水利工程监理工程师考前培训讲义

建设项目投资控制主讲：**

水利工程监理工程师考前培训

了解：投资与基本建设的概念

熟悉：基本建设分类；建设项目投资控制的概念；水利工程建设项目工程总投资、静态投资部分、动态投资部分、工程造价和建设工程投资控制要点。

掌握：水利工程建设项目投资构成；设备费用的构成；建设安装工程费用的组成。独立费用的构成。

第一章

绪论一、投资的概念投资一般是指经济主体为获取经济效益而垫付货币资金或其他资源用于某些事业的经济活动过程。第一节投资与基本建设第一章

绪论二、基本建设概念 基本建设:固定资产的建设。把一部分积累和全部折旧转化为固定资产的经济活动过程。包括：1．建筑安装工程2．设备工器具的购置3．其他基建工作第一章

绪论

（如勘测、设计、征地移民、水土保持等工作）三、基本建设分类（熟悉）（一）按投资额构成分类1、建筑安装工程投资2、设备工器具投资3、其他基本建设投资 （1）其他投资 （2）待摊投资 （3）转出投资 （4）应核销投资

第一章

绪论（二）按建设的总规模或总投资的大小分类大型中型小型建设项目（三）按项目的目标分类 经营性项目非经营性项目

第一章

绪论（四）按项目的产品（或服务）属性分类 公共项目非公共项目（五）按项目的投资管理形式分类政府投资项目企业投资项目第一章

绪论

满足社会公众需要。

（六）按项目与企业原有资产的关系分类新建项目改扩建项目（七）按项目的融资主体分类新设法人项目既有法人项目第一章

绪论

一、建设项目投资控制的概念（熟悉） 把建设项目实际投资控制在原计划目标内，并随时纠正发生的偏差，以保证投资管理目标的实现，以求在项目建设中能合理使用人力、物力、财力，实现投资的最佳经济效益。第二节建设项目投资与投资控制第一章

绪论二、水利工程建设项目工程总投资

（熟悉） 水利工程项目投资是指水利工程达到设计效益时所需的全部建设资金，是反映工程规模的综合性指标。 建设项目投资:静态投资动态投资第一章

绪论

建筑及安装工程费设备费独立费预备费建设期融资利息移民和环境费用流动资金基本预备费价差预备费水利工程建设项目总投资静态投资部部分（熟悉）:建筑及安装装工程费、、设备费、、独立费和和基本预备备费组成。。动态投资部部分（熟悉）:价差预备费费和建设期期融资利息息组成。第一章绪论三、水利工工程造价(工程净投资资)（熟悉）指在工程项项目总投资资中扣除回回收金额、、应核销投投资和与本本工程无直直接关系的的转出投资资后的余额额。（1）回收金额额（2）应核销的的投资支出出（3）与本工程程无直接关关系的工程程投资第一章绪论四、投资控控制的几个个注意点（熟悉）：1．要重视项项目投资决决策和设计计阶段的投投资控制2．正确地处处理好建设设投资、工工期及质量量三者的关关系辩证统一的的关系3．要正确地地处理好工工程建设投投资与整个个寿命周期期费用的关关系第一章绪论这两个阶段段对投资的的影响最大大五、建设安装工工程费用的的组成（掌握）建筑及安装装工程费:直接工程费费、间接费费、企业利利润和税金金组成。建筑及安装装工程费＝直接工程程费+间接费+企业利润+税金第一章绪论(一)直接工程费费指建筑安装装工程施工工过程中直直接消耗在在工程项目目上的各项项费用。直接工程费费＝直接费费+其他直接费费+现场经费1、直接费指施工过程程中耗费的的构成工程程实体和有有助于工程程形成的各各项费用。。直接费＝人人工费+材料费+施工机械使使用费第一章绪论（1）人工费:直接从事建建筑安装工工程施工的的生产工人人开支的各各项费用。。1）基本工资资:岗位工资和和年功工资资以及年应应工作天数数内非作业业天数的工工资组成。。第一章绪论2）辅助工资资:在基本工资资之外，以以其他形式式支付给职职工的工资资性收入，，包括根据据国家有关关规定属于于工资性质质的各种津津贴。3）工资附加加费:按照国家规规定提取的的职工福利利基金、工工会经费、、养老保险险费、医疗疗保险费、、工伤保险险费、职工工失业保险险基金和住住房公积金金。第一章绪论（2）材料费:用于建筑安安装工程项项目上的消消耗性材料料、装置性性材料和周周转性材料料摊销费。。包括定额额工作内容容规定应计计入的未计计价材料和和计价材料料。材料预算价价格=材料原价+包装费+运杂费+运输保险费费+采购及保管管费（5项）第一章绪论1）材料原价价：指材料料指定交货货地点的价价格2）包装费：：指材料在在运输和保保管过程中中的包装费费和包装材材料的折旧旧摊销费。。3）运杂费：：指材料从指指定交货地地点至工地地分仓库或或相当于工工地分仓库库（材料堆堆放场）所所发生的全全部费用。包括运输输费、装卸卸费、调车车费及其他他杂费。4）运输保险险费：指材材料在运输输途中的保保险费。5）材料采购购及保管费费第一章绪论（3）施工机械使使用费：指消耗在建建筑安装工工程项目上上的机械磨磨损、维修修和动力燃燃料等费用用。包括：折旧旧费、修理理及替换设设备费、安安装拆卸费费、机上人人工费和动动力燃料费费等。第一章绪论2、其他直接接费。（1）冬雨季施施工增加费费（2）夜间施工工增加费（3）特殊地区区施工增加加费（4）其他费用用。包括：：第一章绪论包括施工工工具用具使使用费、检验试验费费、工程定位位复测、工工程点交、、竣工场地地清理、工工程项目及及设备仪表表移交生产产前的维护护观察费等等。其中，施工工工具用具具使用费指指施工生产产所需，但但不属于固固定资产的的生产工具具，检验、、试验用具具等的购置置、摊销和和维护费。。第一章绪论检验试验费费：指对建筑材材料、构件件和建筑安安装物进行行一般鉴定定、检查所所发生的费费用。包括自设实实验室所耗耗用的材料料和化学药药品费用，，以及技术术革新和研研究试验费费。不包括新结结构、新材材料的试验验费和建设设单位要求求的对具有有出厂合格格证明的材材料进行试试验、对构构件进行破破坏性试验验，以及其其他特殊要要求检验试试验的费用用。第一章绪论3、现场经费费指为施工准准备、组织织施工生产产和管理所所需的费用用，包括临临时设施费费和现场管管理费。（1）临时设施施费（2）现场管理理费第一章绪论（二）间接接费指施工企业业为建筑安安装工程施施工而进行行组织与经经营管理所所发生的各各项费用。。它构成产品品成本，由由企业管理费费、财务费费用和其他他费用组成成。间接费=企业管理费费+财务费用+其他费用第一章绪论1、企业管理理费：指施工企业业为组织施施工生产经经营活动所所发生的费费用。2、财务费用用:指施工企业业为筹集资资金而发生生的各项费费用。3、其他费用用:指企业定额额测定费及及施工企业业进退场补补贴费。第一章绪论（三）企业业利润按规定应计计入建筑、、安装工程程费用中的的利润。（四）税金金包括：营业业税、城市市维护建设设税、教育育费附加。。第一章绪论六、设备费用的的构成（掌握）包括：设备原价、、运杂费、、运输保险险费和采购购及保管费费。（一）设备备原价1、国产设备备，其原价价指出厂价价。2、进口设备备，以到岸岸价和进口口征收的税税金、手续续费、商检检费及港口口费等各项项费用之和和为原价。。3、大型机组组分瓣运至至工地后的的拼装费用用，应包括括在设备原原价内。第一章绪论（二）运杂杂费指设备由厂厂家运至工工地安装现场所发生的一一切运杂费费用。包括运输费费、调车费费、装卸费费、包装绑绑扎费、大大型变压器器充氮费及及可能发生生的其他杂杂费。第一章绪论（三）运输输保险费运输保险费费指设备在在运输过程程中的保险险费用。（四）采购购及保管费费第一章绪论七、独立费用的的构成（掌握）独立费用=建设管理费费+生产准备费费+科研勘测设设计费+建设及施工工场地征用用费+其他。第一章绪论1．建设管理理费指建设单位位在工程项项目筹建和和建设期间间进行管理理工作所需需的费用。。2．生产准备备费指水利建设设项目的生生产、管理理单位为准准备正常的的生产运行行或管理发发生的费用用。第一章绪论包括：项目目建设管理理费、工程程建设监理理费、联合合试运转费费。3．科研勘测测设计费指工程建设设所需的科科研、勘测测和设计等等费用。包括工程科科学研究试试验费和工工程勘测设设计费。4．建设及施施工场地征征用费第一章绪论5．其他费用用（1）定额编制制管理费（2）工程质量量监督费（3）工程保险险费（4）其他税费费第一章绪论一、单项选选择题（每题0.5分。每题的的备选项项项中，只有有1项最符合题题意）1.水利工程建建设项目总总投资由建建设投资和和（）组成。A.建筑及安装装工程费B.设备费C.流动资金D.预备费2.单台设备安安装后的调调试费属于于（）A.安装工程费费B.建筑工程费费C.设备购置费费D.联合试运转转费第一章绪论3.依据《水利工程设设计概（估估）算编制制规定》（水总【2002】116），工程建建设监理费费属于（））。A.建筑工程费费B.安装工程费费C.设备费D.独立费用4.夜间施工增增加费属于于（））。A.直接费B.间接费C.现场经费D.其他直接费费第一章绪论5.在批准的初初步设计范范围内，设设计变更、、局部地基基处理等增增加的费用用应计入（（））。A.现场经费B.施工企业管管理费C.涨价预备费费D.基本预备费费第一章绪论二、多项选选择题（每题1分。每题的的备选项项项中，有2项，或2项以上符合合题意，至至少有1项为错。选选错，本题题不得分；；少选，所所选项得0.25分）1.水利工程造造价，是指指在工程项项目总投资资中排除（（）后的余款款A.回收金额B.应核销的投投资支出C.直接工程费D.与工程无直接接关系的工程程投资E.间接费第一章绪论2.可能作为建设设及安装工程程间接费的计计费基础的是是()。A．直接工程费B．措施费C．设备购置费费D．人工费E．施工机械使使用费3.建筑及安装工工程中的直接接费包括()。A．人工费B．税金C．材料费D．施工机械使用用费E．进出场费第一章绪论第二章建设项目投资资控制基础知知识了解：资金时间价值值的概念；国国民经济评价价与财务评价价的主要区别别；敏感性分分析方法、概概率分析方法法。熟悉：现金流量图；；名义利率和和实际利率；；盈亏平衡分分析掌握：财务评价指标标的含义、计计算及判别准准则；资金时时间价值的计计算；建设期期贷款利息计计算。一、资金时间间价值的概念念（了解）把资金投入生生产或流通领领域，作为一一种生产要素素，用于投资资，将获得一一定的收益，，资金得到一一定量的增值值，这就说明明资金在时间间推移中，与与劳动相结合合，具有增值值属性，把资资金的这种增值属性就称为资资金的时间价价值。第二章建设项目投资资控制基础知知识第一节资资金的时间价价值理论二、现金流量量图（熟悉）：02n-1nCOCIFPAA1第二章建设项目投资资控制基础知知识有关的几个概概念：①现值（记为为P）②终值（记为为F）③等额年金（（等额系列资资金，记为A）④现金流量⑤净现金流量量⑥等值变换作图规则：①以横轴为时时间轴，时序序由左向右；；②垂直箭线表表示现金的流流入或流出，，向上表示流流入（CI），向下表示示流出（CO）；③垂直箭线与与时间轴的交交点即为现金金流量发生的的时间单位末末；④资金时间价价值计算的基基准点应定在在建设期的第第一年初。投投入物和产出出物除当年年借款利息外外，均按年末末发生和结算算。第二章建设项目投资资控制基础知知识现金流量的三三要素：现金流量的大小、方向和作用点。注：箭线与时间轴轴的交点即为为现金流量发发生的时间单单位末。第二章建设项目投资资控制基础知知识三、名义利率率和实际利率率（熟悉）1．名义利率（（r）当年内计息次次数为m时，年内每一一计息周期的的利率为im，名义利率与与年内计息次次数m和年内内计息息周期期利率率之间间的关关系为为：即名名义利利率＝＝年内内计息息次数数（m）×年内每每一计计息周周期利利率（（im）第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识2．实际际利率率i当年内内计息息次数数为m时，年年内每每一计计息周周期的的利率率为im，实际际利率率与年年内计计息次次数m和年内内计息息周期期利率率之间间关系系为：：3．名义义利率率与实实际利利率的的关系系第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识财务评评价指指标盈利能能力指指标清偿能能力指指标财务内内部收收益率率（FIRR）投资回回收期期（Pt）财务净净现值值（FNPV）总投资资收益益率（（ROI）资本金金利润润率（（ROE）资产负负债率率（LOAR）利息备备付率率（ICR）偿债备备付率率（DSCR）第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识四、财财务评评价指指标的的含义义、计计算及及判别别准则则（掌握）（1）静态态投资资回收收期（Pt）是指以以项目目的净净收益益回收收项目目的全全部投投资所所需要要的时时间。。判别：Pt≤T0可行T0：标准静静态投投资回回收期期第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识（2）总投投资收收益率率（ROI）表示总总投资资的盈盈利水水平，，指项项目达达到设设计能能力后后正常常年份份的年年息税税前利利润或或运营营期内内年平平均息息税前前利润润与项项目总总投资资的比比率。。判别：：ROI≥标准值值可行第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识（3）资本本金净净利润润率（ROE）表示项项目资资本金金的盈盈利水水平，，指项项目达达到设设计能能力后后正常常年份份的年年净利利润或或运营营期内内年平平均净净利润润与项项目资资本金金的比比率。。它是考考察项项目盈盈利能能力的的静态态指标标。第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识（4）财务务净现现值（（FNPV）按设定定的折折现率率，将将项目目计算算期内内各年年净现现金流流量折折现到到建设设期初初的现现值之之和。。式中，，ic为设定定的折折现率率（或或行业业基准准收益益率））。判别标标准：：FNPV≥≥0，可行行；andMAX{FNPVi}最佳FNPV<0，拒拒绝。。第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识（5）财务务内部部收益益率（（FIRR）是指项项目在在整个个计算算期内内各年年净现现金流流量现现值累累计等等于零零时的的折现现率。。判别标标准：：FIRR≥≥ic，可行行；FIRR<ic，不可可行。。财务基基准收收益率率是财财务评评价中中一个个重要要的参参数。。第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识FNPVFIRRi0i2i1（2—36）第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识五、资资金时时间价价值的的计算算（掌握）（一））单利利法只只计计本金金利息息n个计计息息期期后后的的本本利利和和为为：：第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识（二二））复复利利法法（（利利滚滚利利、、懒懒驴驴打打滚滚））第n期末末本本利利和和：：第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识（三三））等等值换换算算公公式式（（各复复利利系系数数之之间间的的关关系系））P0123n-1A0123n-1nFA0123n-1nPnF类别已知求解复利函数名称及符号计算公式现金流量图一次支付终值公式PF一次支付终值系数（F/P，i，n）F=P(1+i)n=P（F/P，i，n）现值公式FP一次支付现值系数（P/F，i，n）P=F(1+i)-n=F（P/F，i，n）等额支付终值公式AF等额支付终值系数（F/A，i，n）=A（F/A，i，n）偿债基金公式FA等额支付偿债基金系数（A/F，i，n）

=F（A/F，i，n）现值公式AP等额支付现值系数（P/A，i，n）

=A（P/A，i，n）资金回收公式PA等额支付资金回收系数（A/P，i，n）=P（A/P，i，n）掌握握等等值值的的计计算算第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识等值值换换算算系系数数０１２３４５６np(F/P,i,n)(P/F,i,n)(A/P,i,n)(P/A,i,n)(F/A,i,n)(A/F,i,n)AF1Z101013-3第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识一、、国国民民经经济济评评价价与与财财务务评评价价的的主主要要区区别别（了解解）（1）评评价价角角度度不不同同（2）效效益益与与费费用用的的含含义义及及划划分分范范围围不不同同（3）评评价价采采用用的的价价格格不不同同（4）评评价价参参数数不不同同第二二章章建设项目目投资控控制基础础知识第二节建建设设项目经经济评价价二、建设设期贷款款利息计计算（掌握）根据不同同的资金金筹措方方案进行行计算简化计算算，假定定借款当当年在年中支用，按按半年计息息，其后年年份按全全年计息息。每年应计计利息＝＝（年初借借款本息息累计+本年借款款额/2)××年利率第二章建设项目目投资控控制基础础知识例:某新建项项目，建建设期为为3年，共向向银行贷贷款2000万元，贷贷款时间间为：第第1年400万元，第第2年1000万元，第第3年600万元。贷贷款年利利率为6％，计算算建设期期贷款利利息。解：建设设期各年年利息计计算如下下。第1年应计利利息：1/2××400×6%＝12（万元））第2年应计利利息：(400+12+1/2×1000)×6％＝54.72（万元））第3年应计利利息：(400+1000+12+54.72+1/2×600)×6％＝106.0032（万元））计算建设设期贷款款利息总总和：12+54.72+106.0032＝172.7232（万元））第二章建设项目目投资控控制基础础知识一、敏感感性分析析方法（（了解）敏感性分分析包括括单因素素敏感性性分析和和多因素素敏感性性分析。。单因素敏敏感性分分析是以以每次只只改变一一个因素素的数值值来进行行分析，，估算单单个因素素的变化化对项目目效益产产生的影影响；多因素敏敏感性分分析则是是同时改改变两个个或两个个以上因因素进行行分析，，估算多多因素同同时发生生变化时时对项目目效益产产生的影影响。第二章建设项目目投资控控制基础础知识第三节不不确确定性分分析与风风险分析析一般进行行敏感性性分析可可按以下下步骤进进行：（1）选定进进行敏感感性分析析的经济济评价指指标（2）选择择需要要分析析的不不确定定因素素。（3）计算算因不不确定定因素素在可可能变变动范范围内内发生生不同同幅度度变动动引起起的评评价指指标的的变动动值。。（4）计算算敏感感度系系数并并对敏敏感因因素进进行排排序。。（5）求出出临界界点。。第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识二、概概率分分析方方法（了解）基础：：不确确定因因素变变化情情况及及概率率已知知解：：（（1）计算算各种种组合合方案案的概概率及及NPV（2）将方方案按按NPV值由小小到大大排列列（3）计算算排列列的累累计概概率（4）NPV小于0的方案案的累累计概概率为为风险险概率率第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识三、盈盈亏平平衡分分析（（熟悉）盈亏平平衡分分析是是指项项目达达到设设计生生产能能力的的条件件下，，通过过盈亏亏平衡衡点分分析项项目成成本与与收益益的平平衡关关系，，用以以考察察项目目对产产出品品变化化的适适应能能力和和抗风风险能能力。。盈亏平平衡分分析只只适用用于项项目的的财务务评价价。第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识盈亏平平衡点点：销售收收入线线与总总成本本线的的交点点是盈盈亏平平衡点点，简简称BEP，也叫保保本点点。金额亏损区区盈亏平平衡点点产销销量Q0产销量量盈利区区销售收收入利润总成本本费用用可变成成本固定成成本BEP第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识产销量量(工程量量)盈亏平平衡分分析的的方法法利润B=0，即可可导出出以产产销量量表示示的盈盈亏平平衡点点BEP（Q），其其计算算式如如下：：第二章章建设项项目投投资控控制基基础知知识单项选选择1.在资金金等值值计算算中，，下列列表述述正确确的是是()。A．P一定，，n相同，，i越高，，F越大B．P一定，，i相同，，n越长，，F越小C．F一定，，i相同，，n越长，，P越大D．F一定，，n相同，，i越高，，P越大2.某企业业现在在对外外投资资200万元，，5年后一一次性性收回回本金金和利利息，，若年年基准准收益益率为为i，巳知知：(P／F，i，5)=0.6806，(A／P，i，5)=5.8666，(F／A，i，5)=0.2505，则总总计可可以回回收()万元。。A．234.66B．250.50C．280.00D．293.86第二章建设项目投投资控制基基础知识3.某公司拟租租用一台机机器，机器器价格为50万元，租期期5年，折现率率为12％，每年年年末支付租租金，则其其计算式为为()。A.50(A／P，12％，5)B.50(A／P，12％，5)(1+12％)C.50(F／P，12％，5)D.50(A／F，12％，5)4.现在的500元和5年以后的898元两笔资金金在第2年末价值相相等，若利利率不变，，则这两笔笔资金在第第3年末的价值值()。A．前者高于于后者B．两者相等C．两者无法法比较D．前者低于于后者第二章建设项目投投资控制基基础知识第二章建设项目投投资控制基基础知识0289850013455、在项目经经济评价中中，若某一一方案可行行，则()。A．Pt<Pc，NPV>0，IRR>icB．Pt<Pc，NPV<0，IRR<icC．Pt<Pc，NPV>0，IRR<icD．Pt<Pc，NPV<0，IRR<ic6、当折现率率为14％时，财务务净现值为为4.8万元，当折折现率为16％时，财务务净现值为为-2.4万元，该方方案的内部部收益率为为（）。A．18％B．17.3％C．13.5％D．15.3％第二章建设项目投投资控制基基础知识7、某工程项项目，建设设期初投资资1000万元，其他他各年的投投资、收益益和年运行行费如下表表所示，该该项目的静静态投资回回收期为（（）年。。A.11.15B.9.15C.8.92D.10.92年序1234567891011～12投资（万元）150200400收益（万元）100150150150150150150150年运营费（万元）2020202020202020第二章建设项目投投资控制基基础知识年序1234567891011～12投资（万元）150200400收益（万元）100150150150150150150150年运营费（万元）2020202020202020累计净现金流量-150-350-750-670-540-410-280-150-201108.下列指标中中属于静态态评价指标标的有（）。A.净现值B.内部收益率率C.净年值D.总投资利润润率9.某投资方案案寿命5年，每年净净现金流量量见下表，，折现率10％，到第6年恰好投资资全部收回回，则该公公司的内部部收益率为为()。A.<10％B.10％C.>10％D.无法确定年份0123456现金流量-11.842.42.83.23.644.3第二章建设项目投投资控制基基础知识二、多选题题1.根据评价的的角度、范范围、作用用，建设项项目经济效效果的评价价可分为()等层次。A．社会效益益评价B．财务评价C．环境效益益评价D．综合评价价E．国民经济评评价2.建设项目按按照投资构构成的不同同工作内容容，可分为为（））。。A.建筑安装工工程投资B.设备器具投投资C.固定资产调调节税D.其他基本建建设投资E.建设期融资资利息第二章建设项目投投资控制基基础知识3、已知某年年初有资金金P，名义利率率为r，一年内计计息m次，则以下下说法正确确的有（））。A．该年的有有效利率B．计息周期利利率C．该年的本利利和D．该年的利息息E．该年的有效效利率第二章建设项目投投资控制基基础知识4.当财务内部部收益率大大于基准收收益率时，，一定有（（））。A.动态态投投资资回回收收期期小小于于项项目目的的计计算算期期B.财务务净净现现值值等等于于零零C.财务务净净现现值值大大于于零零D.静态态投投资资回回收收期期小小于于项项目目的的计计算算期期E.财务务净净年年值值小小于于零零第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识5.某企企业业向向银银行行借借款款100万元元，，借借期期5年，，借借款款的的利利率率为为10%，半半年年复复利利一一次次，，第第五五年年末末一一次次归归还还额额的的计计息息公公式式为为（（）第二二章章建设设项项目目投投资资控控制制基基础础知知识识第三三章章项目目建建议议书书及及可可行行性性研研究究阶阶段段投资资决决策策了解解：：项目目建建议议书书和和可可行行性性研研究究的的作作用用及及内内容容。。熟悉：投资估算编制制要点；项目目资本金的来来源渠道和筹筹措方式；项项目债务资金金的来源渠道道和筹措方式式。一、项目建议议书的作用及及内容（了解）（一）项目建建议书的作用用项目建议书是是国家基本建建设程序中的的一个重要阶阶段，是对拟拟进行建设项项目的初步说说明，是项目目兴建的第一一个建设性提提议，对拟建建项目的建设设轮廓提出一一个初步设想想，是项目建建设的第一个个阶段。项目建议书通通常将作为工工程立项和开开展可行性研研究工作的依依据。第三章项目建议书及及可行性研究究阶段投资决策第一节项项目建议书和和可行性研究究报告（二）项目建建议书的内容容按照《水利水电工程程项目建议书书编制暂行规规定》规定，项目建建议书的内容容包括下列各各项。（1）项目建设的的必要性和建建设任务。（2）建设条件。。（3）建设规模。。（4）主要建筑物物布置。（5）工程施工。。第三章项目建议书及及可行性研究究阶段投资决策（6）淹没占地处处理。（7）环境影响。。（8）工程管理。。（9）投资估算及及资金筹措。。（10）经济评价。。（11）结论与建议议。第三章项目建议书及及可行性研究究阶段投资决策二、可行性研研究的作用及及内容（了解）（一）可行性性研究的作用用项目可可行性性研究究是在在项目目建议议书批批准后后，对对项目目有关关的技技术、、经济济、社社会、、环境境等多多方面面进行行进一一步的的调查查研究究，通通过多多方案案比较较，对对项目目在技技术上上是否否可行行和经经济上上是否否合理理进行行科学学的分分析和和论证证，为为项目目投资资决策策提供供依据据。第三章章项目建建议书书及可可行性性研究究阶段段投资决决策（二））可行行性研研究的的内容容（正正文15项，附附件7项）《水利水水电工工程可可行性性研究究报告告编制制规程程》（DL5020——93）（1）在项项目建建议书书分析析工程程建设设必要要性的的基础础上，，应进进一步步论证证工程程建设设的必必要性性，确确定工工程建建设的的任务务和综综合利利用工工程功功能的的主次次顺序序。（2）确定定工程程的主主要水水文参参数和和水文文成果果，包包括多多年平平均径径流量量，不不同月月份的的平均均径流流量，，不同同频率率的洪洪峰流流量及及洪量量等。。第三章章项目建建议书书及可可行性性研究究阶段段投资决决策（3）查明明影响响工程程的主主要地地质条条件和和主要要工程程的主主要地地质问问题，，对工工程场场地的的构造造稳定定性和和地表表危害害性作作出评评价；；对水水库的的主要要地质质问题题，如如坍岸岸、浸浸没、、库区区渗漏漏、诱诱发地地震等等作出出评价价；对对主要要建筑筑物地地质条条件，，如承承载力力、抗抗滑稳稳定、、渗透透稳定定、边边坡稳稳定等等作出出初步步评价价；对对天然然建筑筑材料料的产产地、、储量量、质质量进进行初初查，，作出出初评评。第三章章项目建建议书书及可可行性性研究究阶段段投资决决策（4）基本本选定定工程程规模模及基基本确确定工工程规规模主主要指指标及及效益益指标标（主主要水水位、、流量量、水水资源源用量量等））。（5）选定定工程程建设设场址址（坝坝址及及厂、、站、、场））。第三章章项目建建议书书及可可行性性研究究阶段段投资决决策（6）选定定基本本坝型型和主主要建建筑物物基本本型式式，初初定工工程总总布置置，提提出主主要建建筑物物工程程量及及总工工程量量。（7）初选选机型型、电电气主主结线线及其其主要要机电电设备备，初初定厂厂房和和机电电布置置。第三章章项目建建议书书及可可行性性研究究阶段段投资决决策（8）初选选金属属结构构设备备型式式及其其布置置。（9）基本本选定定对外外交通通方案案，初初选施施工导导流方方案、、主体体工程程施工工方法法和施施工总总布置置，提提出控控制性性工程程和实实施意意见。。（10）初选管理理方案、人人员编制及及设施第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策（11）基本确定定水库淹没没、工程占占地的范围围，查明主主要淹没、、工程占地地主要实物物指标，提提出移民安安置可行性性规划方案案、估算淹淹没、占地地补偿投资资。（12）评价工程程对环境的的影响。第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策（13）提出主要要工程量、、建筑材料料需用量、、估算工程程总投资及及分年度投投资。依据据水总[2002]116号《水利工程设设计概（估估）算编制制规定》编制工程投投资总估算算及分年度度投资。（14）明确工程程效益，作作出经济评评价和财务务分析。（15）提出综合合评价和结结论。第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策此外，可行行性研究报报告除上述述正文的主主要内容外外，还应有有下列附件件：（1）有关工程程的重要文文件。（2）中间讨论论和审查会会议纪要。。（3）水文分析析报告。第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策（4）工程地质质专题报告告。（5）环境影响响评价报告告书。（6）移民安置置和淹没处处理规划报报告。（7）重要试验验和科研报报告。第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策三、投资估估算编制要要点（了解）（一）依据据：1、《水利水电工工程可行性性研究投资资估算编制制方法》能源部水规规（1990）825号;2、《水利水电工工程设计概概（估）算算费用构成成及计算标标准》水利部水规规（1991）43号;3、《水利工程设设计概（估估）算编制制规定》水利部水总总[2002]116号等第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策（二）组成成内容1、编制说明明（1）工程概况况（2）投资主要要指标（（3）编制依据据（4）估算编制制中存在的的和其他应应说明的问问题（5）主要技术术经济指标标表2、投资估算算表：11个表3、附件：12项第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策（三）方法法1、概估法采用概算指指标或概算算定额扩大大10%,与初设概算算同2、生产能力力指数法3、平米造价价估算法第三章项目建议书书及可行性性研究阶段段投资决策策已建类似项目和拟建项目的生产能力生产能力指数和综合调整系数拟建项目目和已建建类似项项目的投投资额一、项目目资本金金的来源源渠道和和筹措方方式（熟悉）（一）项项目资本本金项目资本本金是指指在建设设项目总总投资中中，由投投资者认认缴的出出资额，，对建设设项目来来说是非非债务性性资金。。第三章项目建议议书及可可行性研研究阶段段投资决策策第二节项项目目资金筹筹措（二）项项目资本本金的出出资方式式货币也可以：：实物、、工业产产权、非非专利技技术、土土地使用用权、资资源开采采权等作作价出资资。第三章项目建议议书及可可行性研研究阶段段投资决策策（三）项项目资本本金的来来源渠道道和筹措措方式（1）股东直直接投资资（2）股票融融资（3）产业投投资基金金（4）政府投投资第三章项目建议议书及可可行性研研究阶段段投资决策策二、项目目债务资资金的来来源渠道道和筹措措方式（熟悉）（一）项项目债务务资金项目债务务资金是是项目投投资中以以负债方方式从金金融机构构、证券券市场等等资本市市场取得得的资金金。第三章项目建议议书及可可行性研研究阶段段投资决策策（二）项项目债务务资金的的来源渠渠道和筹筹措方式式（1）商业银银行贷款款（2）政策性性银行贷贷款国家开发发银行、、中国进进出口银银行、中中国农业业发展银银行（3）外国政政府贷款款贷款一般般都限定定用途，，如用于于支付从从贷款国国进口设设备，或或用于某某类项目目建设。。（4）国际金金融组织织贷款（5）出口信信贷（6）银团贷贷款（7）企业债债券（8）国际债债券（9）融资租租赁第三章项目建议议书及可可行性研研究阶段段投资决策策第四章设设计计阶段的的投资控控制了解：提高设计计经济合合理性的的方法手手段；设设计概算算的编制制方法。。熟悉：限额设计计；价值值工程的的基本概概念及其其主要工工作内容容；设计计概算的的内容和和作用；；价值工工程的主主要特征征。一、提高设计计经济合合理性的的方法手手段（了解）：1、进行设设计方案案优选/设计方案案竞赛2、推行标标准设计计3、实行限限额设计计4、应用价价值工程程理论第四章设设计计阶段的的投资控控制第一节提提高设设计经济济合理性性的方法法手段二、限额额设计（（熟悉）理论基础础：美国国的“按按费用设设计”理理论其强调费用应应作为与性能能、进度同样样重要的设计计参数限额设计：就就是按批准的的可行性研究究投资估算控控制初步设计计，按批准的的初步设计总总概算控制施施工图设计。。对于同一阶段段遵循横向（（专业）、纵纵向（单位、、分部工程））层层分解的的原则第四章设设计阶段的投投资控制三、价值工程程的基本概念念及其主要工工作内容（熟悉）(一)价值工程的概概念价值工程（ValueEngineering，简称VE），又称价值值分析，是运运用集体智慧慧和有组织的的活动，着重重对产品进行行功能分析，，使之以最低低的总成本，，可靠地实现现产品的必要要的功能，从从而提高产品品价值的一套套科学的技术术经济分析方方法。第四章设设计阶段的投投资控制（二）提高产产品价值的基基本途径：①功能不变，，降低费用；；②费用不变，，提高功能；；③费用略有增增加，功能有有很大提高；；④功能略有降降低，费用很很大下降；⑤功能提高，，费用下降第四章设设计阶段的投投资控制（三）价值工工程的主要工工作内容：（1）对象选择原则：对经济济效益影响大大的。方法：经验分分析ABC分析法（按成成本占比）功能成本比较较法第四章设设计阶段的投投资控制F1F2F3F4F5C1C2C3C4C5（2）信息资料的的收集包括：市场、、用户、竞争争对手、设计计技术、制制造、经济、、本企业等方法：面谈法法观察法书面调查目的：为功能能系统分析提提供基础资料料第四章设设计阶段的投投资控制（3）功能分析（（是核心）功能单元的定性分析功能相互关系的定性分析单元功能的量化第四章设设计阶段的投投资控制藏水泥空间藏水泥空间水泥口水泥口（4）功能评价1）价值评价：：2）成本评价：：求成本降低期期望值第四章设设计阶段的投投资控制（5）方案创新与与评价是否有替代方案？新方案成本是多少？能否满足要求？第四章设设计阶段段的投资控控制四、价值工工程的主主要特征（（熟悉）（1）价值工程程的目标是以实现最低的总成成本使某产品或或作业具有有它所必须须具备的功功能。（2）价值工程程的核心是对产品进进行功能分析，在保证产产品质量的的前提下，，对产品的的结构和零零部件的功功能进行分分析研究，，排除那些些与质量无无关的多余余功能，从从而达到降降低成本、、提高经济济效益的目目的。第四章设设计阶段段的投资控控制（3）价值工程程是利用有有组织的集体智慧来实现其总总目标。（4）价值工程程侧重在产产品研制阶段开展工工作。第四章设设计阶段段的投资控控制一、设计概概算的内容容和作用（熟悉）（一）设计计概算的概概念和作用用设计概算是是根据初步步设计图纸纸和有关规规定对项目目投资的概概略计算文文件。经批批准的初设设概算是项项目控制投投资的目标标，是项目目竣工决算算的主要依依据。作为为项目静态态总投资的的最高限额额，不得任任意突破。。第四章设设计阶段段的投资控控制第二节水水利工程程概算编制制（二）设计计概算的内内容第四章设设计阶段段的投资控控制按水利工程程特点水利工程概概算是由工工程部分的的概算与移移民和环境境概算两部部分构成。。二、设计概概算的编制制方法（了解）（一）设计计概算的编编制依据（1）国家及省省、自治区区、直辖市市颁发的有有关法令、、法规、制制度、规程程。（2）《水利工程设设计概（估估）算编制制规定》（水总[2002]116号文）。（3）定额、工工程量计算算规则（4）初步设计计文件及图图纸第四章设设计阶段段的投资控控制（二）设计计概算的编编制方法及及步骤水利工程设设计概算一一般用概算算指标法编编制，其具具体步骤如如下：第一步：编编制基础单单价。第二步：编编制建筑、、安装工程程单价。第三步：编编制各分部部工程概算算。第四步：计计算工程各各年度预计计完成的投投资额。第五步：计计算预备费费、建设期期融资利息息、静态总总投资、总总投资。第四章设设计阶段段的投资控控制（三）设计计概算编制制中项目划划分：1）水利工程程按工程性性质划分为为二大类：：水利工程枢纽工程引水工程及河道工程水库水电站其他大型独立建筑物供水工程灌溉工程河湖整治工程堤防工程第四章设设计阶段段的投资控控制2）水利工程程概算由工工程部分、、移民和环环境两部分分构成。具具体划分如如下：水利工程概算工程部分移民和环境部分建筑工程机电设备及安装工程金属结构设备及安装工程水库移民征地补偿水土保持工程环境保护工程施工临时工程独立费用第四章设设计阶段段的投资控控制A、建筑及安安装工程费费建安工程单单价＝直接接工程费＋＋间接费＋＋企业利润润＋税金直接工程费费=直接费+其他直接费费+现场经费直接费=人工费+材料费+机械使用费费其他直接费费=直接费×其他直接费费率之和现场经费：：建筑工程：：现场经费费=直接费×现场经费费费率之和安装工程：：现场经费费=人工费×现场经费费费率之和第四章设设计阶段段的投资控控制间接费：建筑工程：：间接费＝＝直接工程程费×间接费费率率安装工程：：间接费＝＝人工费×间接费费率率企业利润=（直接工程程费+间接费）×企业利润率率税金=（直接工程程费+间接费+企业利润））×税率第四章设设计阶段段的投资控控制直接费=人工费+材料费+机械使用费费人工预算单单价=基本工资+辅助工资+工资附加材料预算单单价；主要材料：：材料预算单单价=材料原价+包装费+运杂费+运输保险费费+材料采购及及保管费次要要材材料料：：参参考考其其他他部部门门限价价材材料料第四四章章设设计计阶阶段段的的投投资资控控制制施工工机机械械使使用用费费：：施工工机机械械使使用用费费由由两两类类费费用用组组成成：：a、不不变变费费用用，，包包括括折折旧旧费费、、修修理理及及替替换换设设备备费费、、安安装装拆拆卸卸费费；；b、可可变变费费用用，，包包括括机机上上人人工工费费、、动动力力燃燃料料费费。。施工工机机械械使使用用费费=不变变费费用用+可变变费费用用第四四章章设设计计阶阶段段的的投投资资控控制制B、设设备备费费设备备费费包包括括设设备备原原价价、、运运杂杂费费、、运运输输保保险险费费和和采采购购及及保保管管费费。。C、独独立立费费用用独立立费费用用由由建建设设管管理理费费、、生生产产准准备备费费、、科科研研勘勘测测设设计计费费、、建建设设及及施施工工场场地地征征用用费费和和其其他他五五项项组组成成。。D、预预备备费费预备备费费一一般般包包括括基基本本预预备备费费和和价价差差预预备备费费。。第四四章章设设计计阶阶段段的的投投资资控控制制E、建建设设期期融融资资利利息息根据据国国家家财财政政金金融融政政策策规规定定，，工工程程在在建建设设期期内内需需偿偿还还并并应应计计入入工工程程总总投投资资的的融融资资利利息息。。F、静静态态总总投投资资工程程一一至至五五部部分分投投资资与与基基本本预预备备费费之之和和构构成成静静态态总总投投资资。。G、总总投投资资工程程一一至至五五部部分分投投资资、、基基本本预预备备费费、、价价差差预预备备费费、、建建设设期期融融资资利利息息之之和和构构成成总总投投资资第四四章章设设计计阶阶段段的的投投资资控控制制单项项选选择择1、限限额额设设计计是是按按照照（（）的理理论和和方法法进行行设计计。A．按质质量设设计B．按费用用设计计C．按时时间设设计D．按进进度设设计2、价值值工程程的核核心是是()。A．产品品定价价B．市场场定价价C．成本本分析析D．对产品品进行行功能能分析析第四章章设设计计阶段段的投投资控控制多项选选择1.建设项项目的的限额额设计计，强强调的的费用用应作作为与与（））同同样重重要的的设计计参数数。A.性能B.规模C.深度D.进度E.广度2.关于水水利工工程概概算，，下列列说法法正确确的是是（））A.水利工工程分分为枢枢纽工工程和和引水水工程程及河河道工工程B.水利工工程概概算由由工程程部分分、水水土保保持工工程和和移民民和环环境三三部部分组组成C.水利工工程概概算工工程部部分下下设一一级、、二级级、三三级项项目D.独立费费用属属于概概算中中的工工程部部分E.枢纽工工程由由水库库、水水电站站组成成第四章章设设计计阶段段的投投资控控制3.水利工工程费费用由由（））组组成A.工程费费B.独立费费用C.运杂费费D.预备费费E.建设期期融资资利息息4.根据《水利工工程设设计概概（估估）算算编制制规定定》（水总总[2002]116），属属于独独立费费用的的有（（））。。A.工程建建设监监理费费B.联合试试运转转费C.建设及及施工工场地地征用用费D.施工场场地平平整费费用E.水工模模型试试验费费第四章章设设计计阶段段的投投资控控制5.根据《水利工工程设设计概概（估估）算算编制制规定定》（水总总[2002]116），关关于费费用组组成叙叙述不不正确确的有有（）A.直接工工程费费中的的直接接费包包括人人工费费、材材料费费、施施工机机械使使用费费、现现场经经费B.短期贷贷款利利息支支出包包括在在间接接费的的其他他费用用中C.水利工工程费费用由由建筑筑及安安装工工程费费、独独立费费用、、预备备费、、建设设期融融资利利息组组成D.特殊地地区施施工增增加费费包括括在直直接费费的其其他直直接费费中E.间接费费包括括企业业管理理费、、财务务费用用、其其他费费用第四章章设设计计阶段段的投投资控控制第五章章建建设项项目施施工招招标阶阶段的的投资控控制熟悉：：施工招招标标标底编编制原原则；施工合合同价价的形形式；；工程程量清清单的的作用用。掌握：：建设项项目施施工承承包合合同价价格的的分类类及其其适用用条件件。工工程量量清单单组成成。一、施施工合合同价价的形形式（（熟悉）(一)按合同同支付付方式式分类类总价合合同、、单价价合同同和成成本加加酬金金合同同。1、总价价合同同（1）固定定总价价合同同（2）可调调值总总价合合同（3）固定定工程程量总总价合合同第五章章建建设项项目施施工招招标阶阶段的的投资控控制第一节节施施工工合同同价的的形式式2、单价价合同同指工程程量变变化幅幅度在在合同同规定定范围围之内内，合合同双双方按按认可可的工工程单单价，，进行行工程程价款款结算算的承承包合合同。。（1）估算算工程程量单单价合合同（2）纯单单价合合同（3）单价价与包包干混混合式式合同同第五章章建建设项项目施施工招招标阶阶段的的投资控控制3、成本本加酬酬金合合同（（成本本补偿偿合同同）发包人人向承承包人人支付付实际际工程程成本本中的的直接接费，，按事事先协协议好好的某某一种种方式式支付付管理理费以以及利利润的的一种种合同同方式式。（1）成本本加固固定百百分比比酬金金合同同（2）成本本加固固定金金额酬酬金合合同（3）成本本加奖奖罚合合同（4）最高高限额额成本本加固固定最最大酬酬金合合同第五章章建建设项项目施施工招招标阶阶段的的投资控控制（二））按合合同计计价阶阶段分分类按合同同的计计价阶阶段有有招投投标时时形成成的合合同价价、结