如何运用EXCEL分析应收账款回收情况

1、怎样运用EXCEL阐发应收账款接纳环境关键词运用exel阐发应收账款接纳摘要应收账款接纳环境的监视重要通过体例账龄阐发表举行，对付客户浩繁、业务频仍的企业来说，运用exel快速、正确体例账龄阐发表，并据此订定有用的收账政策，对付增强应收账款办理，进步资金回笼速率，低落谋划风险具有非常紧张的意义。应收账款接纳环境的监视重要通过体例账龄阐发表举行，一样平常来讲，应收账款拖欠时间越长，款子收回的大概性越小，形成坏账的大概性就越大。通过账龄阐发可以展现每个客户的风险性和每笔应收账款产生坏账的大概性，并以此作为提取坏账预备的根据，因此对付客户浩繁、业务频仍的企业来说，运用exel快速、正确体例账龄阐发表

2、，并据此订定有用的收账政策，对付增强应收账款办理，进步资金回笼速率，低落谋划风险具有非常紧张的意义。一、账龄简直定账龄的时间段一样平常根据客户的声誉期，结合管帐准那么对计提坏账预备尺度分别。分别账龄的时间段越细、隔断越短，坏账预计就越正确。通常环境下，对1年以内应收账款账龄分别较细，而对1年以上的应收账款那么不克不及做太多区分。二、接纳环境表的制作为数据提取阶段，重要提取应收账款明细账的“科目名称、“年初余额、“借方产生数、“贷方产生数，将以上数据别离复制到接纳环境表的“客户名称、“年初欠款余额、“本月产生应收账款、“本月收回账款等，然后制作成表格。要求每月单独制作一个事情表三、账龄阐发表的制

3、作为数据阐发阶段，先从接纳环境表提取有关数据，由于每月都有大概增长或淘汰应收账款客户，导致每月客户的挨次都不一样，以是要用较为庞大的exel函数嵌套搜刮同样的客户名并返回相应的数值，对付账龄和金额部门我们假设客户送还账款时根据应收账款产生的先后挨次收回账款，即送还的账款先冲销时间较长的应收账款。下面通过实例来说明运用exel阐发应收账款收回环境的要领和步调。例某企业2022年16月的应收账款明细账如下，请根据明细账对应收账款接纳环境举行阐发。某单位2022年1-6月应收账款明细账单位:元科目名称年初余额1月份2月份3月份4月份5月份6月份借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方南边公司

4、2000040005000800020003000500070001确定账龄时间段分别尺度可以将账龄时间段分别为030天、3160天、6190天、91120天、121180天、180天以上。2制作应收账款接纳环境表第一步：数据提取将应收账款明细账转化为exel文件，便于复制，假设财政软件不具备该成效，可以用数据库运用步伐翻开存放应收账款明细账数据库文件，如扩展名为dbf文件，可用fxpr步伐翻开，然后导出exel格式文件。以利于应收账款接纳环境表提取相干数据。第二步：体例应收账款接纳环境表根据2022年16月明细账体例一个接纳环境表，该表为盘算账龄的底子数据表格。起首，制作一个“应收账款接纳2

5、022.xls，在该文件中每月设一个事情表，事情表格别离为“05.01、“05.02、“05.03、“05.04、“05.05和“05.06。别离存放2022年16月应收账款接纳环境表的数据，将应收账款明细账的“客户名、“年初余额、“借方、“贷方等列内容别离复制到“05.01事情表的“客户名称、“上年余额、“本期应收账款、“本期接纳款等列。如下表某单位2022年1月应收帐款接纳环境表单位：元行号客户名称上年欠款余额本月产生应收账款本月应收账款1东方公司1000030002南边公司2000040003西方公司3000050004北方公司合计60000400080003制作应收账款账龄阐发表abd

6、efghijklnpqrstuvx1某单位2022年6月应收账款账龄阐发表2单位:元3行号客户名称年初欠款余额2022年应收账款产生数2022年收回应收账款累计欠款余额账龄及金额4小计1月2月3月4月5月6月小计1月2月3月4月5月6月030天3160天6190天91120天121180天180天以上51东方62南边73西方84北方第一步：数据提取应收账款账龄阐发表中的“年初欠款余额、“应收账款产生数、“收回应收账款有关数据应从“应收账款接纳2022文件中提取，由于各月的客户有增有减使每个客户在事情表中的位置大概不一样，因此在利用取数公式时，需用“查寻与引用函数index，详细公式如下，以东方

7、公司“年初欠款余额5单位格为例。=if(iserrr(index(应收账款接纳2022.xls)05.01!$a$1:$z$200,ath($b5,应收账款接纳2022.xls05.01!$b$1:$b$200,),3)=true,index(应收账款接纳2022.xls05.01!$a$1:$z$200,ath($b5,应收账款接纳2022.xls05.01!$b$1:$b$200,),3)该公式看似庞大，实在用了一个嵌套，ifiserrr(index函数)true，“，index函数，其寄义是假设index函数出现了错误的结果如na，value，让本单位格数据为空，不然运行index函数。

8、index(应收账款接纳2022.xls05.01!$a$1:$z$200,ath($b5,应收账款接纳2022.xls05.01!$b$1:$b$200,),3)的寄义是，在“应收账款接纳202205.01事情表第3列上年欠款余额中，查寻并引用对应于b5单位格内容的值，即b5单位格内容在05.01事情表中的第3列值。运用这个公式的利益是，无论“应收账款账龄阐发表中的“东方公司在“应收账款接纳202205.01事情表b列的第几行，都可以获得其对应的第3列“上年欠款余额的值。将该公式复制下去，可得到本列其他各列的值；将该公式横向复制，并将公式中的相应月份如“05.02更换为单位格所对应的月份如“

9、05.01，可主动得到其他各行的值。第二步：数据阐发我们假设客户送还账款时根据应收账款产生的先后挨次回款，即送还的账款先冲销时间较长的应收账款以东方公司为例。其账龄及金额段公式如下账龄东方公司公式地点单位格030天=if(r5=0,0,if(r5=su(j5:j5),j5,r5)s53160天=if(r5=0,0,if(r5=su(i5:j5),i5,if(r5-su(j5:j5)0,0,r5-su(j5:j5)t56190天=if(r5=0,0,if(r5=su(h5:j5),h5,if(r5-su(i5:j5)0,0,r5-su(i5:j5)u591120天=if(r5=0,0,if(r5

10、=su(g5:j5),g5,if(r5-su(h5:j5)0,0,r5-su(h5:j5)v5121180天=if(r5=0,0,if(r5=su(e5:j5),e5+f5,if(r5-su(g5:j5)0,0,r5-su(g5:j5)5180天以上=if(r5=0,0,if(r5=d5,r5-d5,0)x5由于我们假设送还的账款先冲销时间较长的应收账款，以是“累计欠款余额由比来几个月的“应收账款产生数构成。在方案公式时，要先将“累计欠款余额与相应期间的“应收账款产生数比拟力，以账龄为3160天t5单位格为例，假设5月6月“应收账款产生数合计小于“累计欠款余额那么账龄为3160天的金额为5月份应收账款产生数，假设5月6月“应收账款产生数合计大于“累计欠款余额那么账龄为3160天的金额为“累计欠款余额的与6月份“