银行业现场检查方法-技巧与案例分析课件

现场检查方法、技巧

与案例分析

现场检查方法、技巧

与案例分析1前言第一部分现场检查基本原理第二部分现场检查方法、技巧与案例

结束语银行业现场检查方法_技巧与案例分析2

前言：我们生活在一个国际标准越来越多、越来越规范各国政治与经济生活的时代。几乎所有的国际组织都在致力于制定各种各样的标准。这些标准或原则常常被视作国际惯例的结晶或最佳做法。对于银行监管者来说，最重要的莫过于巴塞尔银行监管委员会制定的《有效银行监管的核心原则》。该文件制定了有效银行监管体系必备的25条基本原则，覆盖了银行从市场准入到退出的全过程，为持续性银行监管作出了一整套制度性安排。前言：我们生活在一个国际标准越来越多、越来越规范各国3对照《核心原则》有关现场检查工作的要求，中国银监会在推进完善现场检查制度方面的工作目标是：建立统一、规范的现场检查标准和程序，提高现场检查的计划性、针对性、连续性，实现现场检查的制度化、规范化、专业化。所采取的改进措施主要包括：完善现行的现场检查操作规程，制定统一的现场检查手册，对检查范围、频率、内容、程序等进行具体规范；充分利用非现场监测信息和以往现场检查结果制定详细的对照《核心原则》有关现场检查工作的要求，中国银监会在4现场检查计划；针对不同地区和不同机构的业务及风险状况确定检查重点、检查频率和检查深度，有效、合理地分配监管资源；强化后续现场检查，对以往现场检查发现的问题进行跟踪和督促整改，并将其作为监管责任制中实施问责的重要内容；强化现场检查对非现场监测信息的核实功能；建立与外部审计师的沟通机制，充分利用外部审计，使之成为监管工作的重要补充力量。现场检查计划；针对不同地区和不同机构的业务及风险状况确5第一部分现场检查基本原理一、现场检查的地位和作用

二、现场检查的基本原则

三、现场检查的内容

四、现场检查的种类

五、现场检查在法律方面要注意的问题

第一部分现场检查基本原理一、现场检查的地位和作用6一、现场检查的地位和作用（一）现场检查的含义（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位（三）现场检查的作用一、现场检查的地位和作用7

（一）现场检查的含义现场检查是指银行监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，通过查阅金融机构经营活动的账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促金融机构合法稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。（一）现场检查的含义8（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位1、风险为本监管概念

（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位9风险为本监管模式的核心内容及运作流程

第一步：了解被监管机构。第二步：作出风险评估。第三步：策划监管工作。第四步：决定现场检查范围。第五步：执行现场检查。第六步：辅之以连续性的非现场检查。

风险为本监管模式的核心内容及运作流程

第一步：了解被监管机构102、实施风险为本监管模式应掌握的要点

2、实施风险为本监管模式应掌握的要点113、现场检查的地位3、现场检查的地位124、现场检查的作用1）发现和识别风险的作用2）保护和促进作用3）反馈和建议作用4）评价和指导作用

4、现场检查的作用13二、现场检查的基本原则（一）内控优先原则（二）风险性与合规性并重原则（三）效率原则（四）公平对待原则（五）公开监管原则（六）延伸原则二、现场检查的基本原则（一）内控优先原则14三、现场检查的内容（一）业务经营的合法合规性（二）资本充足性Capital（三）资产质量Asset（四）流动性Liquidity（五）盈利能力Earnings（六）管理水平和内部控制Management（七）市场风险敏感度Sensitivity三、现场检查的内容（一）业务经营的合法合规性15四、现场检查的种类（一）按检查的范围和内容划分1、全面检查2、专项检查（二）按检查的时间划分1、定期检查2、不定期检查四、现场检查的种类（一）按检查的范围和内容划分16五、现场检查在法律方面

要注意的问题（一）现场检查的主体必须合法（二）现场检查适用的法律法规和规章要准确（三）现场检查的程序必须合法（四）现场检查的形式要合法五、现场检查在法律方面

要注意的问题（一）现场检查的主体必须17第二部分现场检查方法、技巧与案例分析一、现场检查准备阶段二、现场检查实施阶段三、现场检查报告阶段四、现场检查处理阶段五、现场检查档案整理阶段

第二部分现场检查方法、技巧与案例分析一、现场检查准备阶段18一、现场检查准备阶段（流程图）成立检查组确定检查项目制订检查方案下发检查通知分析资料实施阶段下发《检查前问卷》收集其他信息分析一、现场检查准备阶段（流程图）成立检查组确定检查项目制订检查19一、现场检查准备阶段（一）项目确定（二）细化检查方案（三）发出《现场检查通知书》（四）收集与现场检查有关的资料（五）根据检查内容，设计检查操作表

一、现场检查准备阶段（一）项目确定20二、现场检查实施阶段（流程图）不同小组之间交流和共享以及进度控制检查实施进点会谈核对账表调阅资料调阅资料……调阅资料编制工作底稿汇总整理结束现场检查作业检查报告阶段编制工作底稿……编制工作底稿编制事实确认书编制事实确认书编制事实确认书编制事实确认书……二、现场检查实施阶段（流程图）不同小组之间交流和共享以及进度21二、现场检查实施阶段（一）现场检查方法（二）现场检查技巧和案例二、现场检查实施阶段22（一）现场检查的方法1、总体查阅/查账2、问卷调查3、座谈提问4、询问调查5、测试银行业现场检查方法_技巧与案例分析23（二）现场检查技巧和案例分析1、抓住各类业务检查的重点2、找出重点检查对象3、有效利用商业银行自查手段，对有关问题进行批量检查、统计4、充分运用商业银行管理信息系统，提高检查效率（二）现场检查技巧和案例分析241、抓住各类业务检查的重点1）内控检查2）信贷业务检查3）银行承兑汇票业务检查4）贷款偏离度检查1、抓住各类业务检查的重点1）内控检查251）内控检查案例一：1）内控检查262）信贷业务检查案例二案例三2）信贷业务检查273）银行承兑汇票业务检查案例四3）银行承兑汇票业务检查284）贷款偏离度检查案例五4）贷款偏离度检查292、找出重点检查对象2、找出重点检查对象303、有效利用商业银行自查手段，对有关问题进行批量检查、统计3、有效利用商业银行自查手段，对有关问题进行批量检查、统计31

4、充分运用商业银行管理信息系统，提高检查效率

4、充分运用商业银行管理信息系统，提高检查效率32三、现场检查报告阶段三、现场检查报告阶段33四、现场检查处理阶段四、现场检查处理阶段34五、现场检查档案整理阶段五、现场检查档案整理阶段35结束语：1、风险无处不在。高度的责任感和事业心是做好现场检查工作的前提。2、现场检查是一门艺术。要做好现场检查，还需要检查人员的悟性和钻研。

结束语：36谢谢大家！谢谢大家！37现场检查方法、技巧

与案例分析

现场检查方法、技巧

与案例分析38前言第一部分现场检查基本原理第二部分现场检查方法、技巧与案例

结束语银行业现场检查方法_技巧与案例分析39

前言：我们生活在一个国际标准越来越多、越来越规范各国政治与经济生活的时代。几乎所有的国际组织都在致力于制定各种各样的标准。这些标准或原则常常被视作国际惯例的结晶或最佳做法。对于银行监管者来说，最重要的莫过于巴塞尔银行监管委员会制定的《有效银行监管的核心原则》。该文件制定了有效银行监管体系必备的25条基本原则，覆盖了银行从市场准入到退出的全过程，为持续性银行监管作出了一整套制度性安排。前言：我们生活在一个国际标准越来越多、越来越规范各国40对照《核心原则》有关现场检查工作的要求，中国银监会在推进完善现场检查制度方面的工作目标是：建立统一、规范的现场检查标准和程序，提高现场检查的计划性、针对性、连续性，实现现场检查的制度化、规范化、专业化。所采取的改进措施主要包括：完善现行的现场检查操作规程，制定统一的现场检查手册，对检查范围、频率、内容、程序等进行具体规范；充分利用非现场监测信息和以往现场检查结果制定详细的对照《核心原则》有关现场检查工作的要求，中国银监会在41现场检查计划；针对不同地区和不同机构的业务及风险状况确定检查重点、检查频率和检查深度，有效、合理地分配监管资源；强化后续现场检查，对以往现场检查发现的问题进行跟踪和督促整改，并将其作为监管责任制中实施问责的重要内容；强化现场检查对非现场监测信息的核实功能；建立与外部审计师的沟通机制，充分利用外部审计，使之成为监管工作的重要补充力量。现场检查计划；针对不同地区和不同机构的业务及风险状况确42第一部分现场检查基本原理一、现场检查的地位和作用

二、现场检查的基本原则

三、现场检查的内容

四、现场检查的种类

五、现场检查在法律方面要注意的问题

第一部分现场检查基本原理一、现场检查的地位和作用43一、现场检查的地位和作用（一）现场检查的含义（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位（三）现场检查的作用一、现场检查的地位和作用44

（一）现场检查的含义现场检查是指银行监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，通过查阅金融机构经营活动的账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促金融机构合法稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。（一）现场检查的含义45（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位1、风险为本监管概念

（二）现场检查在风险为本监管框架中的地位46风险为本监管模式的核心内容及运作流程

第一步：了解被监管机构。第二步：作出风险评估。第三步：策划监管工作。第四步：决定现场检查范围。第五步：执行现场检查。第六步：辅之以连续性的非现场检查。

风险为本监管模式的核心内容及运作流程

第一步：了解被监管机构472、实施风险为本监管模式应掌握的要点

2、实施风险为本监管模式应掌握的要点483、现场检查的地位3、现场检查的地位494、现场检查的作用1）发现和识别风险的作用2）保护和促进作用3）反馈和建议作用4）评价和指导作用

4、现场检查的作用50二、现场检查的基本原则（一）内控优先原则（二）风险性与合规性并重原则（三）效率原则（四）公平对待原则（五）公开监管原则（六）延伸原则二、现场检查的基本原则（一）内控优先原则51三、现场检查的内容（一）业务经营的合法合规性（二）资本充足性Capital（三）资产质量Asset（四）流动性Liquidity（五）盈利能力Earnings（六）管理水平和内部控制Management（七）市场风险敏感度Sensitivity三、现场检查的内容（一）业务经营的合法合规性52四、现场检查的种类（一）按检查的范围和内容划分1、全面检查2、专项检查（二）按检查的时间划分1、定期检查2、不定期检查四、现场检查的种类（一）按检查的范围和内容划分53五、现场检查在法律方面

要注意的问题（一）现场检查的主体必须合法（二）现场检查适用的法律法规和规章要准确（三）现场检查的程序必须合法（四）现场检查的形式要合法五、现场检查在法律方面

要注意的问题（一）现场检查的主体必须54第二部分现场检查方法、技巧与案例分析一、现场检查准备阶段二、现场检查实施阶段三、现场检查报告阶段四、现场检查处理阶段五、现场检查档案整理阶段

第二部分现场检查方法、技巧与案例分析一、现场检查准备阶段55一、现场检查准备阶段（流程图）成立检查组确定检查项目制订检查方案下发检查通知分析资料实施阶段下发《检查前问卷》收集其他信息分析一、现场检查准备阶段（流程图）成立检查组确定检查项目制订检查56一、现场检查准备阶段（一）项目确定（二）细化检查方案（三）发出《现场检查通知书》（四）收集与现场检查有关的资料（五）根据检查内容，设计检查操作表

一、现场检查准备阶段（一）项目确定57二、现场检查实施阶段（流程图）不同小组之间交流和共享以及进度控制检查实施进点会谈核对账表调阅资料调阅资料……调阅资料编制工作底稿汇总整理结束现场检查作业检查报告阶段编制工作底稿……编制工作底稿编制事实确认书编制事实确认书编制事实确认书编制事实确认书……二、现场检查实施阶段（流程图）不同小组之间交流和共享以及进度58二、现场检查实施阶段（一）现场检查方法（二）现场检查技巧和案例二、现场检查实施阶段59（一）现场检查的方法1、总体查阅/查账2、问卷调查3、座谈提问4、询问调查5、测试银行业现场检查方法_技巧与案