华电集团项目风险管理案例

中国华电集团东华热电项目风险管理案例研究我国电力建设的迅猛发展要求加强风险管理建国五十多年来，特别是改革开放以来，我国的电力工业发展取得了举世瞩目的成就。1949年，我国的电力装机是185万千瓦，用了将近38年的时间，到1987年，达到装机总量1亿千瓦，然后又用了8年时间，到1995年实现装机2亿千瓦，到2000年实现了装机3亿千瓦，2004年增加超过5000万的装机，2004达到4个亿，2005年达到5个亿，2006年年底装机规模为62200万千瓦。1949-2006年全国电力装机容量如图1-1所示电力建设项目风险管理在我国的现状及存在的问题风险管理技术原是60年代以来的现代项目管理中不可缺少的工具，但我国在70年代末、80年代初引进项目管理理论与方法时，只引进了项目管理的基本理论、方法与程序，未能同时引进风险管理，其原因有以下几个方面：(1）当时我国经济发展水平较低，人们风险意识普遍较差，尚未认识到运用风险管理技术来抵御风险、转移风险的重要性。（2）当时我国尚处于计划经济体制，国家是唯一（或主要的）投资主体，为了节省投资而不愿增列风险管理费用。（3）风险管理的环境尚未形成，人民保险公司当时刚开始恢复，也没有工程保险等险种，而且风险管理人才奇缺等等。风险的含义我国大陆地区不少学者认为，风险是指实际结果与预期结果相背离从而产生损失的一种不确定性风险一词包括了两方面的内涵：其一，是指风险意味着出现了损失，或者是未实现预期的目标值；其二，是指这种损失出现与否是一种不确定性随机现象，它可用概率表示出现的可能程度，不能对出现与否做出确定性判断。实际上，也可以简单地讲，人们对未来的主观预料与实际结果的差异就构成了风险。无论是何种定义，都包括风险的三个基本要素，一是风险要素存在的客观性；二是风险事件发生的不确定性；三是风险结果的不确定性。电力建设项目风险的来源根据国家计委颁布的《投资项目可行性研究指南》，在风险分析一章中，指出风险的来源有：市场风险、资源风险、技术风险、工程风险、资金风险、政策风险、外部协作条件风险、社会风险和其他风险等共9种风险(1)市场风险市场风险一般来自三个方面：一是市场供需实际情况与预测值发生偏离；二是项目产品市场竞争力或者竞争对手发生重大变化；三是项目产品和主要原材料的实际价格与预测价格发生较大偏离。（2）资源风险资源风险主要指资源开发项目，如金属矿、非金属矿、石油、天然气等矿产资等与预测发生较大偏离，导致项目开采成本增加，产量降低或者开采期缩短。

(3)技术风险一是项目采用技术（包括引进技术）的先进性、可靠性、适用性和可得性与预测方案发生重大变化；二是设计深度不够，技术方案不合理的现象时有发生。（4）工程风险工程地质条件、水文地质条件与预测发生重大变化，导致工程量增加、投资增加、工期拖长（5）资金风险资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延甚至被迫终止；利率、汇率变化导致融资成本升高。（6）政策风险政策风险主要指国内外政治经济条件发生重大变化或者政府政策作出重大调整，项目原定目标难以实现甚至无法实现。（7）外部协作条件风险交通运输、供水、供电等主要外部协作配套条件发生重大变化，给项目建设和运营带来困难。（8）社会风险预测的社会条件、社会环境发生变化，给项目建设和运营带来损失电力建设项目风险的特点（1）电力项目的风险具有普遍性和客观性。（2）电力项目风险的影响常常是全局的。（3）电力建设工程的不同的主体对同样风险的承受能力是不同的。（4）电力建设项目的风险一般是很大的，其变化是复杂的。（5）电力建设项目的风险具有多样性。电力建设项目风险管理的内容（1）风险识别风险识别是风险管理的基础，项目风险管理人员在收集资料和调查研究之后，运用各种方法对潜在的以及存在的各种风险进行系统的归类和识别，其中最重要也是最困难的工作就是去了解并寻找项目所有可能遭受损失的来源，也就是项目的风险因素。事故（件）树分析法

利用逻辑思维的分析和推理方式，分析风险事故形成的全过程。此方法能够提供防止事故发生的手段和方法。理论基础：任何一个事故的发生，必定是一系列事件按照一定顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后事件发生的条件，在事件发展过程中，每一环节都有两种可能的状态，即是或否。顶上事件（T）中间事件（A）中间事件（B）基本事件X1基本事件X2基本事件X3基本事件X4引起事故的子原因引起事故的根本原因或最小事件（2）风险分析和评估要把握风险，就必须在识别风险因素的基础上对其进行进一步的分析和评估，就是运用概率和数理统计的方法对项目发生的概率、项目风险的影响范围、项目风险后果的严重程度和项目的发生时间进行估计和评价。（3）风险应对完成了风险分分析和评估之之后，选择行行之有效的策策略，并寻求求既符合实际际、又会有明显效果的的应对风险的的具体措施，，使风险转化化为机会或使使风险所造成成的负面效应应降到最低的的程度。（4）风险的控制制跟踪已经识别别的风险，识识别剩余风险险和未出现的的风险，保证证风险应对计计划的执行。根据拟定定的风险对策策，协调、解解决和处理风风险问题，把把经济损失和和影响限制在在最小的范围围之内。（5）风险的监督督在项目整个过过程中，随时时掌握项目各各方面矛盾可可能带来的问问题。无论风风险有没有被被管理者认识识到，整个工工程及其过程程都应置于风风险管理者的的监测之下。。考察各种风风险控制行动动产生的实际际效果、监视视残留风险的的变化情况，，进而考虑是是否需要调整整风险管理计计划以及是否否启动相应的的应急措施等等。根据项目风险险分析与评估估的结果可以以使用不同的的策略来应对对项目风险，，通常项目风风险应对的策策略主要有以以下有四种：：回避风险、、转移风险、、减轻风险、、自留风险（1）回避风险风险回避是在在考虑到某项项目的风险及及其所致损失失都很大时，，主动放弃或或终止该项目目以避免与该该项目相联系系的风险及其其所致损失的的一种应对风风险的方式，，它是一种最最彻底的风险险应对技术。。（2）减轻风险减轻风险的目目的是要降低低风险发生的的可能性，或或者减少风险险造成的损失失，或者二者者兼而有之。。在减轻风险险的过程中，，可以根据不不同的风险采采取不同的策策略，如风险险损失控制、、风险分离、、风险分散等等。（3）转移风险转移风险是指指项目组织将将风险有意识识地转给与其其有相互经济济利益关系的的另一方承担担的风险应对对方式。保险险是最重要的的风险转嫁方方式，保险的的理论研究和和实践活动在在风险管理发发展的早期就就已经得到了了充分发展，，非保险型转转嫁方式是指指项目组织将风险可能导导致的损失通通过合同的形形式转嫁给另另一方，其主主要形式有租租赁合同、保保证合同、委委托合同、分分包合同等。。通过转嫁方方式应对风险险，风险本身身并没有减少少，只是风险险承担者发生生了变化。（4）自留风险自留风险也可可称为接受风风险，是指由由项目组织自自行准备基金金以承担风险险损失的风险险应对方法，，在实践过程程中有主动自自留和被动自自留之分。东华热电工程程项目风险管管理研究过程程包头东华热电电有限公司2×300MW供热机组工程程是由中国华华电集团公司司、北京能源投资（集集团）有限公公司、内蒙古古蒙电华能热热电股份有限限公司共同投投资，由中国国华电集团公司司控股建设的的热电联产项项目。项目计计划总投资25.87亿元，其中资资本金20%，银行贷款80%。2003年7月组建包头东东华热电有限限公司后，按按照国家现行行基建管理制制度管理本期期工程，全面面贯彻工程招招投标制及工工程监理制，，具体情况为为：2003年5月采取公开招招标方式确定定内蒙古电力力勘测设计院院为工程的勘勘察设计单位位。2003年5月采取公开招招标方式确定定内蒙古康远远工程建设监监理有限责任任公司对工程程进行全过程程监理。主设备于2003年6月进行招标并并签订合同，，供货厂家为为：锅炉炉：哈尔滨滨锅炉厂有限限责任公司汽轮机：东方方汽轮机厂发电机：哈尔尔滨电机厂有有限责任公司司2003年9月采取公开开招标方式式确定施工工单位，主主体施工单单位为：内蒙古电建建一公司（（1#机组安装））天津电力建建设工程公公司（2#机组安装））内蒙古电建建三公司（（主厂房及及烟囱施工工）2004年9月采取公开招招标方式确定定内蒙电力科科学研究院为为工程调试单单位。东华热电项目目风险的识别别（1）与项目相关关的自然和社社会环境等资资料，如自然然环境方面的的气象、水文文、地质、地地貌等，社会会环境方面的的政治、经济济、文化等资资料。（2）类似工程的的有关数据资资料类似工程实施施过程中的经经验教训对新新建项目的风风险管理有着着重要的参考考价值，如包包头第二热电电厂、大同热热电厂建设中中的档案记录录、工程总结结、验收资料料、质量与安安全事故处理理文件以及工工程变更和索赔等资料。。（3）工程设计和和施工文件工程设计文件件规定了工程程的结构布置置、形式、尺尺寸、采用的的材料、质量量标准和技术术规范等，这这些内容的改改变都会带来来风险。东华热电项目目在风险识别别过程中主要要采用专家调查法和故障树分析法法，在收集各种种资料的基础础上，特别召召开了有关专专家及业主负负责人等参加加的会议，在在会上，与会会各位专家听听取了业主单单位、设计院院及相关单位位的情况介绍绍，提出了能能考虑到的各各种问题，通通过会议，认认真分析后，，总结出该项项目从设计到到电厂进入运运营期间面临临的风险，得得到了东华热热电工程项目目风险清单表表，如表3-1所示：通过以上的风风险清单表，，与会专家通通过分析，从从可能存在的的一系列风险险中，识别出出东华热电工工程项目主要要存在以下风风险：（1）汽机房屋架架球型网架结结构风险本工程汽机房房屋架采用了了和内蒙古新新丰热电厂相相同的球型网网架结构，设设计和施单位位是涿州兰天天钢结构有限限公司晋中分分公司。鉴于于该结构在新新丰热电出现现过质量事故故，建科院建建研公司在咨咨询意见中，，建议对汽机机房网架所有有支座进行加加固处理，且且不能在现场场不采取措施施直接补焊。。（2）项目总工期期目标的确定定风险此项目的总工工期非常紧张张，按合同工工期来安排施施工是不合理理的，肯定会会造成完成情情况与计划进进度相差很大大。（3）项目施工单单位的选择具具有一定的风风险性此项目的施工工的单位都是是通过招标选选定的，但因因为施工单位位同时有很多多项目在建，，是否能选派派高水平的施施工队伍是存存在风险的。。（4）组织协调可可能引发的风风险包括业主与上上级主管部门门的协调，业业主与设计单单位的协调，，施工方与监监理方的协调调，业主内部部的组织协调调等。（5）人员风险包括人员流动动及各相关部部门人员素质质低等风险。。（6）自然风险包括地震、火火灾、雷电及及不良地质构构造等风险。。（7）合同风险包括合同条款款遗漏或表达达有误等风险险。（8）煤价上涨的的风险本项目开工之之时，正是我我国电力紧张张的阶段，煤煤价持续上涨涨，这对管理理组织提出了了很高的要求求，煤价上涨涨必然使得发发电成本增加加，使得公司司利润降低，，若想保持公公司既得利润润，就要降低低管理成本，，此外还包括括通货膨胀、、劳动力成本本上浮、汇率率浮动等风险险。东华热电项目风险分析与评估在风险识别的过程中，已经识别出了此工程项目所面临的所有风险，列出了风险调查表，在风险分析的过程中利用专家经验，对可能的风险因素的重要性进行评估，得出项目的综合风险。在对此工程项目进行风险评估时，主要采用的是专家经验打分法，这个方法是进行项目风险评估和分析一种十分有效的方法，就是利用类似项目的数据进行分析，用某一项目的历史记录对新的类似项目可能遇到的风险进行评估和分析，当然这还得充分考虑新环境的各种变化。基本过程如下：从上表可以看看出，该项目目的风险因素素得分介于0.5--0.8之间，风险属属于中等水平平。同样，利利用这种方法法可以对各个个工作阶段进进行风险分析析，以确定各各阶段中风险险的大小。综上，对项目目风险进行评评估和分析是是应对风险的的前提，是制制订和实施风风险应对计划划的科学根据据，因此一定定要对风险发发生的概率及及其后果做出出尽量准确的的定量估计，，但由于历史史资料的不完完整、项目的的复杂性、环环境的多变性性以及人们认认识的局限性性都会使人们们在评估和分分析项目风险险时出现东华华热电工程项项目风险管理理分析一些难度，东华热热电工程项目目风险评估就就遇到这样的的问题，风险险发生的损失失值无法精确确量化，只能能评估出项目目的综合风险险值，估计出出大概的风险险度。东华热电项目目风险应对的的具体措施（（见下表）在风险应对计计划表里可以以看到，只是是对每种风险险应该采取得得的方法及应应对措施有了了简单的介绍绍，但每种风风险发生的概概率为多少，，承担风险与与不承担风险险带来的损益益值及期望值值是多少还是是无法量化。。（1）严把质量关关，尽可能减减少风险发生生的几率内蒙古康远工工程建设监理理有限责任公公司（监理单单位）①事前控制各专业监理工工程师参加设设计交底和组组织图纸会审审，编制监理理交底，安全全工作交底书书。②事中控制在事中控制过过程中，监理理工程师共发发出监理通知知单213份，问题的处处理或整改率率100%，共办理隐蔽蔽签证2000余份。③事后控制严格执行《工程质量验收收划分表》，按《标准》、《规范》、进行分项验验收和分部、、单位工程评评定和验收，，组织施工单单位、业主对对单位工程进进行验收。④质量保证体体系建立立了以总监为为第一责任人人的一套有效效的质量保证证体系内蒙古电力勘勘测设计院（（设计单位））①勘测设计过过程的控制②②勘测设计服服务过程的控控制③勘测设计文文件的控制④④勘测设计质质量记录的控控制内蒙电力科学学研究院（调调试单位）东华热电项目目中，内蒙电电力科学研究究院调试人员员从分部试运运开始，严把把分部试运质质量关，对于于安装负责的的分部试运项项目不仅严格格地进行了检检查验收，而而且深入到分分部试运的每每个环节，不不可靠、不完完善的设备系系统内蒙电力力科学研究院院主动帮助解解决并提出合合理化建议。。内蒙古电建一一公司（施工工单位）①健全质量保保证体系②制定质量管管理制度及相相关质量文件件③制定质检工工作流程④制定施工质质量通病治理理措施天津电力建设设工程公司（（施工单位））①建立监督管管理体系②建建立综合性质质量管理机构构③健全的项项目施工质量量制度管理，，落实各级质质量职责④加加强质量预控控，确保质量量目标实现（2）购买保险或或要求对方担担保，以转移移风险东华热电有限限公司投保了了安装工程一一切险、第三三者任险，社社会保险、机机动车辆险。。对一些无法法排除的风险险，可以通过过购买保险的的办法解决；；如由于合作作伙伴可能产产生的资信风风险，要求对对方出具担保保，如银行出出具的投标保保函，履约的的保函以及预预付款保函等等（3）提出合理的的风险保证金金这是从财务的的角度为风险险做准备，东东华热电有限限公司在工程程预算中增加加一笔不可预预见的风险费费，以抵消或或减少风险发发生时的损失失。此项目在在工程预算中中增加了不可可预见费200万元，虽在后后期施工中碰碰到汽机房问问题，增加了了总施工费用用，但因为有有这一笔资金金垫付，避免免了损失。（4）采取合作方方式共同承担担风险对设备供应商商如采用成本本加酬金合同同，供货商则则没有任何风风险，还会千千方百计地提提高成本以争争取工程利润润，最终将损损害工程的整整体效益；如如果供货商承承担全部的风风险也是不可可行的，为防防备风险，供供货商必须提提高要价，加加大预算，而而不承担风险险者将决策随随便，盲目干干预，最终同同样会损害整整体利益。因此东华热电电有限公司作作为业主与供供货商承担相相应的风险责责任，通过风风险的分配以以加强责任心心和积极性，，达到能更好好地计划与控控制，也就是是做到公平合合理，责、权权、利平衡，，首先风险的的责任和权力力应是平衡的的，承担风险险的责任，也也要给承担者者以控制和处处理的权力，，但如果已有有某些权力，，则同样也要要承担相应的的风险责任；；其次，风险险与机会尽可可能相等，对对于风险的承承担者应该同同时享受风险险控制获得的的收益和机会会收益，这样样才能使参与与者勇于去承承担风险（5）采取先进进的技术措措施和完善善的组织措措施采取先进的的技术措施施和完善的的组织措施施，以减小小风险产生生的可能性性和可能产产生的影响响。如选择择有弹性的的、抗风险险能力强的的技术方案案，进行预预先的技术术模拟试验验，采用可靠的的保护和安安全措施。。对管理的项项目选派得得力的技术术和管理人人员，采取取有效的管管理组织形形式，并在在实施的过过程中实行行严密的控控制，加强强计划工作作，抓紧阶阶段控制和和中间决策策等。例如如项目组织织编制了《工程管理制制度》、《工程质量管管理制度》、《工程质量监监督工作标标准》、《施工工艺纪纪律规定》、《达标投产考考核实施细细则》等管理文件件，并得到到了较好的的贯彻执行行，确保了了工程质量量目标实现现。东华热电项项目风险监监督管理风险管理的的最后一个个过程是风风险监督，，即对整个个风险管理理过程中所所发现的风风险及采取取的处理方方法进行监监督。风险险监督是对对项目实施施全过程的的监督，是是动态的监监督，是带带有预见性性的监督东华热电工工程项目工工程是采用用企业内部部自有的风风险管理部部门来实行行风险管理理和监督。。选用工作作责任心较较强、吃苦苦耐劳、品品德良好、、有一定工工程经验的的几位管理理人员担任任，人员均均经过培训训，能够胜胜任风险监监督工作。。在施施工工现现场场施施工工前前，，现现场场风风险险管管理理人人员员需需做做好好相相关关准准备备工工作作，，包包括括：：检查查施施工工操操作作人人员员的的技技术术水水平平、、操操作作条条件件是是否否满满足足施施工工工工艺艺要要求求，，特特殊殊工工种种操操作作人人员员是是否否持持证证上上岗岗；；检查材材料、、半成成品和和构配配件、、设备备和商商品是是否验验合格格，施施工设设备机机械是是否运运行正正常；；检查施施工组组织设设计或或施工工方案案是否否已经经过审审批是是否已已进行行技术术交底底；检查施施工环环境是是否对对工程程质量量产生生不利利影响响。在施工工过程程中，，现场场风险险管理理人员员主要要做好好以下下工作作：监督施施工现现场按按照技技术标标准、、规范范、规规程和和批准准的设设计文文件、、施工工组织织设计计、工工程建建设标标准强强制性性条文文施工工。同同时检检查施施工现现场的的有关关现场场管理理人员员、质质检是是否符符合项项目实实施的的要求求、是是否能能最好好的控控制风风险，，并将将这些些意见见反馈馈到风风险识识别和和风险险分析析的过过程中中。不仅仅仅是针针对单单个的的风险险因素素，或或是对对已经经发生生的风风险的的一种种总结结，而而是要要随项项目实实施的的过程程，对对整个个过程程的风风险提提前预预测并并及时时将信信息反反馈到到相关关的部部门，，以起起到防防范风风险的的作用用，最最大限限度地地减少少和控控制损损失。。东华热热电工工程项项目风风险管管理部部门的的风险险监督督管理理人员员在此此项目目结束束时，，要对对该项项目的的风险险管理理做出出总结结和归归纳。。将所所有的的数据据都收收集起起来，，作为为下一一个项项目风风险管理