用友ERP财务管理系统实验教程

1、实验一系统管理与基设置实资、 操员及其权限(表附录1 所示）表附录1 操作员及其权限编号姓名张强陈红李乐口令所属部门财务部财务部财务部角色账套主管部账会计出纳权限账套主管的全部权限固定资产 工 总账除出纳签字 现金管理 总系统中出纳签字（）及出纳）、 账信息账套号：200单位名称：实达股份有限公司单位简称:达公司单位地址：北京市西城区西四大街 11 号 法人代表:明邮政编码：税号：100011010255669企业类型:业行业性质:会计制度科目账套主管：张强基础信息:供应商进行分类分类编码方案科目编码级次：供应商分类编码级次123部门编码级次：122、 部档案如表附录2 所）表附录2 部档案部

2、门编码、 人档案（如表附录3 所）部门名称人事部财务部供销中心采购部销售部生产车间表附录3 人档案人员编码人员姓名李明江平张强性别男男男人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员行政部门人事部人事部财务部是否业务员 是1陈红李乐男企业管理人员 企业管理人员财务部财务部王芳周莹经营人员经营人员采购部销售部是是马文杰男生产人员生产车间、 供商分类如表附录4 所）类别编码、 供商档案（如表附录5 所）表附录4 供商分类类别名称 主料供应商 配件供应商表附录5 供应商档案供应商编码供应商名称所属分类税号分管部门专管业务员简称大发公司光华集团 主供商 110287346501234 配供商 11

3、0548357292443采购部采购部王芳王芳、客户档案（如表附- 示）表附录6 客档案客户编码客户名称简称 前进公司建达公司税号分管部门销售部销售部专管业务员 周莹周莹实验二 账系统初始化实验资料、 会科目1001 现金为现金总账科1002 银行存款”为银行总账科目。 （2）增加会计科目（如表附录-7 所）表附录7 增的会计科目科目编码科目名称建行存款 职工个人借款差旅费办公费工资福利费折旧费其他辅助账类型 日记账 银行个人往来部门核算部门核算部门核算部门核算部门核算（3）修改会计科目 “ 应收票1131 应账款 预收账款科目辅助账类型为“客户往（受控长江统为 应收系统）;“2111 应票据

4、 应账款 付账款”科目辅助账类型为“供应商往来系统 为应付系统“1601 工程物科目及所明细科目辅助账类型为“项目核算2、 凭类别如表附录8 所）表附录8 凭类别类别名称收款凭证付款凭证转账凭证限制类型借方必有贷方必有凭证必无限制科目，1002，1002，1002、 选不允许修改作废其他人填制的证纳凭证必须经由出纳签字以用应收应付系统的受科目。 、 期余额现金： （借）建行存款191 （借)应收账款30 （借）前进公司预付账款： （借）大发公司职工个人借款李明： 000(）固定资产：869 累计折旧72 库存商品13 （借短期借款：100 000（贷）长期借款：496 485（贷实收资本：48

5、0 000（贷）、 结方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。实验三 总账系日常业务处理实资、 常摘（表附 所示）表附录9 常用摘要摘要编码、 年 1 月生下济务（1 8 日以现金支付修理 920 。借管理费用其他 920贷现金 （2 8 日以建行存款 元付销售部广告费。 借：营业费用 50 贷：银行存-建行存款转账支票 ） 000摘要内容 报销办公费 提现金 报销差旅费） 月 12 日销售给前进公司存商品一批，货税款 200贷款 000 元税款式 元已入 银行。借:银行存款-建造存款 93 600贷：主营业务收入 80 000应交税金增值税销项税额 13 （ 月 日李

6、明借差旅费 7 元3借:其他应收款职个人贷款李明 000贷：现金、指定科目编码 和 。 、期末转账的内容 “应交税金-应交增值税-稍项税额”贷方发生额入“应交税金未交增值税”“期间损益间损益转入“本年利润实要实验四 编制报表1. 定报表格式2. 编 200 账套 1 月份货币资金表 3. 保报表至“我的文.实资货币资金表如下表所示：2A B C D 3编制单位年月单位:元4567项 目现金银行存款合计行 次123期 初 数期 末 数实验五制表人：薪资管理实资、200 账工系的数工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，行扣 零设置且扣零到元，人员编码长度

7、采用系统默认的 1 位工资类别为“基本人员且总员分布各个 部门。、 人附信人员的附加信息为“学历”和“技术职称、 人类在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。“本员的资目（表录 所示表附录 工项目工 资 项 目 名 称类型长度小数增减项基本工资职务补贴交通补贴奖金数字数字数字数字增项增项增项增项4缺勤扣款缺勤天数数字数字减项其他、 银名银行名称为“建设银行号度为 11 ，录入时自动带了的账号长度为 位。、 工类别基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人的资类别，此处只需设置 “退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置、 基人员档案（如表附- 所）表附录

8、基本人员档案表职员编号人员姓名李明江平张强陈红王芳周莹学历大学大学大学大专大学大专职称经济师经济师会计师 助理会计师所属部门 人事部） 人事部） 人事部） 人事部(） 采购301） 销售部(）人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 采购人员销售人员银行代发账号 、 计公式缺勤扣款=本工/缺勤天采购人员和销售人员的交通补贴为 200 ，其他人员的交通补助为 100. 、 个所得税按“实发工资”扣除”元后计税。、 年 1 月有关的工资数据（如表附录 所示）表附录 工资数据表人员编号人员姓名李明江平张强陈红王芳周莹所属部门 人事部(） 人事部（1) 财务部（2） 财务部(）

9、 采购部(） 销售部(）人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员经营人员经营人员基本工资职务补贴奖金缺勤天数、 分构成设置按工资总额的 14%提福利费，按工资总额的 2%计提工会经费,录 所。表附录-15 分摊构成设计提类型部门名称人员类别项目借方科目贷方科目名称应付工资人事部部企业管理人员应发合计管理费用工资应付工资（）（）采购部部经营人员应发合计营业费用（5501）应付工资（）应付福利人事部部企业管理人员应发合计管理费用-福利应付福利费费费（）（）采购部部经营人员应发合计营业费用（5501）应付福利费（）工会经费人事部部企业管理人员应发合计管理费用 - 其其他应付款

10、(550206（）5采购部部采购人员应发合计应发合计其他应付款（）实验六 固定资产系统实资、200 账固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为2006 年 1 月,定资产采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分 配周期为一个月；当“月初已计提月份可用月份-1将余折旧全部提足。固定资产编码方式 “2固定资产编码方式采用手工输入方,码方式“类别编码+序号:序号长度5 要求固定资产系统与总账进行对账资对账科目 固定资产旧账科目 累计折旧账不平衡的情况允许固定资产月末结账。、 部对应折旧科目（如表附- 示）表附录-16 部门对应折科目部门名称人事部财务部采购部销售部生产车间、 固资产类别（如表附- 所

11、示贷方科目 管理费用-折旧费（550205) 管理费用-折旧费(）营业费用（5501) 营业费用（） 制造费用（）表附录17 固定资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式房屋及建筑物平均年限法（一） 通样式行政楼厂房2%2%正常计提正常计提平均年限法(一） 平均年限法(一）通用样式通用样式机器设备平均年限法（一） 通样式办公设备3正常计提平均年限法（一)通用样式、 固资产增减方如表附录18 示表附录18 固定资产增减方式增方直接购入对入科 银行存款建行存款减方出售对入科 固定资产清理（）（）投资者投入 捐赠实收资本（） 接受捐赠非现金资产投资转出捐赠转出其他股权投资 140102) 固定资产清理（）准备（）盘盈在建工程转入待处理财产损溢（ 在建工程(1603盘亏报废待处理固定资产损溢（191102) 固定资产清理（6、固定资产原始卡片（如表附-19 所示) 表附录-19 固资产原卡片卡编 固定资产编号 固定资产名称 类别编号类别名称部门名称增加方式使用状况折旧方法 开始使用日期 币种原值净残值率累计折旧 对应折旧科目 楼行政楼人事部在建工程转入 在用 年01人民币2%管理费用折旧费 号厂房