xxx煤矿尽职调查报告

1、PAGE PAGE 12关于xx省xx煤矿有限公司贷款展期尽职调查报告我部于xxx月xx日至至xx日通通过电话话方式联联系xxx银行xxx分行xxx行长，就就借其展展期原因因进行了了解、随后xxx银行xxx分行xxx行长提交交了展期期原因及及相关材材料，我我部于xxx月xx日就就此笔贷贷款展期期再次电电联xxx行长，情情况如下下：一、客户基基本情况况（一）基本本情况企业名称： xxx省xx煤矿矿有限公公司营业执照号号：xxxxxxxxxxxx公司经营场场所： xxxxxxxx组织机构代代码：xxxxxxxx 机机构类型型：税务登记证证号：xxxxxxx贷款卡编号号：xxxxxxx注册资金： x

2、xxxxxx法定代表人人：xxxxxxxxxxxxx经营范围：许可经经营项目目：原煤煤地下开开采、焦焦煤。一一般经营营项目：煤焦油油、化工工产品、建建筑材料料、机电电产品、生生铁、钢钢材、大大货车运运输、承承接各类类加工。（二）经营营情况xxx煤矿矿主营业业务为煤煤炭开采采及销售售，原有有煤炭产产能xxxxx万万吨/年年，以xxxx（x万吨/年）、xxxx（xxx万吨/年）、xxxx（xx万吨/年）三对矿井进行生产，现因陡山井实施技术改造，xx、xx继续生产，实际产能为xx万吨/年。xx、xxx亦将于近期实施技术改造项目建设，因项目建设与现有工作面无关联，两井可持续生产至技术改造项目联合试运转

3、。（三）贷款款展期基基本情况况1.xx银银行xxxx阳分分行xxxx行长长告知，因因此次xxx省兼并并重组时时间较为为集中，企企业在办办理并购购贷款过过程中，办办理并购购煤矿手手续的过过户时间间未预留留充分，时时间滞后后了2个个月，导导致阳光光交易中中心未能能及时为为其企业业过户更更名，造造成银行行不能按按原定计计划给借借款人放放款，因因此申请请于xxxxx年年xx月月xxxx日向xxxxxxxxxxxx有有限公司司借款金金额x亿亿元的贷贷款展期期x个月月。2.因展期期需经xxxx银银行及我我公司同同意，目目前xxx银行xxx分行行同意展展期xxx个月。财务状况分分析（xx日日提交xxx月财财

4、务报表表）煤矿基本财财务数据据 （万万元）项 目2010年年2011年年2012年年2013年年3月一、资产总总额3511886991008364889368441、流动资资产216911192311332944429044其中:货币币资金10465557289114522应收账款430166163843 预付账账款33211842668578 其他应应收款190900180211203233202566 存货66036812521773 长期股股权投资资600100199199 其他流流动资产产130000 长期待待摊费用用00002、固定资资产原价价15561117246617477717

5、5399 减:累计折折旧4636632270937294 固定定资产净净额1092441092331038441024553、无形资资产03772773758993754884、在建工工程1833192821812786二、负债总总额192800227922363444462400流动负债9732170388358333457833其中：其他他应付款款6983147888250188254800短期借款4500100000200000预收款项15741500427218应付账款610728264177应付福利费费84737373应付股利0000应交税金28-5150-165预提费用0000 长

6、长期借款款7600510000 长长期应付付款969696 专专项应付付款1184557414360三、所有者者权益165055471188473033474433其中:实收收资本14711471100000100000资本公积7380398588293144293144专项储备_201421022134 盈余余公积 3544610151015 110155法定公益金金 000 00未分配利润润 4100647734871 49978资产负债率率（%） 54.9%32.6%43.444% 49.35% 损损益表（单单位：万万元）项目2010年年12月月2011年年12月月2012年年12月月2

7、013年年03月月一、营业总总收入9685573352331272减: 营业业成本553430123712842投资收益(净损失失以号填填列)0.000.0000二、营业利利润(亏亏损以填填列)1473627-632-76加：营业外外收入21741441184减：营业外外支出153221三、利润总总额(亏亏损总额额以填列列)1036667-632106减：所得税税费用0000 四、净利润润(净亏亏损以号号填列)1538667-632106由于企业目目前只有有xxxx、xxxx、xxxx三口矿矿井，而而陡山矿矿目前正正处于建建设期间间，只有有投入，无无产出。企企业产能能均由夹夹山、新新井两矿矿产

8、出，目目前产能能基本正正常，截截止xxx年x月x日xxxxxxxxxxxx有限公公司资产产总额9936884万元元，负债债总额为为462240万万元，净净资产4474443万元元。企业偿债能能力分析析表2010年年12月月2011年年12月2012年年12月2013年年6月资产负债率率54.932.643.449.4速动比率216.11110.7789.489.8流动比率222.99112.9992.993.7销售利润率率63.665.658.560.2成本费用利利润率18.722.117.012.6从上表可以以看出，公公司短期期偿债能能力很强强，资金金流动较较快，资资产结构构稳定。三、贷款风

9、风险分析析（一）行业业政策风风险、企企业在该该行业中中的地位位、行业业目前发发展前景景。煤炭是国民民经济的的基础原原材料，煤炭工业与经济建设密切相关，同时也是劳动密集型、资源密集型和高能耗行业，附加值低，区域性较强，生产过程中对环境的影响较大。随着国家大力发展循环经济和节能环保的推进，作为“两高”行业的煤炭行业，备受关注。(二)外部部风险1、政策风风险。220077年7月月，国家家发改委委和国家家环保总总局联合合下发了了关于于印发煤煤炭工业业节能减减排工作作意见的的通知，要要求煤炭炭企业到到“十一五五”末，单单位生产产总值能能耗比220055年下降降20%；新编编制的煤煤炭工业业“十一五五”发

10、展规规划也也提出，现现有煤矿矿产能，要要由20005年年的100.8亿亿吨压减减到20010年年的7亿亿吨以内内。而实实现以上上这些压压减目标标的主要要手段就就是进行行资源整整合和关关闭淘汰汰中小煤煤矿企业业。同时时，银行行对煤炭炭企业的的准入门门槛也提提高至330万吨吨/年以以上，这这就使得得产能过过剩、能能耗指标标高、技技改不力力、产效效落后的的部分小小型煤炭炭企业将将强行退退出市场场，致使使金融机机构尤其其是涉农农金融机机构已注注入的信信贷资金金将面临临着逾期期甚至损损失的风风险。2、资源风风险。煤煤炭行业业是资源源开发行行业，煤煤炭的储储含量有有限，多多年来煤煤炭资源源被大规规模、高高

11、强度开开采，资资源储量量急剧下下降。同同时加上上煤炭资资源浪费费严重，企企业可持持续发展展受到一一定的影影响，将将增大信信贷风险险。3、市场风风险。220022年以来来，世界界煤炭价价格快速速上涨，全全国煤炭炭行业投投资规模模迅速扩扩张，煤煤炭开采采速度加加快。在在局部地地区可能能会出现现供大于于求的情情况。与与此同时时，新的的经济周周期出现现及新能能源替代代产品的的推出，煤煤炭行业业也可能能隐藏着着市场风风险。加加之政策策性增支支因素增增多，煤煤炭企业业开采成成本增大大，财务务收益空空间缩小小，经济济效益滑滑坡，对对如期收收回煤炭炭行业贷贷款产生生较大负负面影响响。4、安全性性风险。煤煤炭行

12、业业是一个个高危险险行业。受受地质构构造复杂杂、瓦斯斯、水等等自然灾灾害的直直接威胁胁，比其其他行业业更容易易发生安安全生产产事故。按按照国家家规定，一一旦煤矿矿发生重重特大安安全生产产事故，煤煤矿必须须停产整整顿。如如果整顿顿验收不不合格，可可能被关关闭。因因此，也也加大了了煤炭行行业信贷贷资金的的风险。5、融资性性风险。随随着近年年来煤炭炭市场行行情的好好转，金金融机构构争相向向煤炭企企业融资资，融资资投向和和金额不不断向煤煤炭行业业集中，一一旦煤炭炭市场发发生变化化，极易易引发集集中度风风险，信信贷资金金必将受受到影响响。据对对全市金金融机构构对煤炭炭企业信信贷支持持情况的的统计分分析有

13、这这样几个个特点：一是多多家金融融机构同同向一户户煤炭企企业融资资，如晋晋城无烟烟煤矿业业集团有有限责任任公司在在我市的的多家金金融机构构（除农农村信用用社外）均均有贷款款，其中中在大型型商业银银行贷款款年末余余额达到到10224022万元。二二是煤炭炭企业信信用贷款款额度大大。 贵贵州省瓮瓮安煤矿矿有限公公司在金金融机构构的贷款款大多为为信用贷贷款，即即便有保保证贷款款也是关关联企业业进行担担保。三三是煤炭炭企业单单户贷款款额度大大、风险险集中度度较高。随随着国家家产业政政策的调调整和市市场供需需情况的的变化，极极易引发发企业资资金链断断裂，银银行贷款款过度集集中潜在在较大风风险。(三)内部

14、部风险1、在经营营策略方方面对煤煤炭行业业的政策策性风险险认识不不足。由由于煤炭炭行业在在我省地地方经济济中属主主导产业业之一，对对地方经经济的贡贡献也是是巨大的的，市场场前景好好，经营营效益高高，因此此多年来来煤炭行行业一直直被确定定为金融融机构的的信贷支支持重点点，成为为各金融融机构支支持和攻攻关的重重中之重重。为了了给一些些重点煤煤炭企业业增加授授信，一一些金融融机构大大打市场场竞争仗仗，致使使我市各各金融机机构在强强占信贷贷市场份份额中出出现了无无序竞争争的现象象，有的的还因竞竞相授信信而提供供过多优优惠条件件的行为为，不仅仅降低了了金融机机构的谈谈判能力力，致使使银行的的授信标标准降

15、低低，而且且还由于于难以掌掌握真实实有效的的企业财财务信息息，从而而增加了了金融机机构贷款款风险管管理的难难度。从从短期看看，由于于贷款集集中于优优质客户户，可能能提高了了金融机机构的信信贷资产产质量，但但当宏观观调控政政策及市市场因素素发生变变化，优优势行业业过度旺旺销的势势头减弱弱，企业业生产经经营就会会出现波波动，而而贷款过过于集中中，极易易引发信信贷风险险的积聚聚。2、内部控控制不力力，导致致信贷资资金产生生风险。由由于一些些金融机机构贷款款“三查”工作不不严，且且没有充充分考虑虑国家宏宏观调控控政策和和产业政政策走向向，从而而加大了了信贷风风险。如如早期在在当时国国家政策策引导下下发

16、放的的乡镇煤煤炭企业业贷款，多多数为信信用和保保证贷款款，且贷贷款手续续不健全全，少数数抵押贷贷款也缺缺乏有效效登记，属属无效抵抵押，在在贷款发发放时就就埋下了了隐患。随随着国家家产业政政策的调调整，煤煤炭行业业的潜在在风险逐逐渐显现现出来，信信贷风险险越来越越大，资资产质量量下降，加加之贷后后管理跟跟不上，造造成煤炭炭行业贷贷款大量量逾期呆呆滞，加加大了信信贷风险险程度，严严重影响响到信贷贷资产质质量。3、信息闭闭塞，影影响了金金融机构构信贷资资金的及及时退出出。在淘淘汰落后后产能方方面，尤尤其是涉涉农金融融机构由由于没有有及时了了解和掌掌握地方方政府制制定的具具体退出出企业名名单和退退出进

17、度度，信息息渠道不不畅，信信息交流流不及时时，从而而影响了了信贷资资金的及及时退出出，致使使信贷资资金面临临较大风风险。如如农村信信用社过过去发放放的乡镇镇煤炭企企业贷款款，由于于信贷管管理不到到位，贷贷款发放放前不注注重调查查研究，贷贷款手续续存在着着一定的的瑕疵，贷贷款发放放后疏于于管理。同同时在经经营策略略上也存存在隐患患，只注注重煤炭炭企业能能产生效效益的表表面现象象，对煤煤炭行业业可能存存在的潜潜在风险险没有深深挖细究究，对可可能产生生的风险险未做到到充分的的评估和和预测。四、调查情情况经我部对银银行所提提资料认认真审核核，发现现所提资资料不完完整，征征信报告告只更新新到9月月、未提

18、提交近77天内征征信报告告，财务务报表未未及时更更新到99月，营营业执照照未年检检，我部部向银行行就此笔笔贷款展展期提出出了几点点要求：（一）需借借款人提提交正式式书面的的展期申申请。（二）借款款人在贷贷款到期期时先将贷贷款利息息归还。（三）展期期将提高高贷款利利率（上上浮500%）。（四）把相相关资料料补充完完整审核核。（五）xxxx银行行为此笔笔贷款兜兜底。（六）提供供贷款展展期的相相关证明明材料。五、银行回回复情况况xxx银行行xxxx分行xxxxx行行长与借借款人联联系沟通通后于xxxx月xxx日给予予对应回回复如下下：（一）借款款人将出出正式书书面展期期申请。（二）借款款人同意意在贷款款到期时时先将贷贷款利息息归还。（三）银行行与借款款人沟通通后，企企业认为为贷款利利率上浮浮，直接接提高了了企业的的贷款成成本，借借款人同同意贷款款展期一一个月的的利率由由7.66%上浮浮到9%。（四）银行行在贷款款补充协协议中为为此笔贷贷款兜底底。（五）借款款人于110月222日补补交了征征信报告告（100月222日）、延延期年检检批复、财财务报表表（9月月财务报报表100月255日才能能提交）。（六）xxxx银行行xxxx分行xxxxxx行长看看见阳光光交易中中心关于于xxxxxx煤煤矿有限限公司过过户更名名文件，但但是无法法提供。六、风险提提示（一）由于于煤矿业业属于高高