、信信用卡透透支和住住房按揭揭贷款，由由于借款款人没有有财务报报表，并并且分别别监控每每个借款款人的成成本较高高，因此此主要根根据逾期期的时间间长短和和逾期的的次数对对这类贷贷款进行行分类。这这样，客客观上五五级分类类中的关关注类和和可疑类类就不适适用，所所以这类类贷款一一般

54、只分分为正常常、次级级和损失失三类。4、为什么么说贷款款分类是是银行稳稳健经营营的需要要？答案：商业业银行承承担金融融中介职职能，把把储蓄转转化为投投资，具具有与生生俱来的的风险。银银行吸收收公众存存款，到到期必须须足额支支付，否否则会触触发挤提提。但是是银行发发放的贷贷款到期期却不一一定能收收回。这这是因为为借款人人偿还贷贷款的能能力具有有不确定定性，因因此贷款款从发放放之日起起，就伴伴随着倒倒帐的风风险。商商业银行行要在风风险中生生存发展展，必须须稳健经经营。而而稳健经经营的前前提，是是不仅要要化解已已经发生生的风险险，而且且还要及及时识别别和弥补补那些已已经发生生但尚未未实现的的风险，即

55、即内在风风险。贷贷款分类类除了帮帮助识别别贷款的的内在风风险以外外，还有有助于发发现信贷贷管理、内内部控制制和信用用文化中中存在的的问题，从从而有利利于银行行改善信信贷管理理水平。5、简要分分析贷款款风险分分类与内内部评级级法的关关系。答案：首先先，贷款款分类与与内部评评级法目目的不同同，前者者不仅是是为了识识别资产产的内在在风险和和为计提提贷款损损失准备备金提供供依据，而而且还能能够帮助助商业银银行改善善信贷管管理。而而内部评评级法则则主要是是为了计计量信用用风险，从从而为计计算资本本金要求求提供依依据。第二，方法法不同。前前者是使使用标准准的工具具、按照照既定的的程序，对对重要的的贷款逐逐

56、笔分类类，而后后者主要要是根据据历史损损失概率率，通过过对借款款人违约约概率的的测算、违违约既定定情况下下的损失失，以及及商业银银行在违违约时的的风险暴暴露规模模，对同同质贷款款的潜在在损失作作出估计计。前者者的着眼眼点是每每笔贷款款偿还的的可能性性，后者者则是借借款人违违约的概概率。第三，贷款款分类的的主观判判断成分分相对更更多。另外，贷款款风险分分类与内内部评级级法在适适用范围围、监管管当局的的作用以以及信息息披露等等方面都都存在一一定的差差别。6、试比较较五级分分类与“一逾两两呆”。答案：五级级分类与与“一逾两两呆”。从理理念、分分析内容容和分类类方式上上都存在在较大差差异，不不具备兼兼

57、容或对对应关系系。从根根本上说说，五级级分类是是以风险险为主的的贷款分分类方法法和制度度，重在在识别贷贷款的内内在风险险。五级级分类及及其配套套的语言言、工具具、程序序、制度度，以及及与其密密切相关关的挂帐帐停息会会计制度度、贷款款损失准准备金制制度、呆呆帐核销销制度等等等，构构成一个个完整的的体系，是是商业银银行审慎慎经营和和银行监监管当局局有效监监管的重重要组成成部分。而而“一逾两两呆”则主要要是按逾逾期的帐帐龄给贷贷款分类类，目的的主要是是满足财财政税收收的需要要。使用用“一逾两两呆”的结果果，不但但掩盖商商业银行行贷款内内在风险险、导致致收入高高估，还还使银行行的信贷贷员和管管理人员员

58、行为不不审慎、滋滋生落后后的信用用文化。综综上所述述，两者者是完全全不同的的两套体体系。7、请试说说明贷款款五级分分类与不不良贷款款期限管管理的关关系。答案：贷款款逾期时时间，不不能完全全说明贷贷款质量量。有的的贷款逾逾期并不不表明借借款人的的还款能能力发生生了根本本性的变变化，例例如是由由于合同同规定的的期限没没有体现现企业的的资产转转换周期期，因此此属于技技术性逾逾期；有有的贷款款虽然没没有到期期，但是是也可能能发生贷贷款完全全损失的的事件；有的贷贷款虽然然表面上上没有逾逾期，但但是或者者银行用用变相展展期的办办法，使使其维持持在正常常贷款之之内，或或者是由由于某种种类似于于透支安安排的做

59、做法，掩掩盖了逾逾期的实实质。然然而毕竟竟逾期时时间越长长，贷款款收回的的可能性性就越小小。因此此，逾期期长短仍仍然是衡衡量贷款款质量较较为客观观的标准准。实行五级分分类，与与按逾期期的长短短监控不不良贷款款，并不不矛盾。银银行在实实行五级级分类的的同时，应应该对逾逾期贷款款更为密密切监控控，并通通过管理理信息系系统，按按不同的的逾期时时间监控控不良贷贷款的变变化。8、贷款风风险分类类所依据据的主要要会计原原理是什什么？答案：合理理价值法法是以风风险为主主的贷款款分类依依据的主主要会计计原理。合合理价值值法指的的是，在在不强制制变现的的情况下下，按照照买卖双双方自愿愿商定的的价格产产生的价价值

60、。如如果有市市场报价价，则按按市场价价格定价价。如果果没有市市场价格格，则应应通过判判断为贷贷款定值值。判断断的依据据包括期期限、利利率和与与各等级级类似的的贷款的的市场价价格、专专门评级级机构的的类似贷贷款的评评级，以以及贷款款证券化化条件下下确定的的贷款价价值。总总之，在在没有市市场价格格的情况况下，根根据当前前所能获获得的全全部信息息，对贷贷款价值值作出的的判断，就就是合理理价值法法在贷款款分类中中的运用用。9、为什么么要对贷贷款进行行分类？答案：对贷贷款进行行分类，主主要基于于以下几几个原因因：（1）贷款款的特性性决定贷贷款没有有市场价价格，不不具有同同一性，对对于不同同质的贷贷款，也