某集团公司BSC-KPI指标库

公司层面KPI,,,,,,,,,,

序号,类别,子类,名称,定义,计算公式,数据来源,战略相关性,衡量可能性,用途,

2,财务,股东价值,经济附加值（EVA）,某一会计期间的净利润与平均投入资本的资金成本的差额,期间净利润-期间投入资本,财务统计,高,中,考核,

4,财务,股东价值,净利润,某一会计期间在利润总额中按规定交纳所得税后的利润留成,净销售收入-销售成本-营业费用-管理费用-财务费用-其它收支-所得税,财务统计,高,高,考核,

5,财务,股东价值,国内整车销售净利润,某一会计期间国内整车销售业务产生的净利润,,财务统计,高,中,考核,

6,财务,股东价值,出口销售净利润,某一会计期间出口销售业务产生的净利润,,财务统计,高,中,考核,

7,财务,股东价值,配件销售净利润,某一会计期间配件销售业务产生的净利润,,财务统计,高,中,考核,

8,财务,增长,销售收入,某一会计期间各业务产生的销售收入总和,整车销售收入+配件销售收入,财务统计,高,高,考核,

16,财务,生产率,供应链成本销售收入比,某一会计期间供应链成本总和与销售收入的比率,供应链成本总和/销售收入×100%,财务统计,中,中,考核,供应链成本总和？

17,财务,生产率,销售收入费用率,某一会计期间销售费用与管理费用占销售收入的比例,（销售费用+管理费用）/销售收入×100%,财务统计,中,高,考核,

25,财务,生产率,全员劳动生产率,某一会计期间销售收入除以期间人员平均总数,期间销售收入/［（期初人员总数+期末人员总数）/2］×100%,财务统计,中,高,考核,

37,客户,市场,国内市场份额,某一会计期间机车国内整车销售量与全行业国内摩托车市场销售总量比率,公司国内整车销售量/行业国内摩托车市场销售总量×100%,外部调研,高,中,考核,

39,客户,产品,整车销售总量,某一会计期间国内与出口各品牌各地区摩托车销售数量总和,国内销售总量+出口销售总量,经营统计,高,高,考核,

40,客户,产品,新产品销售量百分比,某一会计期间由新产品带来的销售量占销售总量的百分比,新产品销售量/销售总量×100%,经营统计,高,中,考核,新产品

41,客户,产品,国内整车销售量,某一会计期间国内各品牌各地区摩托车销售数量总和,,经营统计,高,高,考核,

43,客户,产品,零部件市场不良品率,某一会计期间三包旧件退货件数与销售总量的比率,期间三包旧件退货件数/期间整车销售总量×100%,经营统计,高,高,考核,

45,客户,关系与品牌,客户满意度,客户销售满意度和客户服务满意度的加权总和,（客户销售满意度+客户服务满意度）/2×100%,外部调研,高,低,建设,

49,客户,关系与品牌,品牌知名度（国内市场）,国内市场目标客户群中每百人中知道宗申系列品牌的人数比率,知道PIAGGIO品牌的人数/调查人数×100%,外部调研,高,低,建设,

50,客户,关系与品牌,品牌美誉度（国内市场）,国内市场目标客户群中每百人中对宗申系列品牌拥有正面评价的人数比率,对PIAGGIO品牌拥有正面评价的人数/调查人数×100%,外部调研,高,低,建设,

51,客户,关系与品牌,品牌忠诚度（国内市场）,国内市场目标客户群中每百人中将宗申系列品牌列为购买首选品牌的人数比率,对PIAGGIO品牌列为购买首选品牌的人数/调查人数×100%,外部调研,高,低,建设,

3,财务,股东价值,净资产收益率,某一会计期间的净利润与平均净资产的百分比,期间的净利润/［（期初股东权益+期末股东权益）/2］×100%,财务统计,中,高,监控,

10,财务,增长,新产品销售收入百分比,某一会计期间由新产品带来的销售收入占销售收入总和的百分比,新产品销售收入/销售收入总和×100%,财务统计,中,中,监控,

12,财务,增长,国内整车销售收入,某一会计期间国内整车销售业务产生的销售收入,,财务统计,中,高,监控,

13,财务,增长,出口销售收入,某一会计期间出口销售业务产生的销售收入,,财务统计,中,高,监控,

14,财务,增长,配件销售收入,某一会计期间配件销售业务产生的销售收入,,财务统计,中,高,监控,

15,财务,生产率,供应链成本,某一会计期间用于产品制造的总成本，包括原材料，动力，供应链相关的工资和固定资产折旧，内外部物流费用、其它供应链相关的费用与税金,材料成本+制造成本+直接人工成本+折旧与摊销,财务统计,中,中,监控,供应链成本？

18,财务,生产率,销售费用,某一会计期间各业务销售费用总和,,财务统计,中,中,监控,销售成本？

19,财务,生产率,销售费用收入比,某一会计期间各业务销售费用总和与销售收入的比率,销售费用总和/销售收入×100%,财务统计,中,中,监控,

23,财务,生产率,管理费用,"某一会计期间管理部门为管理和组织经营而发生的各项费用总和，包括管理人员工资和福利费、公司一级折旧费、技术转让费、无形资产和递延资产摊销费及其他管理费用

（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）",,财务统计,中,中,监控,管理费用？

24,财务,生产率,管理费用收入比,某一会计期间各业务管理费用总和与销售收入的比率,管理费用总和/销售收入×100%,财务统计,中,中,监控,

26,财务,生产率,"全员劳动生产率

（除自制件影响）",某一会计期间销售收入（除去自制件外销收入）除以人员总数（出去自制件人员总数）,销售收入（除去自制件外销收入）/人员总数（除去自制件人员总数）,财务统计,中,高,监控,

27,财务,生产率,自制件劳动生产率,某一会计期间自制件产值除以自制件人员总数,自制件产值/自制件人员总数,,中,高,监控,

32,财务,风险,应收帐款回收率,某一会计期间已收货款除以（上一会计期间应收帐款余额+本期货款发生额）,已收货款/（上一会计期间应收帐款余额+本期货款发生额）×100%,财务统计,中,高,监控,

34,财务,风险,现金流入流出比,某一会计期间所有活动（经营活动、投资活动、筹资活动）的现金流入总额与流出总额的比率,现金流入总额/现金流出总额×100%,财务统计,中,高,监控,

36,客户,市场,国内市场排名,某一会计期间按国内整车销售量的行业排名,,外部调研,中,中,监控,

42,客户,产品,出口销售量（摩托车）,某一会计期间摩托车及相关产品机车出口销售量,,经营统计,中,高,监控,

44,客户,产品,客户产品质量投诉比,某一会计期间客户产品质量相关投诉数量与销售台数的比率,产品质量相关投诉件数/销售台数×100%,经营统计,中,中,监控,

1,财务,股东价值,股东总收益,某一会计期间的股利收入与资本增值的总和,,财务统计,低,低,备用,

9,财务,增长,销售收入增长率,"某一会计期间各业务产生的销售收入相比上一会计期间销售收入的增长百分比

（考虑价格变动因素）","本期销售收入/上一同期销售收入×100%

（考虑价格变动因素）",财务统计,低,高,备用,

11,财务,增长,新渠道销售收入百分比,某一会计期间由新渠道带来的销售收入占销售收入总和的百分比,新渠道带来的销售收入/销售收入总和×100%,财务统计,中,低,备用,

20,财务,生产率,国内整车销售费用收入比,某一会计期间国内整车销售费用与销售收入的比率,国内整车销售费用/销售收入×100%,财务统计,低,中,备用,

21,财务,生产率,出口销售费用收入比,某一会计期间出口销售费用与销售收入的比率,出口销售费用/销售收入×100%,财务统计,低,中,备用,

22,财务,生产率,配件销售费用收入比,某一会计期间配件销售费用与销售收入的比率,配件销售费用/销售收入×100%,财务统计,低,高,备用,

28,财务,风险,流动比率,某一会计期末流动资产与流动负债的比率,流动资产/流动负债×100%,财务统计,低,高,备用,

29,财务,风险,速动比率,某一会计期末流动资产中扣除存货部分与流动负债的比率,流动资产中扣除存货部分/流动负债×100%,财务统计,低,高,备用,

30,财务,风险,净资产负债率,某一会计期末负债总额与净资产总额的比率,负债总额/净资产总额×100%,财务统计,低,高,备用,

31,财务,风险,存货周转天数（年平均）,某一会计期间360天除以销售成本（供应链成本加销售费用）与平均存货成本比率,360/｛销售成本/［（期初库存+期末库存）/2］｝×100%,财务统计,低,高,备用,

33,财务,风险,应收帐款周转天数,某一会计期间360天除以销售收入与平均应收帐款比率,360/｛销售收入/［（期初应收帐款+期末应收帐款）/2］｝×100%,财务统计,低,高,备用,

35,财务,风险,经营活动现金流入流出比,某一会计期间经营活动产生的现金流入总额与流出总额的比率,现金流入总额/流出总额×100%,财务统计,低,高,备用,

38,客户,市场,出口市场份额,某一会计期间摩托车及相关产品机车出口金额占该类别中国出口总额的百分比,摩托车及相关产品机车出口金额/该类别产品中国出口总额×100%,外部调研,低,中,备用,

46,客户,关系与品牌,客户销售满意度,客户对整个销售过程体验（市场广宣与活动、经销商店内销售体验）的满意度,《满意度调查表》,外部调研,中,低,备用,

47,客户,关系与品牌,客户服务满意度,客户对整个服务过程体验（各类维修网点店内服务体验和客户服务电话体验）的满意度,《满意度调查表》,外部调研,中,低,备用,

48,客户,关系与品牌,客户忠诚度,现有客户群中每百人在下次购买时将宗申系列品牌列为购买首选品牌的人数比率,现有客户群中在下次购买时将PIAGGIO系列品牌列为购买首选的人数/调查人数×100%,外部调研,中,低,备用,

52,客户,关系与品牌,品牌价值,以定量方式估算出宗申品牌无形资产价值,,外部调研,中,低,备用,

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