国家对中小企业的相关扶持政策

CSCR-2014-01009长沙市人民政府办公厅关于鼓励企业在场外市场挂牌有关事项的通知长政办函〔2014〕86号

各区县（市）人民政府，市直机关有关单位：为缓解中小企业融资难，扩大直接融资规模，根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》（国发〔2013〕49号），结合我市实际，经市人民政府同意，现就鼓励我市企业在场外市场挂牌有关事项通知如下：一、在全国中小企业股份转让系统（以下称新三板）和符合《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发〔2011〕38号）要求的区域性股权交易市场挂牌的企业，可同等享受《长沙市人民政府关于进一步加快发展资本市场的若干意见》（长政发〔2010〕23号）和《长沙市人民政府关于进一步加快发展资本市场若干意见的补充规定》（长政发〔2012〕34号）相关政策，但前期费用补助政策以本通知规定为准。二、对在新三板和区域性股权交易市场挂牌的企业，分别在挂牌后给予50万元和30万元的前期费用补助。三、在新三板挂牌后实现境内外首发上市，或在区域性股权交易市场挂牌后转在新三板挂牌的企业，其在前一阶段享受的前期费用补助应在下一阶段享受的前期费用中扣除。已享受境内外首发上市前期费用补助又在新三板挂牌，或享受新三板挂牌前期费用补助后转在区域性股权交易市场挂牌的企业，不再享受相关补助。四、支持企业在场外市场挂牌的资金从资本市场发展专项中列支。五、本通知从2014年5月18日起实施。长沙市人民政府办公厅2014年4月18日抄送：市委有关部门，长沙警备区。市人大常委会办公厅，市政协办公厅，市中级人民法院，市人民检察院。各民主党派市委。长沙市人民政府办公厅2014年4月18日印发关于鼓励企业在场外市场挂牌有关事项的通知（株政办发〔2015〕3号）ZZCR—2015—01002

株政办发〔2015〕3号

株洲市人民政府办公室关于鼓励企业在场外市场挂牌有关事项的通

知

各县市区人民政府、云龙示范区管委会，市政府各局委办、各直属事业单位：

为缓解中小企业融资难，鼓励中小企业利用多层次资本市场直接融资做大做强，助推企业发展升级，根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》（国发〔2013〕49号），结合我市实际，经市人民政府同意，现就鼓励我市企业在场外市场挂牌有关事项通知如下：一、在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）和符合《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发〔2011〕38号）要求的区域性股权交易市场挂牌的企业，可同等享受《株洲市人民政府关于进一步加快发展资本市场的实施意见》（株政发〔2010〕27号）、《株洲市人民政府关于印发株洲市培育100家拟上市后备企业实施细则的通知》（株政办发〔2013〕6号）相关扶持政策，但前期费用补助政策以本通知规定为准。二、对在新三板和区域性股权交易市场挂牌的市、区企业，分别在挂牌后给予50万元和20万元的前期费用补助。三、在新三板挂牌后实现境内外首发上市，或在区域性股权交易市场挂牌后转在新三板挂牌的企业，后一阶段享受的前期费用补助应扣除前一阶段的补助。已享受境内外首发上市前期费用补助又在新三板挂牌，或享受新三板挂牌前期费用补助后转在区域性股权交易市场挂牌的企业，不再享受相关补助。四、支持企业在场外市场挂牌补助资金从发展资本市场引导资金中列支。五、各县市可参照本通知执行。株洲市人民政府办公室2015年1月23日国务院关于全国中小企业股份

转让系统有关问题的决定

国发〔2013〕49号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

为更好地发挥金融对经济结构调整和转型升级的支持作用，进一步拓展民间投资渠道，充分发挥全国中小企业股份转让系统（以下简称全国股份转让系统）的功能，缓解中小微企业融资难，按照党的十八大、十八届三中全会关于多层次资本市场发展的精神和国务院第13次常务会议的有关要求，现就全国股份转让系统有关问题作出如下决定。

一、充分发挥全国股份转让系统服务中小微企业发展的功能

全国股份转让系统是经国务院批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所，主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌，公开转让股份，进行股权融资、债权融资、资产重组等。申请挂牌的公司应当业务明确、产权清晰、依法规范经营、公司治理健全，可以尚未盈利，但须履行信息披露义务，所披露的信息应当真实、准确、完整。

二、建立不同层次市场间的有机联系

在全国股份转让系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请上市交易。在符合《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发〔2011〕38号）要求的区域性股权转让市场进行股权非公开转让的公司，符合挂牌条件的，可以申请在全国股份转让系统挂牌公开转让股份。

三、简化行政许可程序

挂牌公司依法纳入非上市公众公司监管，股东人数可以超过200人。股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股份转让系统挂牌，证监会豁免核准。挂牌公司向特定对象发行证券，且发行后证券持有人累计不超过200人的，证监会豁免核准。依法需要核准的行政许可事项，证监会应当建立简便、快捷、高效的行政许可方式，简化审核流程，提高审核效率，无需再提交证监会发行审核委员会审核。

四、建立和完善投资者适当性管理制度

建立与投资者风险识别和承受能力相适应的投资者适当性管理制度。中小微企业具有业绩波动大、风险较高的特点，应当严格自然人投资者的准入条件。积极培育和发展机构投资者队伍，鼓励证券公司、保险公司、证券投资基金、私募股权投资基金、风险投资基金、合格境外机构投资者、企业年金等机构投资者参与市场，逐步将全国股份转让系统建成以机构投资者为主体的证券交易场所。

五、加强事中、事后监管，保障投资者合法权益

证监会应当比照证券法关于市场主体法律责任的相关规定，严格执法，对虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为采取监管措施，实施行政处罚。全国股份转让系统要制定并完善业务规则体系，建立市场监控系统，完善风险管理制度和设施，保障技术系统和信息安全，切实履行自律监管职责。

六、加强协调配合，为挂牌公司健康发展创造良好环境

国务院有关部门应当加强统筹协调，为中小微企业利用全国股份转让系统发展创造良好的制度环境。市场建设中涉及税收政策的，原则上比照上市公司投资者的税收政策处理；涉及外资政策的，原则上比照交易所市场及上市公司相关规定办理；涉及国有股权监管事项的，应当同时遵守国有资产管理的相关规定。各省（区、市）人民政府要加强组织领导和协调，建立健全挂牌公司风险处置机制，切实维护社会稳定。湖南省财政厅湖南省人民政府金融工作办公室关于印发《湖南省促进企业直接融资专项资金管理办法》的通知发布时间：2013/12/410:00:16

发布者：湖南股权交易所

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湘财金〔2013〕41号

各市州、省直管县市财政局、各市州金融办：为加快我省企业改制上市步伐，扩大直接融资规模，促进全省经济又好又快发展，现将《湖南省促进企业直接融资专项资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题，请及时反馈省财政厅、省政府金融办。

附件：湖南省促进企业直接融资专项资金管理办法

湖南省财政厅湖南人民政府金融工作办公室

2013年11月18日

湖南省促进企业直接融资专项扶持资金管理办法

第一章总则第一条为加快我省企业改制上市步伐，扩大直接融资规模，促进全省经济又好又快发展，根据《湖南省人民政府关于加快发展资本市场的若干意见》（湘政发〔2010〕1号），经省政府批准，特设立湖南省促进企业直接融资专项资金（以下简称专项资金）并制订本办法。

第二条专项资金用于推进我省企业改制上市和在新三板及股权交易市场挂牌融资工作的补助，不包括债券融资和其他直接融资。第三条专项资金的安排和使用应当遵循政府引导、企业自愿、公开透明、科学管理的原则。第四条省财政厅、省政府金融工作办公室（以下简称“省政府金融办”）共同负责专项资金的分配使用和监督管理。省财政厅负责专项资金的预算管理、资金分配和资金拨付。省政府金融办负责确定专项资金的年度支持方向和重点，会同省财政厅对申报的企业进行审核。

第二章补助范围和标准第五条申请专项引导资金的企业必须符合以下条件：1、在本省行政区域内设立，符合国家产业政策和省政府支持发展的重点产业，成长性良好，发展潜力大，上市前景明朗并已列入省重点上市后备企业资源库；2、聘请了具有证券从业资格的中介机构，并实际支付了中介机构上市相关费用，包括财务顾问费、承销费、法律顾问费、财务审计费和资产评估费等；3、在证券监管部门辅导报备并仍处于报备期，或上一年度将首发上市申报材料上报中国证监会并仍在审核期；或上一年度在全国中小企业股份转让系统（新三板）实现挂牌融资超过1000万元；或上一年度在湖南省股权交易市场和经批准的其他区域性股权交易市场实现挂牌融资超过500万元；或上一年度在境外实现首发上市，且融资额超过1亿元人民币。第六条补助标准：1、在证券监管部门辅导报备的企业，累计补助不超过100万元。2、已向中国证监会上报首发上市申请材料的企业，给予适当补助，累计补助不超过200万元（含辅导报备阶段补助的资金）。3、在新三板挂牌融资或在湖南省股权交易市场和经批准的其他区域性股权市场挂牌融资的企业，每家补助不超过50万元。4、在境外实现首发上市的企业，每家补助不超过50万元。5、对其他有关促进企业直接融资相关工作给予适当补助。第七条对于以前年度已经享受了专项资金扶持且符合申请条件的企业，在不超过补助标准的额度内给予扶持。

第三章资金申请、审核及拨付第八条省财政根据全省符合补助条件的企业和规定的补助标准，安排专项资金，列入下一年度省级财政预算。第九条省政府金融办、省财政厅每年年初按照本办法规定，联合下发申报通知，明确当年专项资金支持重点、支持条件和申报组织等内容。第十条各市州财政部门和金融办依据本办法规定和当年申报通知的要求，负责本地区专项资金的申请审核工作。第十一条申请专项资金的企业应当于年度结束2个月内，向所属市州财政部门和金融办提出书面申请，经市州财政部门和金融办审核并签署意见后，于3月30日前，分别向省财政厅、省政府金融办提出专项资金申请，并附相关材料。省属企业直接向省财政厅和省政府金融办提出专项资金申请，并附相关材料。第十二条企业申报时需提供以下资料：1、企业申请报告；2、企业营业执照、国税、地税登记复印件；3、上市方案以及有关上市工作的进展情况；4、近三年经审计的年度财务报表；5、与证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构签订的有关上市辅导协议及相关费用支付凭证复印件；6、企业辅导报备或中国证监会受理首发上市申请的证明材料；7、在全国中小企业股份转让系统（新三板）、湖南省股权交易市场和经批准的其他区域性股权市场挂牌融资的融资规模书面证明，或在境外上市及融资的证明文件。第十三条省政府金融办会同省财政厅对各地上报的企业情况进行审核，出具审核意见，并提出专项资金扶持计划。专项资金扶持计划向社会公示，接受监督，公示期不少于7个工作日。对公示期内提出异议的企业，省政府金融办会同省财政厅及时组织调查核实。第十四条公示期结束后，省政府金融办将公示期内没有异议和经调查核实没有问题的企业列为专项资金扶持对象，向省财政厅提出资金使用计划。第十五条省财政厅依据年度专项资金规模，审核确定专项资金支持额度，将预算指标下达到各市县财政部门，并根据预算管理规定及时拨付专项资金。第十六条市县财政部门按照规定程序，及时、足额将资金拨付至专项资金扶持企业。

第四章监督管理第十七条在证券监管部门辅导报备且获得专项资金的企业，在培育和上市辅导期间，应当于每年底向省财政厅和省政府金融办报送企业经营状况和上市进程等相关情况，自觉接受有关部门的监督检查。第十八条市州金融办和财政部门要加强对申报专项资金企业的审核。市县财政部门应规范审核拨付程序，确保专项资金专款专用。第十九条申报企业虚报材料，骗取专项资金