BI分析模型方案

1、内容提要 SAP 2009 / Page 1 案例分享BI商务智能解决方案何谓商务智能？何谓商务智能能(BusinessIntelligence)只是把Excel转成报表表还是把仪仪表盘加加上报表表何谓商务智能能(BusinessIntelligence)商务整合合(BusinessIntegration)整合数据据，将其其转变为为信息，在整个个企业内内部和外外部进行行传递，产生互互动商务创意意(BusinessInnovation)用信息来来改变你你的做事事方式，使其变变得更加加有效，更加易易于管理理和更加加有效。“不是最最强壮的的也不是是最有智智慧的，而是最最能适应应变化的的才能够够生存”

2、Charles Darwin总结商务智能能(BusinessIntelligence)商务智能能是一种以以使用者者为中心心的情报报检索、探索、分析与互动过程，并并从而发发展洞察察(insights)与认知(understanding)，藉以改改善与强强化决策策品质GartnerGroup用创新的方法来来整合、分析、呈现所有有数据，以改善善信息提提供效率与决策品质以创新为手段、整合为为过程达达到效率率与质量量的提升升内容提要要 SAP2009 /Page5案例分享享BI商务智能能解决方方案何为商务智能能？管理桌面面管理驾驶驶舱通过宏观观关键绩绩效指标标的分析析，来把把握企业业整体运运行及经经营状

3、况况。通过分析析模拟预预测，把把握企业业发展趋趋势。管理桌面面报表平台台报表平台台27张80张23张报表平台台 数据集市增量抽取数据 自行开发系统 ERP系统 数据集结区 1.基础档案全量 抽取2.指标相关增量抽取总帐CRM项目管理应收应付全量抽取数据 主题报表总体情况一览表销售统计表项目情况汇总表增量抽取数据 销售系统预算主营业务收入数据集结区分析方法法分析方法法比比较分析析法分析方法法沃沃尔评分分法分析方法法因因素分析析法模型分析析 （数数据模型型）基于财务务报表的的经营分分析三个层面面四个角度战略层面：企业战略管理营运层面 ：企业营运管理报表层面：报表分析展现企业业已经发发生了什什么分析

4、为何何发生预测即将将发生什什么模拟预测企业业希望发发生什么么九大主题题1综合绩效效分析2发展能力力分析3盈利能力力分析4营运能力力分析5资金分析析6偿债能力力分析7责任中心心考核8预警9报表分析析报表分析析目的获得企业业财务状状况、经经营成果果、现金金流量和和关键指指标等的的准确认认识内容资产负债债表利润表现金流量量表其它分析方法法环比同比趋势结构预警预警的目目的对企业经经营管理理活动中中潜在的的风险进进行准实实时的分分析析与监控控预警的内内容过快增长长预警过快下降降预警亏损预警警财务风险险预警报表项目目异常预预警企业的未未来会出出现多种种情况，在每种种情况下下企业的的盈利会会发生什什么样的的

5、变化？企业维持目前前经营水水平条件下的的亏损预预警企业收入水平平发生变变化条件下的的亏损预预警企业成本费用用水平发发生变化化条件下的的亏损预预警营运管理理企业营运运管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合能力资金分析管理资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析营运能力分析流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力偿债能力分析企业负债情况企业短期偿债能力企业长期偿债能力基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测目标角色应用用内容发展能力力盈利能力力分析找出企业业盈利的的关键驱驱动因素素，提高高企业盈盈利水平平盈利能

6、力力分析费用：结构、趋势、合理性收入：结构、趋势、质量综合KPI利润：趋势、质量成本：结构、趋势、合理性什么是盈盈利能力力？能给企业业带来什什么？如何进行行？资金分析析资金分析析内容资金构成成分析资金成本本分析资金偿债债能力分分析资金协调调性分析析资金获利利能力分分析资金分析析重要性性资金在局局部或在在分布上上的不协协调，会会导致企企业资金金周转的的中断或或停滞发达国家家统计数数据显示示，每五家破产企业业，有四家是盈利的的，只有有一家是是亏损的的。经营成功功的企业业，各有有不同的的战略和和秘密，但经营营失败的的企业，都有共共通的问问题和征征兆现金链条条断裂企业资金金在会计计核算过过程中始始终保

7、持持总量平平衡，总总量平衡衡不能完完全保证证资金在在数量上上和时间间上的协协调资金成本本分析不同性质质资金来来源的成成本寻求最为为合理的的融资方方式不同时期期资金成成本企业融资资成本变变化了然然于胸资金成本本对比分分析行业对比比预算对比比资金协调调性分析析企业发展展的血液液资金是否在健健康、协协调的运运作？资金链是是否会断断裂？资金是否否冗余？资金协调调：涵盖盖企业经经营业务务的各个个环节投资、融融资生产、采采购、销销售资金支付付和结算算等。静态协调调与动态态的协调调投资和融融资活动动协调经营活动动协调现金支付付情况协协调短期资金占用长期资金占用短期资金来源长期资金来源偿债能力力分析什么是企企

8、业偿债债能力？静态的讲讲，是指指企业用用资产清清偿债务务的能力力；动态的讲讲，是指指企业用用资产和和经营过过程创造造的收益益偿还债债务的能能力。偿债能力力分析内内容企业负债债情况分分析企业短期期偿债能能力分析析企业长期期偿债能能力分析析基于企业业盈利能能力和营营运能力力的偿债债能力测测算企业未来来偿债能能力预测测偿债能力力测算与与预测企业实际际的可以以用来清清偿债务务的资产产不仅包包括其立立即变现现的资产产，还包包括生产产经营活活动创造造的收益益，企业业在未来来的经营营会面临临多种情情况，每每种情况况下企业业清偿债债务的能能力如何何？企业维持持目前生生产经营营状态的的情况下下，未来来偿债能能力

9、预测测企业提高高盈利能能力的情情况下，未来偿偿债能力力预测企业提高高资产营营运能力力的情况况下，未未来偿债债能力预预测企业营运运能力分分析什么是营营运能力力？分析的目目的何在在？如何分析析？流动资产产营运能能力分析析流动资产产周转效效果分析析固定资产产营运能能力分析析全部资产产营运能能力分析析加速流动动资产周周转效果果分析通过改变变流动资资产管理理效率，预测：节约的资资金增加的收收入企业能否否健康发发展取决决于多种种因素：企业盈盈利能力力、资产产利用效效率、投投融资政政策、股股利分配配政策等等；企业发展展能力影影响因素素分析，采用连连环替代代的因素素分析法法，帮助助企业找找出企业业成长的的关键驱驱动点及及其影响响程度。发展能力力分析内容提要要 SAP2009 /Page30案例分