SA资金管理培训

司库——现金管理Treasury(TR)

CashManagement(CM)

内容安排概念介绍现金位置（CashPosition）流动性预测（LiquidityForecast）计划银行对帐概念介绍现金管理中的问题：银行帐户太多，难以管理现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期对未来的现金流有可信的预测需要做现金计划的工具业务目标确保企业足够的流动性以支付到期的债务对过剩的现金头寸进行有效的投资对现金的收支进行有效的管理现金管理现金管理模块的功能以业务为起点的现金预测现金位置流动性预测现金计划银行对帐现金集中其它现金位置&流动性预测比较项目数据来源功能简介时间跨度现金位置以起息日——ValueDate为基准日期银行科目银行清帐科目付款通知监控银行帐户当前余额对未来几天银行帐户的余额进行预测0–5天流动性预测以计划日期——PlanningDate为基准日期应收帐款应付帐款采购订单销售订单现金计划对企业未来几周的现金收支流动进行预测为企业短期投资或融资提供有效数据1–24周内容安排概念介绍现金位置（CashPosition）流动性预测（LiquidityForecast）计划银行对帐银行相关科目设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（ClearingAccount）。目的：方便对帐方便分析行项目操作：收付交易在清帐科目中过帐通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易数据分类：计划级别(PlanningLevel)银行帐户结算科目： PL支票支付B1转帐支付B2支票收入B8客户付款B9其它 B5风险科目：票据贴现 CL现金管理科目名称在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作银行科目主数据－科目设置公司代码层数据银行帐号VS银行科目会计科目表1002010010公司代码A公司代码B公司代码C对应1231帐号

对应4876帐号

对应6765帐号

银行行帐帐号号主主数数据据银行行编编码码名称称地址址联系系方方式式管理理所所有有银银行行的的地地址址等等信信息息；；用于于供供应应商商自自动动付付款款的的银银行行选选择择；；管理理公公司司代代码码下下开开户户行行所所有有帐帐号号；；对应应公公司司代代码码下下的的银银行行科科目目；；地址址等等信信息息直直接接取取自自于于银银行行码码；；银行行帐帐号号主主数数据据举举例例银行行码码工工行行西西客客站站支支行行开户户行行工工行行银行行帐帐号号1232银行行帐帐号号1233银行行帐帐号号1231公司司代代码码A银行行科科目目1银行行科科目目2银行行科科目目3银行行科科目目主主数数据据－－命命名名规规则则显示示现现金金位位置置路径径：：会会计计/金金库库/现现金金管管理理/信信息息系系统统/现现金金管管理理的的报报表表/流流动动性性分分析析/现现金金位位置置现金金位位置置显显示示分分组组分组组Group计划划级级别别PlanningLevel现金金管管理理科科目目名名主要要相相关关配配置置计划划级级别别设设置置(PlanningLevel)定义义现现金金管管理理科科目目名名称称(CashManagementAccountName)报表表中中的的分分组组(Grouping)问题题简要要叙叙述述起起息息日日（（Valuedate),记帐帐日日期期（（Postingdate),凭证证日日期期（（Documentdate)的区区别别和和应应用用。。内容容安安排排概念念介介绍绍现金金位位置置（（CashPosition））流动动性性预预测测（（LiquidityForecast））计划划银行行对对帐帐流动动性性预预测测的的基基本本原原理理企业业出出具具销销售发发票票日日期期2001/7/10发票票付付款条条件件15天天之之内内2%的的现现金金折折扣扣30天天之之内内1%的的现现金金折折扣扣45天天之之内内净净到到期期客户户付付款款历史史记记录录平均均拖拖欠欠日日期期5天天预计计到到帐帐日日2001/8/29流动动性性预预测测的的作作用用流动动性性预预测测能能帮帮助助集集团团公公司司了了解解各各地地的的资资金金供供求求状状况况，，及及时时调调拨拨资资金金，，达达到到在在全全集集团团范范围围内内资资金金的的最最合合理理化化运运用用。。甲分公司预测资金余额日期乙分公司预测资金余额日期…...中远集团公司预测资金余额日期流动动性性预预测测中中的的数数据据分分组组预付款申请预收款申请应收帐款…...国内大客户国外大客户关联公司…...计划级别现金管理组12流动动性性预预测测的的计计划划级级别别普通通应应收收/应应付付的的计计划划级级别别缺缺省省为为：：F1其它它计计划划级级别别通通过过““特特殊殊总总帐帐标标志志””进进行行设设置置现金金管管理理组组客户户(供供应应商商)所所属属的的计计划划组组包包含含在在客客户户(供供应应商商)的的主主数数据据中中流动动性性预预测测报报表表中中的的层层次次结结构构分组组计划划类类别别客户户/供供应应商商现金金管管理理组组现金金管管理理科目目应收收、、应应付付评估估手工工计计划划总帐帐科科目目行项项目目显显示示手工工计计划划流动动性性预预测测报报表表路径径：：会会计计/金金库库/现现金金管管理理/信信息息系系统统/现现金金管管理理的的报报表表/流流动动性性分分析析/流流动动预预测测主要相相关配配置现金管管理组组配置置流动性性预测测报表表中的的分组组问题简要叙叙述流流动性性预测测和现现金预预测的的区别别内容安安排概念介介绍现金位位置（（CashPosition）流动性性预测测（LiquidityForecast））计划银行对对帐计划银银行收收支2005/4/12005/4/4预计3天后后收到到3000元元制作收收支计计划在现金金位置置中体现出出该计计划实际收收到3000元会计记记帐计划项项目过过期在现金金位置置中正确体体现备忘记记录类类型备忘记记录是是现金金管理理人员员进行行计划划的工工具计划类类型———备备忘记记录的的类型型，定定义了了：计划级级别备忘记记录编编号是否自自动过过期存档期期间创建备备忘记记录路径：：会计计/金金库/现金金管理理/收收入/备忘忘纪录录/创创建维护备备忘记记录为了在在现金金位置置中不不重复复体现现一笔笔现金金收支支，需需要在在适当当的时时候将将备注注记录录转移移(Transfer)，使之不不再体体现在在现金金位置置中。。转移备备注记记录的的方法法：手工转转移在察看看现金金位置置时使用清清单更更改备备注记记录手工比比较备备注记记录和和实际际科目目记帐帐自动转转移设定自自动过过期日日自动比比较备备注记记录和和实际际科目目记帐帐问题当一笔笔现金金计划划的实实际现现金收收支发发生后后，有有那些些方法法可以以取消消原来来的计计划数数字？？内容安安排概念介介绍现金位位置（（CashPosition）流动性性预测测（LiquidityForecast））计划银行对对帐银行对对帐原原理中国银银行RMB基本户户-未未达121,000,00020,00033,030293,04059,0304,220平时记记帐借：中中国银银行RMB基本户户-未未达贷：应应收帐帐款-A客户中国银银行RMB基本户户-已达993,000银行对对帐1,0002,000abdca--企收银银未收收b--企付银银未付付c--银收企企未收收d--银付企企未付付借：中中国银银行RMB基本户户-已达贷：中中国银银行RMB基本户户-未达达银行对对帐单单流程程银行对对帐单单输入入系统统的形形式：：自动导导入手工输输入一般对对帐流流程：：输入对对帐单单对帐单单过帐帐(post)运行过过帐的的批输输入(batchinputsession)运行自自动清清帐程程序手工清清账手工输输入对对帐单单路径：：会计计/金金库/现金金管理理/收收入/手工工银行行报表表/输输入控制输输入屏屏幕格格式控制过过帐方式手工输输入对对帐单单2手工输输入对对帐单单3交易：：控制制记帐帐银行对对帐单单过帐帐路径：：(菜菜单)系统统/服服务/批输输入/会话话自动清清帐路径：：会计计/财财务会会计/总分分类帐帐/期期间处处理/自动动清帐帐/无无清算算货币币说明明企业银银行帐帐－－凭凭证输输入案案例例发生绿绿化费费（公公司代代码1001）借：费费用12,000贷：（非支支票付付款））收入（（公司司代码码1001）借：（支票票号））贷：收收入10,000企业银银行帐帐－－凭凭证输输入练练习习发生培培训费费（公公司代代码XXXX）借：培训费费850,000贷：非支票票付款款收入（（公司司代码码XXXX）借：（支票票号））贷：收入1,125,000手工银银行对对帐单单输入入－案案例银行对对帐单单