铜陵皖江农商银行2022年招聘初选练习题(10)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她铜陵皖江农商银行2022年招聘初选练习题(10)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.表6—5和表6—6是根据某公司2015年资产负债表及利润表整理的简化表，只列示了部分项目情况(假定无其他因素影响)。

根据上述信息完成下列题目。[2016年6月真题]

该公司2015年经营活动现金流人为（）万元。

答案：

解析：2900一般来说，销货现金收入、利息与股息的现金收入、增值税销项税款和出口退税、其他业务现金收入能够带来现金流人。销售所得现金=销售收入-△应收账款=3000-(250-150)=2900(万元)。该公司2015年经营活动现金流人为2900万元。2.为加强汽车金融公司的风险控制，监管部门制定汽车金融公司监管指标共9类18项，主要包括（）。

A.资本充足性指标

B.风险集中度指标

C.关联交易监控指标

D.流动性指标

E.表外业务指标

答案：A,B,C,D,E

解析：为加强汽车金融公司的风险控制，监管部门制定汽车金融公司监管指标共9类18项，主要包括资本充足性指标、风险集中度指标、关联交易监控指标、流动性指标、表外业务指标以及固定资产指标。3.在银行实际操作中，个人贷款产品可以分为个人单笔贷款和个人授信额度。（）

答案：对

解析：在银行实际操作中，个人贷款产品可以分为个人单笔贷款和个人授信额度。4.下列各项不属于违约概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

答案：D

解析：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。5.实施民事法律行为的人都是完全民事行为能力人。（）

答案：错

解析：民事法律行为应具备的条件之一是，行为人具有“相应”的民事行为能力，如限制民事行为能力人，也能从事与其年龄、智力及精神健康状况相适应的法律行为。6.将各个生产环节的流动资金相加得到项目总流动资金需用额，再减去流动负债得到项目所需流动资金的方法为()。

A.比例系数法

B.资产负债表法

C.趋势分析法

D.分项详细估算法

答案：D

解析：分项详细估算法是先计算各个生产经营环节的流动资金需用额，然后把各个环节的流动资金需用额相加得到项目总的流动资金需用额，流动资金总需用额减去流动负债就是项目所需的流动资金，此法常通过“流动资金估算表”进行。7.国际收支平衡是指国际收支差额为零。（）

答案：错

解析：国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。8.理财师开展业务时，（）是了解客户、收集信息的最好时机。

A.开户

B.调查问卷

C.面谈沟通

D.电话沟通

答案：A

解析：开户，通常是理财师与客户的首次接触，也是了解客户、收集信息的最好时机。在填写开户资料时，理财师可以获得客户姓名、性别、证件信息、出生日期、联系地址、电话号码等最基础的信息，还可以协助客户填写一份类似“客户信息采集表”的表，在内容设计上，可以涵盖学历、就业情况、个人兴趣爱好，以及婚姻状况、子女情况等，辅助收集客户信息。9.某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）。

A.期权性风险

B.基准风险

C.重新定价风险

D.汇率风险

答案：C

解析：重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。A项，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，包含期权性条款，故面临期权性风险；B项，该存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，存贷款定价的基准利率不一致，故面临基准风险；D项，该银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，存贷币种不一致，故面临汇率风险。10.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）。

A.只能采用担保的方式发放贷款

B.不得向事业单位发放贷款

C.我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理

D.向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件

答案：C

解析：A项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款；B项，我国商业银行可发放对公贷款(又称公司贷款、企业贷款)，该贷款以企事业单位为对象；D项，根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。11.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6—1。

表6—1

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。

根据以上案例描述，回答下列小题。

A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。

A.90％

B.110％

C.100％

D.120％

答案：C

解析：商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。12.我国规模最大的个人贷款产品为（）。

A.个人经营性贷款

B.个人教育贷款

C.个人住房贷款

D.个人汽车贷款

答案：C

解析：个人住房贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。个人住房贷款在各国个人贷款业务中都是最主要的产品，在我国也是最早开办、规模最大的个人贷款产品。13.彬彬今年8岁，他不能实施（）行为。

A.接受遗嘱

B.行使继承权

C.订立遗嘱

D.以上三项

答案：C

解析：遗嘱的有效须具备的条件为：①立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。14.顾先生是一家投资公司的经理，他每月工资收入为50000元，他应纳税额为()元。

A、8000

B、10000

C、11025

D、11195

答案：D

解析：D

取得的收入按工资、薪金所得纳税。应纳税所得额=50000-3500=46500（元），适用税率为30%，速算扣除数为2755元。因此，顾先生每月应纳个人所得税=46500×30%-2755=11195（元）。15.下列不属于按贷款用途划分的公司信贷是（）。

A.人民币贷款

B.项目融资

C.房地产贷款

D.流动资金贷款

答案：A

解析：按贷款用途划分，公司信贷分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款、项目融资。16.商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户进行授信，这是指授信要做到()。

A.授信主体的统一

B.授信对象的统一

C.不同币种授信的统一

D.授信形式的统一

答案：A

解析：商业银行实施统一授信制度，要做到四个方面的统一：①授信主体的统一。商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一或不同信贷品种进行授信。②授信形式的统一。商业银行对同一客户不同形式的信用发放都应置于该客户的最高授信限额以内，即要做到表内业务授信与表外业务授信统一。对表内的贷款业务、打包放款、进出口押汇、贴现等业务和表外的信用证、保函、承兑等信用发放业务进行一揽子授信。③不同币种授信的统一，要做到本外币授信的统一，将对本币业务的授信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。④授信对象的统一。商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。17.暂扣或者吊销执照属于(?)。

A．追究民事责任?

B．行政处分

C．行政处罚?

D．刑事制裁

答案：C

解析：C行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。故选C。18.根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业批量转让不良资产的范围不包括（）。

A.抵债资产

B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款

C.个人贷款

D.已核销的账销案存资产

答案：C

解析：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。19.抵押合同应当包含的条款有（）。

A.债务人履行债务的期限

B.抵押财产的状况

C.被担保债权的种类和数额

D.担保范围

E.不能实现债权时的受偿方式

答案：A,B,C,D

解析：抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。20.如果调查人发现抵押物交易价格明显高于当地平均市场价格，可要求经银行认可的评估机构重新评估。（）

答案：对

解析：对抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均市场价格或明显高于当地同类物价格的，调查人可要求经银行认可的评估机构重新评估。21.利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露包括()。

A.服务费用的披露

B.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露

C.其他的额外奖励的披露

D.理财师的薪酬结构

E.理财师个人所得披露

答案：A,B,C,D

解析：利益披露通常是以理财师所属的金融服务机构的名义进行披露，理财师个人所得则无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。22.在商用房贷款业务中，为了防控合作机构的风险，银行可采取的措施不包括（）。

A.加强对开发商及合作项目的审查

B.加强对估值机构等合作机构的准入管理

C.选择尽可能多的合作机构

D.业务合作中不过分依赖合作机构

答案：C

解析：在商用房贷款业务中，为了防控合作机构的风险，银行可采取的措施包括：①加强对开发商及合作项目的审查；②加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理；③业务合作中不过分依赖合作机构。选择合作机构的多少与防控合作机构风险并无必然关系，合作机构过多还会加大银行防控风险的难度。23.操作风险计量模型的置信度应设定为()，观测期为()年。

A.99．9％；1

B.99％；1

C.99．9％；2

D.99％；2

答案：A

解析：商业银行可根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度应设定为99．9％，观测期为l年。24.境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：B

解析：境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%。25.授权适度原则指银行业金融机构应按照信贷风险控制和（）两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。[2015年5月真题]

A.扩大贷款数额

B.提高审批效率

C.获取最大利息收入

D.提高贷款份额

答案：B

解析：授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。26.下列情形中，可能导致流动资产增加的是（）。

A.长期投资

B.固定资产扩张

C.固定资产重置

D.季节性销售增长

答案：D

解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。故本题选D。27.留置财产折价或者变卖的，应当参照留置财产购买时的价格。（）

答案：错

解析：留置财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。28.以下属于银行业自律组织的有()。

A、中国银行业协会

B、省银行业协会

C、自治区银行业协会

D、直辖市银行业协会

E、县区银行业协会

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

县区银行业协会不属于银行业自律组织。29.关于银行业金融机构依法宣告破产，下列表述正确的是()。

A．银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，可直接向人民法院提出破产清算的申请，依法宣告破产

B．银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，由国务院金融监督管理机构对该金融机构进行破产清算

C．银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，由人民法院依法宣告破产

D．银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整后，由人民法院依法宣告冻结其资产

答案：C

解析：C银行业金融机构的破产申请须由国务院金融监督管理机构向人民法院提出，不能自己直接提出，人民法院依法宣告破产清算，破产清算不是由国务院金融监督管理机构执行的。故选C。30.（）是指商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

A.风险限额

B.风险水平

C.风险偏好

D.风险文化

答案：C

解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。31.商业银行高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。（）

答案：对

解析：为了确保商业银行加强公司治理、培育合规文化、完善流程管理，提高合规风险管理的有效性，实行安全稳健运行，合规管理建立有效的合规风险管理体系。具体包括：①董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决；②高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施；③合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制定并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。32.贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的（）进行调查核实，形成贷前调查报告。

A.真实性

B.准确性

C.完整性

D.审慎性

E.合法性

答案：A,B,C

解析：在个人经营贷款的贷前调查中，贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。33.银行业监管机构包括()。

A．中国银行业监督管理委员会

B．中国人民银行

C．国务院

D．国家外汇管理局

E．中国银行业协会

答案：A,B,D

解析：ABD银行业监管机构既包括中国银行业监督管理委员会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。故选ABD。34.在计息期一定的情况下，下列关于利率与现值、终值系数的说法，正确的有（）。

A.当利率大于0，年金现值系数一定都大于1

B.当利率大于0，年金终值系数一定都大于1

C.当利率大于0，复利终值系数一定都大于1

D.当利率大于0，复利现值系数一定都小于1

E.当利率大于0，复利终值系数一定都小于1

答案：B,C,D

解析：(期末)年金现值的计算公式为：，(期末)年金终值的计算公式为：。其中，PV是年金现值，FV是年金终值，C是支付金额，r是利率，t是投资时间，(1+r)t是年金终值系数，是年金现值系数。故选项B正确。多期中终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)t。其中，PV是期初的价值，r是利率，t是投资时间，(1+r)t是复利终值系数。多期中现值的计算公式为：PV=FV／(1+r)t。其中，FV是期末的价值，r是利率，t是投资时间，1／(1+r)t是复利现值系数。故选项C、D正确。35.风险限额的作用有（）。

A.控制最低风险水平

B.控制最高风险水平

C.控制风险偏好

D.提供风险参考基准

E.满足监管要求

答案：B,D,E

解析：风险限额的作用有：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。36.区域发展条件分析主要包括()。。

A、自然条件

B、科学技术

C、劳动人口数量和素质

D、自然资源

E、基础设施

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

区域发展条件分析主要包括自然条件和资源、劳动人口数量和素质、科学技术和基础设施。37.按照马柯维茨的描述，表5—2中的资产组合中不会落在有效边界上的是()。

表5—2资产组合表

A.只有资产组合W不会落在有效边界上

B.只有资产组合X不会落在有效边界上

C.只有资产组合Y不会落在有效边界上

D.只有资产组合Z不会落在有效边界上

答案：A

解析：Z组合相对于w组合来讲，其期望收益增加，而风险降低，从而使得w组合不会落在有效边界上，而其他选项无法改进。?38.从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道包括（）。

A.上门拜访营销

B.网点机构营销

C.合作机构营销

D.网上银行营销

E.街头拦截营销

答案：B,C,D

解析：从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和网上银行营销三种。39.优先股和普通股一样，拥有参与公司决策的表决权。

答案：错

解析：优先股没有表决权。40.下列属于个人汽车贷款中应警惕的操作风险的是()。

A.市场利率变化

B.国家关于汽车行业发展的政策调整

C.借款人遭受重大疾病而丧失还款能力

D.未核实借款人的相关交易资料

答案：D

解析：个人汽车贷款的操作风险具体包括贷款受理和调查中的风险、贷款审查和审批中的风险、贷款签约和发放中的风险、贷款支付管理中的风险、贷后管理中的风险。贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证属于个人汽车贷款支付管理中的操作风险。41.个人贷款业务中，借款人在贷款期间发生违约行为时，贷款人可以采取的措施包括（）。

A.要求限期纠正违约行为

B.提前收回部分或全部贷款本息

C.停止发放尚未使用的贷款

D.直接变卖抵押物

E.在原贷款利率基础上加收利息

答案：A,B,C,E

解析：除ABCE四项外，借款人、担保人在贷款期间发生任何违约事件，贷款银行可采取的措施还包括：①要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人；②定期在公开报刊及有关媒体上公布违约人姓名、身份证号码及违约行为；③向保证人追偿；④依据有关法律及规定处分抵(质)押物；⑤向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉。42.因办理户口迁移等原因需要外借权证的，应提出书面申请，承诺明确的归还日期。（）

答案：对

解析：因办理户口迁移等原因需要外借权证的，应提出书面申请，承诺明确的归还日期。其他情形下，不得将权证外借给客户。43.以业务线管理为主的事业部制组织构架的特点是：全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务设立若干事业部，行使本业务线的（）

A.经营决策权

B.业务管理权

C.资源调度权

D.绩效考核权

E.独立自主权

答案：A,B,C,D

解析：以业务线管理为主的事业部制组织构架的特点是：全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。

44.某些商业银行发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程，被称为是（）。

A.证券化

B.资产化

C.资产剥离

D.债券剥离

答案：A

解析：证券化是指银行发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程。45.个人经营贷款贷前调查应以（）。

A.实地调查为主、间接调查为辅

B.间接调查为主、实地调查为辅

C.电话查询为主、信息咨询为辅

D.信息咨询为主、电话查询为辅

答案：A

解析：个人经营贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。考点：个人经营贷款的贷款流程。46.诚信审贷的内容不包括（）。

A.借款人恪守诚实守信原则

B.按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料

C.贷款人与借款人签订完备的贷款合同等协议文件

D.借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法

答案：C

解析：诚信审贷的实质包含两方面内容：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法。47.1984年之前，中国人民银行承担的任务包括(?)。

A．履行中央银行的职责?

B．金融机构监管

C．办理工商信贷?

D．以上三项均正确

答案：D

解析：D?1984年之前我国的银行体系是“大一统”的，中国人民银行承担了银行体系的所有功能，融商业银行与政策银行为一体。ABC三个选项都正确。故选D。48.个人贷款的贷款审查应对贷款调查内容的（）进行全面审查。

A.真实性、完整性、准确性

B.合法性、合规性、准确性

C.真实性，合规性、完整性

D.合法性、准确性、完整性

答案：B

解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合规性、准确性进行全面调查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、担保情况、抵(质)押比率、诚信状况、风险程度等。49.申请评分卡决策所依据的关键信息，即评分结果的影响因素，可分为（）。

A.客户基本信息

B.客户关系信息

C.征信信息

D.宏观信息

E.微观信息

答案：A,B,C

解析：申请评分卡决策所依据的关键信息，即评分结果的影响因素，可分为客户基本信息、客户关系信息、征信信息。选项CE属于干扰项。50.理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，这些假设条件包括()。

A.客户的收入增长率

B.价格上涨因素及其影响

C.假设客户的退休年龄

D.可配置投资性资产的确定

E.假设客户的预寿年龄

答案：A,B,C,D,E

解析：理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，告知客户我们最后的评估和分析结果是基于这些假设条件，如果客户希望调整这些假设条件，我们非常愿意根据其意愿进行敏感性分析，并调整相关理财规划书内容。这些假设条件包括：①客户的收入增长率；②价格上涨因素及其影响，包括学费增长率、通货膨胀率、各类预算增长率等；③假设客户的退休年龄；④可配置投资性资产的确定；⑤假设客户的预寿年龄；⑥各项收支基数的确定。

51.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。

A.将贷款集中于房地产企业

B.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

C.适度分散客户种类和资金到期日

D.制定风险集中限额

E.以零售资金作为银行负债的主要来源

答案：A,B

解析：减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，C、D、E都是在对资金的集中进行分散或控制。A中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。B批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。52.个人汽车贷款的借款人需要为贷款所购车辆购买指定险种的车辆保险，并在保险单中明确第一受益人为（）。[2015年10月真题]

A、保证人

B、担保公司

C、贷款银行

D、借款人

答案：C53.贷款担保属于风险管理方法中的（）。

A.风险规避

B.风险抑制

C.风险自留

D.风险转移

答案：D

解析：贷款担保是一种风险转移的方法，即将借款人无法偿债的风险由银行转移给了第三者。54.下列选项中，不属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件的是()。

A.财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币

B.最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30％

C.现金流量稳定并具有较大规模

D.母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于5亿元人民币

答案：D

解析：申请设立财务公司的企业集团，应当具备的条件主要包括：(1)符合国家产业政策并拥有核心主业；

(2)最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30％；

(3)财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币；

(4)现金流量稳定并具有较大规模；

(5)母公司成立2年以上，具备2年以上企业集团内部财务和资金集中管理经验；

(6)母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于8亿元人民币；

(7)母公司具有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式，无不当关联交易；

(8)母公司有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规经营记录；

(9)母公司入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

(10)成员单位数量较多，需要通过财务公司提供资金集中管理和服务。

选项D中实收资本应不低于8亿元人民币。

55.建立个人征信系统的意义，主要包括（）。

A.使得商业银行在贷款审批中将查询个人信用报告作为必须的依据，从制度上有效控制信贷风险

B.为了保护消费者本身利益，提高透明度

C.为规范金融秩序，防范金融风险提供了有力保障

D.可以为商业银行提供风险预警分析

E.有助于识别和跟踪风险、激励借款人按时偿还债务，支持金融业发展

答案：A,B,C,D,E

解析：建立个人征信系统的意义包括：①个人征信系统的建立使得商业银行在贷款审批中将查询个人信用报告作为必须的依据，从制度上有效控制信贷风险：

②个人征信系统的建立有助于商业银行准确判断个人信贷客户的还款能力；

③个人征信系统的发展，有助于识别和跟踪风险、激励借款人按时偿还债务，支持金融业发展：

④个人征信系统的建立也是为了保护消费者本身利益，提高透明度：

⑤全国统一的个人征信系统可以为商业银行提供风险预警分析：

⑥个人征信系统的建立，为规范金融秩序，防范金融风险提供了有力保障。56.以下关于个人经营贷款特点的说法中有误的一项是（）。

A.贷款期限相对较短

B.贷款用途多样，影响因素复杂

C.以抵押为前提形成借贷关系

D.风险控制难度较大

答案：C

解析：个人经营贷款特点包括三个：贷款期限相对较短；贷款用途多样，影响因素复杂；风险控制难度较大。57.通过预测客户未来可能还款金额的多少计算信贷的预期损失水平的模型是（）。

A.违约概率模型

B.损失程度模型

C.客户盈利分析模型

D.催收响应模型

答案：B

解析：损失程度模型根据客户的历史行为，预测客户未来可能还款金额的多少，从而计算信贷的预期损失水平，该模型应用范围较广，可以用于90天以上的已违约客户。58.合规文化是银行员工在长期发展过程中形成的遵章守纪的（）。

A.思想观念

B.价值标准

C.道德规范

D.行为方式

E.个人习惯

答案：A,B,C,D

解析：合规文化是银行员工在长期发展过程中形成的遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式。59.当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有（）。

A.提高再贴现率

B.提高法定存款准备金率

C.增加再贷款规模

D.在公开市场上卖出有价证券

E.降低利率

答案：A,B,D

解析：当经济过热，出现通货膨胀，中央银行需要紧缩银根时，就可以通过在金融市场上出售有价证券，减少市场货币供应量，导致银行体系的准备金减少，使商业银行的信贷规模缩小，达到抑制过度需求、降低经济增长速度的作用。减少货币供应量。中央银行可以直接减少基础货币投放，达到减少货币供应量的目的。也可以提高法定存款准备金率，使商业银行的超额准备金减少，贷款能力减弱，货币乘数降低，派生存款数量减少，达到收缩货币供应量的目的。提高利率。中央银行提高基准利率如再贴现率，使商业银行向中央银行的筹资成本提高，减少融资规模，导致贷款规模下降、货币供应量减少。CE两项属于扩张性的货币政策。60.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过()来办理。

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.金融资产管理公司

D.中国银行业协会

答案：A

解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行之间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

61.吸收成员单位存款的种类不包括（）。

A.单位活期存款

B.单位定期存款

C.单位基本存款

D.单位协定存款

答案：C

解析：吸收成员单位存款的种类包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款。62.资产管理公司应具备的条件有()。

A.具有健全公司治理、内部管理控制机制

B.并有5年以上不良资产管理和处置经验

C.公司注册资本金100亿元(含)以上

D.取得银监会核发的金融许可证的公司

E.各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司

答案：A,B,C,D,E

解析：本办法所称资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元(含)以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。63.信贷余额扩张系数指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态。（）

答案：对

解析：信贷余额扩张系数指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态。64.下列符合中小企业私募债发行、担保和评级要求的有（）。

A.发行规模不受净资产的40％的限制

B.需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告

C.年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

D.鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保

E.对是否进行信用评级没有硬性规定

答案：A,B,D,E

解析：中小企业私募债发行、担保和评级要求：①发行要求，发行规模不受净资产的40％的限制；需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告，但对财务报告中的利润情况无要求，不受年均可分配利润不少于公司债券1年的利息的限制。②担保和评级要求，鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保；对是否进行信用评级没有硬性规定。65.老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。

考虑儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用，如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期，6％的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付()元的首付款。

A.1046855

B.837484

C.1164050

D.931240

答案：D

解析：FV=0，N=300，I／Y=6／12，PMT=3000／2=1500，PV=-232810。则老王需要为儿子支付的首付款为232810X80％／20％=931240(元)。66.衡量流动性的指标有很多，下列不属于衡量流动性的指标的是（）。

A.流动比率

B.存量存贷比率

C.增量存贷比率

D.资产负债比率

答案：D

解析：资产负债比率是衡量财务杠杆的比率，不是衡量流动性的指标。流动比率=流动资产/流动负债，存量存贷比率和增量存贷比率是一定期限内的存款和贷款之间的比率，三者都可在一定程度上反映流动性。67.按照《中华人民共和国刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受（）元以上者。

A.500000

B.50000

C.500

D.5000

答案：D

解析：按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五千元以上者。非国家工作人员受贿罪最高可判处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪的，最高处死刑，并处没收财产。68.一个合作机构获得社会公众信任和赞美的程度，以及在社会公众中影响效果好坏的程度指的是（）。

A.合作机构的领导层素质

B.合作机构的管理规范程度

C.合作机构的历史信用记录

D.合作机构的业界声誉

答案：D

解析：业界声誉是指一个合作机构获得社会公众信任和赞美的程度，以及在社会公众中影响效果好坏的程度。69.以下关于市场环境分析的表述正确的是（）。

A.市场环境是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和

B.银行同业的竞争分析即对当前竞争环境的分析

C.战略目标分析的根本目的在于保证银行的盈利水平不断提高

D.财务实力、物质支持均属于银行自身实力分析

答案：A

解析：市场环境是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和；银行同业竞争的分析，不仅包括当前的，还包括潜在的；战略目标分析的根本目的在于保证银行的营销策略能够很好地服务于战略目标，以免出现不必要的偏差甚至错误；财务实力、物质支持均属于银行内部资源分析。70.下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（）。

A、债务人是一个法人或几个自然人

B、债务人是一个或几个自然人

C、笔数多，单笔金额小

D、按照组合方式进行管理

答案：A

解析：零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。71.个人旅游消费贷款通常要求借款人先支付一定首期付款，通常为旅游费用的（）以上。具体贷款额度可根据各地实际消费水平及担保情况确定，贷款最高限额原则上不超过（）万元人民币。

A.20％；10

B.20％；5

C.10％；10

D.10％；5

答案：A

解析：个人旅游消费贷款指银行向个人发放的、用于借款人个人及其家庭成员(包括配偶、子女及其父母)参加银行认可的各类旅行社(公司)组织的国内、外旅游所需费用的贷款。通常要求借款人先支付一定首期付款，通常为旅游费用的20％以上。具体贷款额度可根据各地实际消费水平及担保情况确定，贷款最高限额原则上不超过10万元人民币。72.经济结构在一定程度上决定商业银行的经营特征。（）

答案：对

解析：经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。73.民事活动中最核心、最基本的原则是()。

A.勤勉尽职原则

B.公平原则

C.诚实信用原则

D.自愿原则

答案：C

解析：诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。74.下列关于单笔贷款授信额度的说法，不正确的是()。

A.主要是指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度

B.经过借贷和还款后，可重复借贷

C.被批准于短期贷款，长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度

D.单笔贷款的贷款条件包括收入的使用、最终到期日、还款时问安排、定价、担保等

答案：B

解析：单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件(收入的使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等)下的贷款授信额度。根据贷款结构，单笔贷款授信额度适用于：①被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；②被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。75.外部指标／信号包括(?)。

A.风险水平

B.盈利能力

C.第三方评级

D.资产质量

E.所发行的有价证券的市场表现

答案：C,E

解析：内部信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力和资产质量及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如：资产质量下降、盈利水平下降、资产或负债的过于集中等。外部指标／信号包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标。?

76.下列不属于金融租赁公司的融资租赁业务类型的是（）。

A.间接租赁

B.直接租赁

C.售后回租

D.厂商租赁

答案：A

解析：融资租赁业务种类丰富，主要包括直接租赁、售后回租、厂商租赁、转租赁、联合租赁、杠杆租赁和委托租赁等业务模式。77.对借款人的贷后监控包括（）

A.对管理状况的监控

B.对经营状况的监控

C.对财务状况的监控

D.对而借款人与银行的往来情况的监控

E.对借款人关联企业的监控题意。

答案：A,B,C,D

解析：对借款人的贷后监控，主要是对借款人经营状况、管理状况、财务状况、还款账户与银行的往来情况的监控。78.不以营利为目的的银行主要有（）。

A.中国进出口银行

B.中国人民银行

C.中国农业银行

D.中国银行

E.中国邮政储蓄银行

答案：A,B

解析：政策性银行不以营利为目的，我国的三家政策性银行是：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。中央银行的业务活动也具有不以营利为目的的特点，我国的中央银行是中国人民银行。商业银行以营利为主要经营目标，选项C、D、E均属于商业银行。79.某企业2002年12月30日购人一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。[2010年5月真题]

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

答案：D

解析：按年数总和法计提折旧，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。80.下列属于企业的财务风险的有（）。

A.不按期支付银行贷款利息

B.产品结构单一

C.应收账款异常增加

D.在多家银行开户

E.以短期利润为中心，忽视长期利益

答案：A,C

解析：B项属于经营风险；D项属于与银行往来异常的现象；E项属于企业管理状况风险。81.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告应全面反映（），并附年度报表。

A．个人理财业务的发展情况

B．理财产品的预期最高收入情况

C．理财计划的投资情况

D．理财计划收益分配情况

E．个人理财业务的综合收益情况

答案：A,C,D,E

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第59条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。82.银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为()。

A．同业存放

B．同业存贷

C．同业拆借

D．同业回购

答案：C

解析：C同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷。同业回购是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。故选C。83.在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以（）为主。

A.抵押担保

B.质押担保

C.保证担保

D.质押和保证担保

答案：A

解析：个人住房贷款可实行抵押、质押和保证三种担保方式。贷款银行可根据借款人的具体情况。采用一种或同时采用几种贷款担保方式。在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以抵押担保为主。84.遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（）。

A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人

B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人

C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力

D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故

E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故

答案：B,C,D,E

解析：应予以照顾的继承人须同时具备两个条件：其一是生活有特殊困难；其二是缺乏劳动能力，而不是劳动能力不强。继承人虽生活有特殊困难(如发生天灾、意外事故等)但有劳动能力，或者虽因年老、病残等原因缺乏劳动能力但生活并无特殊困难，都不在照顾之列。85.下列关于个人旅游消费贷款的说法，错误的是（）。

A.借款人须具有完全民事行为能力

B.借款人须有当地常住户口或有效居留身份

C.贷款期限一般为1～2年，最长不超过3年

D.具体期限根据借款人性质分别确定

答案：C

解析：个人旅游消费贷款的贷款期限一般为l～3年，最长不超过5年。86.关于房地产估价方法的选用，下列说法错误的是（）。

A.对同一估价对象宜选用两种以上的估价方法进行估价

B.有条件选用成本法进行估价的，应以成本法为主要估价方法

C.收益性房地产的估价，应选用收益法作为其中的一种估价方法

D.若估价对象适宜采用多种估价方法进行，应同时采用多种估价方法进行估价，不得随意取舍

答案：B

解析：B项，有条件选用市场法进行估价的，应以市场法为主要估价方法。87.个人住房贷款的利率按商业性贷款利率执行，实行上限管理，下限放开。（）

答案：错

解析：个人住房贷款的利率按商业性贷款利率执行，上限放开，实行下限管理。88.资产负债管理工具包括()。

A、缺口管理

B、久期管理

C、内部资金转移定价(FTP)

D、经济资本

E、收益率曲线

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

资产负债管理工具包括缺口管理、久期管理、内部资金转移定价(FTP)、经济资本、收益率曲线和资产证券化。89.在个人住房贷款业务中，商业银行的合作机构出现下列（）情况，商业银行应暂停与相应机构的合作。

A.与商业银行合作的存量业务出现严重不良贷款的

B.所进行的合作对商业银行业务拓展没有促进作用的

C.经营出现明显问题的

D.有违法违规经营行为的

E.存在其他对商业银行业务发展不利因素的

答案：A,B,C,D,E

解析：在个人住房贷款业务中，对已经准人的合作机构，银行应进行实时关注，随时根据其业务发展情况调整合作策略。存在下列情况的，应暂停与相应机构的合作：①经营出现明显问题的；②有违法违规经营行为的；③与银行合作的存量业务出现严重不良贷款的；④所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的；⑤其他对银行业务发展不利的因素。90.下列具有保证人资格的是()。

A.国家机关

B.学校

C.具有代为清偿能力的法人

D.医院

答案：C

解析：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。91.国家赋予拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银监会

C.中国证监会

D.国家外汇管理局

答案：D

解析：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。92.为了防范合作机构风险，银行应对房屋进行估价，首要步骤是（）。

A.通过“网上房地产”进行询价

B.建立自己的房地产交易信息库

C.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价

D.参考贷款申请人提供的交易价格

答案：A

解析：为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银行应该对房屋进行全面的估价。估价方法一般包括：①通过“网上房地产”进行询价，以确定房价大致的合理范围，这是大多数银行目前采用的主要方式；②建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询，利用房地产估价中的比较法进行价格的确定；③可以与专业的房地产估价公司合作，对某些估价难度大的房屋进行联合估价。93.货币政策的最终目标包括（）。

A.经济增长

B.充分就业

C.物价稳定

D.国际收支平衡

E.汇率稳定

答案：A,B,C,D

解析：货币政策的最终目标有四个:稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支等94.目前，我国商业银行面临的信用风险主要与信贷资产相关。（）

答案：对

解析：目前，我国商业银行面临的信用风险主要与信贷资产相关。95.以下属于普惠型消费贷款的是（）

A.助学贷款

B.校园消费贷款

C.农户消费贷款

D.低保户消费贷款

E.住房按揭贷款

答案：A,B,C,D

解析：普惠型消费贷款：银行业金融机构向自然人发放的、单户授信总额10万元（含）以下的消费贷款。住房按揭贷款、汽车消费贷款、信用卡透支不在此列。包括：助学贷款、校园消费贷款、农户消费贷款、低保户消费贷款96.根据经验法则，如果债务负担率超过()，对生活品质可能会产生影响。

A、20%

B、30%

C、40%

D、50%

答案：C

解析：C

债务负担率（统计年度的本息支出／税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40%，对生活品质可能会产生影响。97.ARROW评级体系中，业务风险不包括下列哪一项?()

A、战略、信用及操作风险

B、财务稳定性

C、客户服务

D、产品服务的性质

答案：C

解析：C

客户服务属于内部风险的控制风险。98.对于中止犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。（）

答案：错

解析：《刑法》第二十三条规定，已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。《刑法》第二十四条规定，在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止。对于中止犯，没有造成损害的，应当免除处罚；造成损害的，应当减轻处罚。99.金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

A.15

B.60

C.45

D.30

答案：D

解析：金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。100.个人汽车借款合同应符合法律规定，明确约定各方当事人的（）。

A.诚信承诺

B.贷款资金的用途

C.支付对象、支付金额

D.支付条件

E.支付方式等

答案：A,B,C,D,E101.甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。货物运输过程中，乙企业运送货物的船舶与丙公司的船只发生碰撞，导致货物和船只均受损，经调查，本次碰撞事故丙公司船舶负主要责任，对此，下列说法错误的是（）。

A.甲企业有权请求保险公司赔偿保险金

B.甲企业有权要求丙公司赔偿损害

C.乙企业有权请求保险公司赔偿保险金

D.保险公司赔偿保险金后，享有对丙公司的追偿权

答案：C

解析：乙企业既不是投保人，又不是保险合同的受益人，无权请求保险公司支付保险金。102.财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税。

答案：对

解析：财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税。103.下列属于经济结构的是（）。

A.产业结构

B.产品结构

C.分配结构

D.所有制结构

E.城乡结构

答案：A,B,C,D,E

解析：经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。所以，本题的正确答案为ABCDE。104.伪造货币罪侵犯的客体是()。

A．购买假币者

B．金融机构

C．货币

D．国家货币管理制度

答案：D

解析：D伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。故选D。105.商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（）。

A.完善内部管理机制和风险控制机制

B.追求银行价值最大化

C.为客户提供最大化的利益

D.健全市场经营机制

答案：B

解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。106.以下属于贷款审批要素的是（）。

A.授信对象

B.贷款用途

C.授信品种

D.借款凭证

E.发放条件

答案：A,B,C,E

解析：借款凭证的审批属于贷款发放阶段的审查内容，而非审批阶段的要素。107.目前，大多数的商业银行都发行了校园卡，在设计上体现出活泼的风格，以迎合年轻客户群体，这属于（）策略。

A.产品定位

B.形象定位

C.竞争定位

D.客户定位

答案：D

解析：银行根据年轻客户的个性偏好、消费特点进行信用卡定位，并打造出适合他们的产品是一种客户定位策略，即根据客户的资产规模、业务需求和个性偏好定位，从而快速与客户达成一致。108.下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是()。

A.存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]

B.存货周转天数=360／存货周转率

C.应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2]

D.应付账款周转率=360／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]

答案：D

解析：应付账款周转率=购货成本／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]；应付账款周转天数=360／应付账款周转率。109.上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4％。

如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以()为主的投资组合最适合。

A.稳健投资风格的基金

B.货币市场基金

C.股票

D.期货

答案：A

解析：为了弥补退休金缺口，客户可以采取“定期定投”(即类似年金、固定时期、固定额度的投入)的方式，或者其他方式向退休养老基金投入。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率，以稳健投资风格的基金为主的投资组合最适合。110.下列关于存货周转率及持有天数的说法，正确的有（）。

A.存货持有天数增加，一般表明客户存货周转速度加快

B.存货持有天数减少，一般表明客户可能耗用量或销量增加

C.存货周转率过快，也可说明客户存货缺乏、采购过于频繁、批量太小

D.存货周转率通常按年计算

E.存货周转率与存货持有天数是倒数关系

答案：B,C,D

解析：存货持有天数增加，一般表明客户存货周转速度放慢，A选项错误。存货周转率与存货持有天数是反向变动关系，选项E错误。111.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。

A.信贷人员未经授权调整评级指标

B.不当言论造成银行声誉受损

C.黑客攻击造成系统中断

D.交易员超限额交易

答案：B

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：①员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；②内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；③系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；④外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B项属于声誉风险事件。112.银行业金融机构()承担全面风险管理的最终责任。

A.股东大会

B.董事会

C.高级管理层

D.监事会

答案：B

解析：银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：(1)建立风险文化；(2)制定风险管理策略；(3)设定风险偏好和风险限额；(4)审批风险管理政策和程序；(5)监督高级管理层开展全面风险管理；(6)审议全面风险管理报告；(7)审批全面风险和各类重要风险的信息披露；(8)聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理；(9)其他与风险管理有关的职责。113.支付结算业务属于商业银行的（）。

A.负债业务

B.其他业务

C.中间业务

D.资产业务

答案：C

解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。114.提供个人理财服务的机构包括（）。

A.信托公司

B.保险公司

C.商业银行

D.基金公司

E.证券公司

答案：A,B,C,D,E

解析：除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司等其他金融机构为个人客户提供理财服务。115.下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有（）。

A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升

B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险

C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损

D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响

E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机

答案：A,B

解析：流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。116.下列属于《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的流动性监管量化标准的是（）。

A.流动性覆盖率

B.不良贷款率

C.稳定资金比率

D.资产负债率

答案：A

解析：《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率，二是净稳定资金比率。117.（）不属于个人理财业务。

A.理财顾问服务

B.信用证

C.综合理财服务

D.理财计划

答案：B

解析：此题考查个人理财业务的具体服务种类。信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务。个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。118.个人住房贷款档案可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件。（）

答案：对

解析：个人贷款档案是指银行在经办和管理个人住房贷款工作中形成的具有史料价值及参考利用价值的贷款管理专业技术材料的总称。贷款档案可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件。119.ICAAP报告有三方面的作用。（）

答案：错

解析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件。另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。120.（）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买人或卖出特定数量的某种交易标的物。

A.欧式期权

B.平价期权

C.美式期权

D.买入期权

答案：C

解析：美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前。期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

121.商业银行对借款人收入来源审查侧重点不适当的有（）。

A.张三经营一家私人石材厂，银行经办人员侧重考察生产、经营净现金流是否可靠、稳定、足额

B.李四是一家外企职工，银行经办人员饲重考察李四的职务，所在公司收入的稳定性等

C.王五是一家效益不好企业的员工。其名下有诸多房产用于出租，银行经办人员主要考察王五的工资收入

D.方明是一家股份有限公司中层领导，且有权在股东大会召开一日前提出临时提案并书面提交董事会，银行经办人员只考虑其工资收入

E.小杨是机械厂技工，同时大量投资于基金，银行经办人员综合考察其工资收入和基金净值总额

答案：C,D

解析：C项，王五主要靠租金还款，银行应侧重分析其收入来源的合法性、稳定性和可靠性；D项，方明在股份有限公司为领导且为公司的股东，银行除考虑其工资收入外，还应考虑其职务、身份、所在公司收入的稳定性等。122.下列可依法作为境内商业银行个人存款账户开户实名证件的有（）。

A.军人身份证件、武装警察身份证件

B.外国公民持有的有效护照

C.居民身份证或者临时居民身份证

D.户口簿

E.港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《个人存款账户实名制规定》的规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。有效身份证件包括：居民户口薄、身份证、临时身份证、军官证、武警警官证、军队离退休干部证和军队职工证、护照、港澳同胞回乡证、港澳居民来往内地通行证、中华人民共和国来往港澳通行证、台湾居民来往大陆通行证、大陆居民往来台湾通行证、外国人居留证、外国人出入境证、外交官证等。123.“对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限”，这种授权形式属于（）。

A.按授信品种划分

B.按授权人划分

C.按客户风险评级授权

D.按行业进行授权

答案：C

解析：受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。124.张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合两全保险，关于该险种，以下说法不正确的是（）。

A.夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件

B.任何一人死亡时，保险即终止

C.也称最后生存者寿险

D.张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济

答案：C

解析：对于联合两全保险，在保险期内，联合被保险人中的任何一人死亡时，保险人给付全部保险金，保险即终止；如果在保险期限内，联合被保险人中无一人死亡，保险期限届满时保险人也给付保险金，保险金由全体被保险人共同受领。C项，第二生命寿险亦称最后生存者寿险，是以两个被保险人都死亡才给付保险金的险种。125.下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法中，正确的有（）。

A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类

B.银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小

C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量

D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大

E.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度

答案：A,C,E

解析：确定产品组合就是要有效地选择其宽度、深度和关联性：①产品组合宽度，是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类；②产品组合的深度，是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量；③产品组合的关联性，是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。故本题选ACE。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的（）内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。

A.第一个月前20日

B.第一周

C.第一个月

D.第一个月前10日

答案：C

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第57条的规定，商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。2.在生命周期内，个人或家庭决定其目前的消费和储蓄需要综合考虑的因素有（）。

A.退休时间

B.工作时间

C.可预期开支

D.现在收入

E.将来收入

答案：A,B,C,D,E

解析：生命周期理论认为，一个人将综合考虑其当期、将来的收支，以及可预期的工作、退休时间等诸多因素，并决定目前的消费和储蓄，以保证其消费水平处于预期的平稳状态，而不至于出现大幅波动。3.商业票据的市场主体不包括（）。

A.发行者

B.投资者

C.居民个人

D.销售商

答案：C

解析：商业票据的市场主体包括发行者、投资者和销售商。4.商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划是()

A.保证收益型理财计划

B.非保证收益型理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

答案：A5.我国记账式国债是()年推出的品种。

A.1992

B.1993

C.1994

D.1995

答案：C

解析：中国从1994年推出记账式国债这一品种。6.以下关于授信额度的说法错误的是（）。

A.单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度

B.借款企业的授信额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和

C.集团授信额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监督和控制

D.被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于企业授信额度

答案：D

解析：被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于单笔贷款授信额度(而非借款企业额度)。7.张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是（）。

A.有较高风险的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金的趸交保险

答案：B

解析：在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投资的工具，具有品种选择多、专家理财、灵活方便和基金定期定额投资等优势。如果子女年幼、投资时间长(如5年以上)，在客户风险承受度可以接受的范围内建议多配置股票型或平衡类基金。A项风险过大不适合教育投资规划；C项属于短期投资，收益率低，甚至在通胀不断攀升的环境下，常常不能达到保值增值的目的，不符合长期教育投资规划的目标；D项，趸交保险需一次性缴清全部保费，适合收入高但不稳定的人，张先生的孩子年幼，此阶段家庭开支应比较大，一次缴清全部保费成本过高。8.同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。()

答案：对

解析：合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。9.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇