中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务havenan

中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务

北京首创投资担保有限公司风险管理部杨春光1内容简介北京首创投资担保公司发展简介担保公司风险定义我国信用担保风险管理存在问题风险管理体系概念、目的、原则风险管理体系的构建模式风险管理体系的内容小额贷款担保业务运作模式小额贷款担保业务需要关注的问题案例介绍2首创担保公司发展历程简介公司大致经历了三个阶段：第一阶段与中投保建立合作关系，确立运作模式，公司建章建制.第二阶段设立担保基金，成立中投保北京分公司.第三阶段公司重组，首创担保独立开展业务，打造自身品牌.3首创担保公司业务发展情况2007年与1999年相比，公司注册资本金从2500万元增加到目前的3.065亿元，公司总资产从2.06万元增长到目前的16.8亿元，净资产从2526万增长到12亿元；公司担保规模不断扩大，从1999年的1.2亿元增加到52亿元，公司累计担保家数超过3710家，担保总额近200亿元。由于市县两级财政持续注资和资本运作收益大幅增加，到2008年6月底，公司总资产已达22亿，净资产增至19亿元。随着担保规模的增长，近几年代偿率却逐年下降，2005年代偿率2.2%，2006年1.9%，2007年0.95%。2008年9月底在保余额42亿元，新增代偿仅45万元，代偿率又创历史新低4公司各项指标增长图5首创担保公司的核心竞争力

完善的风险管理体系是首创担保公司的

核心竞争力6首创担保公司的核心竞争力政府财力支撑机制公司系列风险管理制度公司内部风险信息系统共同构成首创担保公司的风险管理体系

7担保公司与风险的关系担保公司是承担风险、经营风险、管理风险通过来获取社会效益和经济效益的特殊的金融机构。风险可能带来损失，但承担风险会带来收益担保公司从成立的第一天起就要伴随风险一起成长。风险不等于损失，而是损失的可能性。只有控制好风险，将损失的概率降到最低，担保公司才能生存发展。8担保公司与风险的关系风险无限手段无限探索无限9担保公司风险定义什么是担保公司的风险？风险是什么？风险在哪里？10风险的定定义国资委2006年《企企业全面面风险管管理指引引》指出出：企业业风险是是指未来来的不确定性性对企业实实现其经经营目标标的影响响；以能能否为企企业带来来盈利等等机会为为标准，，将风险险分为纯纯粹风险险（只能能带来损损失一种种可能性性）和机机会风险险（带来来损失和和盈利的的可能性性并存））财政部2008年《《企业内部部控制基本本规范》定定义：风险险是对实现现内部控制制目标可能能产生负面面影响的不确定因素素国际ISO31000人为风风险的概念念是：不确定性对目标的影影响11风险的定义义风险就是不不确定的危危险因素12担保公司风风险定义担保公司的的风险是指指所有损害害担保公司司利益影响响担保公司司生存发展展的危险因因素的总和和是公公司全部风风险，包括括：系统性风险险——发生生在宏观层层面，无法法回避非系统性风风险——发发生在微观观层面，可可以预测并并设法规避避、控制和和转嫁具体表现为为：经济（金融融）风险、、政治动荡荡风险、政政策调控风风险、市场场风险、自自然灾害风风险、战战略风险、、财务风险险（资本枯枯竭风险））、经营风风险、产品品风险、客客户风险、、制度流程程风险、体体制机制风风险、人事事风险、法法律风险等等等。13容易忽视的的风险人事风险---人力力资源风险险企业人力资资源风险在在企业风险险中排第几几位？和其其他部门比比较，风险险有多大？？怎样通过过有关流程程或战略和和策略的改改变，来降降低企业人人力资源风风险的影响响14容易忽视的的风险机制体制风风险---与人力资资源风险互互相作用形成具有行行业特征的的人才管理理机制，选选拔具有工工作热情、、技术水平平、团队精精神、道德德素质、责责任意识的的人，定期期进行专业业技能技巧巧的培训，，以岗位设设置经营目目标，以经经营目标决决定基本薪薪酬，设置置提成比例例，充分体体现按劳分分配原则15容易忽视的的风险机制体制风风险与人力力资源风险险一般不属属于风险管管理部门工工作范畴，，却对企业业整体风险险有重大影影响。任何何一项风险险管理工作作必须是由由员工去完完成的，好好的体制能能促使员工工加量工作作，因为他他与企业利利益一致，，风险一致致，他在工工作中眼光光所到之处处发现任何何风险萌芽芽，即使与与他本职工工作无关，，也都会主主动出手消消灭，反之之，落后的的机制体制制，把企业业与员工利利益割裂，，员工一般般作减量工工作，即使使是本职工工作，也是是能省事就就省事，本本来举手之之劳即可消消除的风险险，常常酿酿成大错，，给企业造造成损失。。有什么措施施能比企业业全员主动动控制风险险的力量和和效果更强强大？16风险管理体体系的构建建风险怎么控控制？通过过建建设设完完善善的的风风险险管管理理体体系系，，实实施施全全员员、、全全过过程程、、动动态态的的风风险险管管理理手手段段对对风风险险进进行行防防范范、、控控制制和和转转嫁嫁，，同同时时对对因因风风险险而而产产生生的的机机会会进进行行利利用用17中小小信信用用担担保保机机构构风风险险管管理理体体系系的的作作用用针对对担担保保担担保保公公司司的的各各种种风风险险而而设设置置的的相相应应的的风风险险管管理理手手段段的的有有机机组组合合形形成成了了风风险险管管理理体体系系体系系的的缺缺失失是是担担保保机机构构发发展展的的滞滞障障。。除除担担保保运运行行体体系系外外，，担担保保公公司司的的风风险险管管理理要要提提升升到到体体系系建建设设的的高高度度来来对对待待，，它它是是担担保保公公司司可可持持续续良良性性发发展展的的制制度度保保障障。。担保公司司的基本本财产保保障制度度是其担担保能力力，风险险管理体体系的建建设则是是其风险险管理和和风险控控制能力力。18我国信用用担保风风险管理理存在问问题影响担保保机构信信用风险险的外部部问题：：国家目前前对担保保业的发发展及管管理缺乏乏法律框框架制度度，法律律法规不不完善银担合作作控制风风险机制制不到位位，担保保公司成成为银行行风险转转嫁对象象政府对担担保机构构尚未普普遍实施施有效的的增资和和信用风风险补偿偿机制，，担保机机构抵御御风险能能力弱信用体系系不完善善影响担担保业务务风险识识别未建立有有效的担担保风险险分散机机制19我国信用用担保风风险管理理存在问问题担保机构构内部信信用风险险管理存存在问题题：风险管理理技术水水平较低低风险管理理过程中中，注重重单一类类型或单单一环节节的风风险控控制，缺缺乏全面面、全过过程的动动态风险险管理不能主动动控制风风险风险管理理信息系系统建设设缓慢20风险管理理体系的的概念风险管理理是一个个管理过过程，包包括对风风险的确确定、量量度、评评估和发发展应付付风险的的方法、、流程、、制度，，目的是是把可以以避免的的风险减减至最小小，成本本及损失失及小化化风险管理理体系是是担保公公司为可可持续发发展达到到其发展展战略经经营目标标，通过过制定和和实施一一系列制制度、流流程和管管理方法法，形成成相互补补充、相相互支持持的有机机组合，，对公司司总体风风险进行行全方位位的管理理的机制制。风险管理体体系是担保保公司总体体风险的防防火墙21风险管理体体系的目的的通过建立科科学、规范范、有效的的规章制度度及业务管管理体系，，建立风险险预警系统统及分析控控制功能，，确保公司司可持续发发展战略目目标的实现现。实现防火墙墙的功能22建立风险管管理体系的的原则1、担保公公司对外业业务各方面面、各环节节的各种风风险共同构构成担保公公司的业务务总体风险险，因此风风险管理体体系应渗透透各项业务务全过程的的各个操作作环节，是是公司各部部门全方位位的风险管管理，风险险管理须从从对外业务务的各方面面和各环节节入手，全全面掌握和和控制。23建立风险管管理体系的的原则2、风险管管理体系应应按照相互互制约（即即业务流程程与部门设设置既要考考虑各个环环节的制衡衡关系与风风险控制，，又要有利利于工作效效率提高））的原则来来设置业务务流程及内内部控制机机制。24建立风险管管理体系的的原则3、风险管管理体系应应建立相关关机制，各各部门之间间相互协调调、配合，，是一个有有机整体。。25建立风险管管理体系的的原则4、风险管管理体系应应运用信息息管理手段段进行科学学管理，通通过信息管管理系统建建立风险预预警系统及及时反馈、、协调、完完善和纠正正，以达达到风险控控制的目的的。26建立风险管管理体系的的原则5、风险管管理体系应应在积累分分析自身风风险特点及及公司经营营规模业务务范围内总总结设计，，以达到风风险控制与与管理的目目的。27风险管理体体系的基本本内容中小企业信信用担保具具有很强的的准公共品品特征，它它既不是纯纯商业品可可用市场化化方式收费费获取利润润，也不能能像纯公益益品完全由由政府埋单单，其正外外部性决定定了信用担担保的供给给不足，而而担保的准准公共品性性质决定于于中小企业业自身很高高的经营风风险和中小小企业发展展对一国整整体经济增增长将带来来的巨大收收益。担保保公司的准准公共品特特性、其业业务由独立立法人运作作、现代金金融风险管管理技术的的运用等三三个方面结结合，使担担保机构的的风险管理理应该别具具一格，其其最终的结结果是，在在这种风险险管理构架架下，担保保机构的赔赔付率必须须被控制在在一定的水水平之内。。与金融机机构风险管管理立足于于增加利润润相比，担担保机构的的风险管理理更侧重于于减少赔付付，衡量担担保机构作作用更多是是从其产生生的社会效效益角度考考虑。基于这个认认识，中小小信用担保保机构风险险管理体系系应该包括括三个方面面：基本财财产及风险险补偿制度度、风险管管理制度、、风险信息息系统。28风险管理体体系的基本本内容基于前述中中小企业信信用担保的的特征认识识，政策性性担保机构构风险管理理体系应该该包括三方方面内容：：（1）资本本财产及风风险补偿制制度（2）风险险管理制度度（3）建立立基于风险险管理的信信息系统29首创担保公公司风险管管理模式风险管理工工作范畴：：风险管理是是一项非孤孤立的工作作，贯穿于于担保业务务事前、事事中、事后后全过程，，涉及到担担保业务全全部操作人人员。30首创创担担保保公公司司风风险险管管理理模模式式首创创担担保保公公司司风风险险管管理理理理念念：：坚持持以以科科学学的的、、完完善善的的、、具具可可操操作作性性的的业业务务制制度度和和操操作作规规范范作作为为风风险险管管理理工工作作的的核核心心并并以以此此为为保保障障。。简单单有有效效是我们追求求的方向31首创担保公公司风险管管理模式风险管理体体系构建思思路针对公司运运营中遇到到的各种风风险或根据据业务需要要制订相应应的操作规规范——付付诸实施于于具体业务务中——总总结和反省省实践中的的经验和教教训——对对操作规范范进行补充充和修改———遵循完完善后的操操作规范在在具体业务务中实施，，各种制度度规范的组组合形成具具有自身特特点的风险险管理体系系，并在这这样一个循循环往复中中不断提高高风险管理理能力。32首创担保公公司风险管管理体系的的内容首创担保公公司的风险险管理体系系包括基本本财产及风风险补偿制制度、风险险管理制度度、风险信信息制度三三个层面首创担保公公司的风险险管理体系系由32个个具体的、、有针对性性的、有可可操作性的的制度、规规范、办法法组成如图：33首创担保公公司风险管管理体系的的内容34首创担保风风险管理体体系的特征征1、政府财财力支撑（（增资补偿偿）2、坚持全全过程的风风险控制3、坚持全全员风险控控制4、提高量量化分析比比重5、充分发发挥业务人人员的作用用（定量定定性相结合合）6、建立应应用风险评评估模型7、与专业业机构广泛泛合作35基本财产及及风险补偿偿制度是政府财力力支撑体系系的具体表表现，是担担保公司立立足之本，，包括：担保资本金金管理办法法风险补偿金金制度风险准备金金制度再担保机制制36基本财产及及风险补偿偿制度资本性补偿偿和担保资资金增资机机制（1）市财财政注入资资本金；（2）市、、区（县））两级财政政担保资金金每年纳入入财政预算算增资37基本财产及及风险补偿偿制度代偿补偿机机制(1)公司司自营：通通过市财政政对担保公公司实行限限率补偿机机制，年代代偿率控制制在6%前前提下予以以补偿。年代偿率=当年代偿偿金额/当当年在保余余额（2））区（（县））财政政依据据市财财政局局文件件相应应建立立补偿偿机制制纳入入区（（县））财政政预算算，市市财政政局在在限率率补偿偿基础础上实实行50%补贴贴政策策。38基本财财产及及风险险补偿偿制度度风险准准备金金制度度：1、未未到期期责任任准备备金按担保保费收收入的的50%提提取，，当年年补差差2、担担保赔赔偿准准备金金参考在在保项项目六六级分分类情情况，，按年年末担担保余余额的的0.1———1%提提取，，每年年累加加。3、风风险准准备基基金按税后后利润润的5%———10%提取取各项准准备金金余额额已经经超过过1.5亿亿元39基本财财产及及风险险补偿偿制度度再担保保机制制作为发发起人人之一一，参参股北北京市市再担担保公公司。。首期期注册册资本本10亿元元。首创担担保将将成为为首批批获得得再担担保支支持的的担保保公司司之一一主要是是对担担保余余额实实行再再担保保，由由再担担保公公司承承担一一般保保证责责任凡纳入再再担保基基金支持持的担保保机构，，须按其其担保保保费的一一定比例例向再担担保基金金管理机机构缴纳纳管理费费，该费费用一部部分作为为再担保保基金的的补充，，另一部部分作为为再担保保体系内内机构的的管理、、培训等等费用支支出。财政资金金对再担担保公司司进行财财力支持持40风险管理理制度业务评价价制度（（事前））决策制约约制度（（全过程程）在保项目目监控管管理制度度（事中中）逾期及代代偿项目目管理制制度（事事后）奖惩及问问责制度度担保项目目文档管管理制度度担保资金金运作管管理制度度41风险管理理制度是担保公公司持续续发展的的保障，，它对主主营担保保业务的的全过程程的各个个环节进进行规范范，形成成了一套套纵横相相间的制制度网络络，这套套制度明明确了项项目从受受理、评评审、复复核、审审批到保保后监管管再到追追偿等各各项具体体工作的的内容、、方法、、权限和和规程，，制度涵涵盖了业业务事前前、事中中、事后后全过程程。这些些制度完完备性和和有效性性是担保保公司核核心竞争争力的体体现，是是担保公公司不懈懈努力，，孜孜以以求的目目标。首首创担保保公司风风险管理理制度包包括业务务评价制制度、决决策制约约制度、、在保项项目监控控管理制制度、逾逾期代偿偿项目管管理制度度、奖惩惩及问责责制度、、文档管管理制度度、担保保资金运运作制度度七大类类25个个制度，，下面就就重点制制度分别别介绍42业务评评价制制度业务评评价制制度设设计和和制定定的依依据：：各类类担保保品种种的不不同风风险控控制要要点是是担保保业务务评价价制度度的设设计和和制定定依据据：在在担保保业务务实践践中要要根据据担保保品种种风险险确定定不同同风险险控制制机制制，按按担保保业务务品种种的风风险度度来设设计评评价标标准及及业务务模型型，见见下表表：43担保品品种风风险控控制机机制分分类表表担保类别担保品种风险程度一般贷款担保项目贷款担保，如房地产开发贷款担保、过桥担保大

小流资贷款担保贸易融资担保国内贸易融资担保，如银行承兑汇票担保国际贸易融资担保，如信用证担保、进出口押汇等银行保函担保主要是贸易类保函，如投标、履约、预付款工程担保投标、履约、预付款、维修、保留金、付款、业主支付担保诉讼保全担保诉前、诉中保全担保金融产品担保保本基金担保、信托产品担保等再担保对担保机构本身或其担保项目的担保44业务评评价制制度各类业业务评评价制制度是是以风风险最最大的的贷款款担保保为基基准对对象而而设计计的，，其他他担保保品种种根据据项目目风险险度参参照执执行45业务务评评价价制制度度的的组组成成担保保项项目目评评审审工工作作指指引引担保保项项目目复复审审工工作作指指引引项目目经经理理AB角角负负责责制制融资资担担保保项项目目风风险险评评估估测测评评体体系系小额额绿绿通通担担保保项项目目风风险险评评估估测测评评体体系系非融融资资担担保保项项目目评评价价规规范范合作作机机构构担担保保项项目目操操作作规规范范授权权银银行行担担保保项项目目操操作作规规范范融通通仓仓担担保保项项目目评评价价操操作作规规范范46业务务评评价价制制度度之之担担保保项项目目评评审审工工作作指指引引是评评审审工工作作最最基基本本工工作作规规范范，，给给项项目目评评审审人人员员制制定定了了最最低低的的工工作作底底线线，，项项目目经经理理必必须须在在工工作作指指引引规规定定的的底底线线之之上上开开展展工工作作。。该该指指引引分分十十大大类类，，从从访访谈谈企企业业主主要要负负责责人人到到如如何何核核对对审审查查财财务务资资料料都都做做出出了了细细致致的的规规定定，，其其目目的的是是保保证证项项目目经经理理在在评评审审工工作作中中能能够够获获取取到到最最原原始始最最真真实实的的第第一一手手企企业业信信息息和和资资料料，，为为制制定定担担保保方方案案提提供供明明确确的的依依据据。。这这些些规规定定都都是是底底线线，，评评审审人人员员不不能能突突破破底底线线，，自自行行省省略略规规定定的的评评审审工工作作程程序序，，47业务评价价制度之之担担保项项目评审审工作指指引（一）、、访谈关关键人1.访谈谈对象：：（1）担担保经办办人员（2）财财务负责责人（3）企企业法人人（4）主主要经营营者或业业务主管管（5）其其他员工工（必要要时选用用）关键人的的访谈必必须分别别进行48业务评价价制度之之担担保项项目评审审工作指指引2．．访访谈谈重重点点：：企业业历历史史沿沿革革、、股股本本结结构构及及股股东东背背景景介介绍绍、、企企业业组组织织结结构构和和人人员员状状况况、、行行业业背背景景、、经经营营模模式式、、主主营营业业务务及及竞竞争争优优势势、、成成本本费费用用及及应应收收款款控控制制管管理理方方式式、、业业绩绩考考核核办办法法、、资资产产和和负负债债状状况况、、贷贷款款用用途途、、还还款款来来源源、、反反担担保保措措施施、、地地方方政政府府支支持持力力度度等等。49业务评价价制度之之担担保项项目评审审工作指指引3．访谈谈目的：：（1）通通过会谈谈，项目目经理能能够对企企业有一一个大致致的了解解，能够够初步判判断企业业有无负负债能力力。（2）通通过不同同对象对对同一问问题的回回答，分分析判断断企业情情况的真真实性。。（3）感感受企业业对评审审核查工工作和反反担保措措施设置置的配合合程度，，初步判判断企业业的还款款诚意。。（4）确确定下一一步评审审工作需需要审查查核实的的重点。。50业务评价价制度之之担担保项项目评审审工作指指引（二）、、考察现现场1．考察察现场：：办公场所所、生产产场所、、经营场场所、商商品存放放仓库、、提供个个人连带带保证的的个人居居住地。。2．考察目的的：（1）通过现现场考察，掌掌握以上经营营现场的地理理位置、面积积、权属、价价值；（2）通过观观察经营场所所现状、人员员、办公设施施、机器设备备、原辅材料料配备等细节节，初步判断断企业实际生生产经营规模模是否与报表表反映数据相相匹配；（3）感知企企业和个人的的经济实力和和企业的持续续经营能力51业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引现场考察两大大技巧：1、看细节2、看状态52业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引（三）、财务务资料审查1．审查重点点科目：货币资金、应应收账款、存存货、其他应应收款、应收收票据、固定定资产、应付付账款、应交交税金、短期期借款和长期期借款、主营营业务收入。。2．审查目的的：排除资产业绩绩虚增状况，，确定报表中中重点科目数数据的真实性性。53业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引3、审查方法法：1)表账相对对、账账相对对。2)随机抽查查账证相对、、账物相对3）向银行查查询（流水、、余额）4）通过审计计师事务所向向税务部门查查询纳税与收收入是否匹配配54业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引查账技巧1、必须看原原件、看凭证证2、力求第三三方印证（如如银行、上下下游客户）3、有重点、、不求精确求求正确55业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引（四）或有负负债审查非常重要！！！！但无确定定的方法保证证全面掌握企企业的或有负负债。相对有效的方方法是在访谈谈关键人时，，让不同访谈谈对象对企业业对外担保问问题的回答并并结合企业实实际控制人的的经营风格来来判断和总结结。如果有非关联联企业为该企企业提供了信信用担保，务务必摸清是否否提供了互保保。56业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引（五）重要企企业资料、项项目资料、合合同审查（六）了解上上下游客户或或同行企业（七）走访第第三方信用反反担保单位并并核查相关资资料（八）现场勘勘察反担保资资产（九）对个人人连带保证人人进行家访（十）与贷款款行客户经理理沟通57业务评价制度度之担担保项目评审审工作指引评审工作指引引除了对报表表核实做出了了细致规定之之外，还要求求项目审查人人做足表外功夫夫：银行在给大企企业贷款时是是过度依赖企企业财务报表表的，这在抵抵押本位体制制下是有其合合理性的，但但小企业的资资产状况、企企业结构、生生存环境与大大企业完全不不同，不能全全部依赖大企企业的评级标标准去测算小小企业的偿债债能力，而要要重视行业风风险、经营年年限甚至股东东个人财产线线索等非财务务信息。像企企业的水电帐帐单、工资支支付、社保缴缴纳、上下游游和业内口碑碑等情况都可可以成为我们们考察小企业业帐债能力和和偿债风险的的因素58业务评价制度度之融融资担保项目目评审报告规规范对评审报告制制定了一个格格式化标准文文本，以填空空的方式，把把评审一个项项目需要了解解的最基本的的信息内容全全部编排进去去，项目经理理撰写报告时时需要逐一落落实，具有强强制性，不可可自行省略、、删除其中的的任何内容，，以保证项目目经理详评工工作全面到位位。59业务评价制度度之融融资担保项目目评审报告规规范报告格式现场描述及图图片支持重要会计科目目核实方式、、评价用途可行性还款可行性存在风险及对对策反担保措施担保方案60业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统是我公司最重重要的融资担担保项目综合合风险定量化化评估系统，，对担保项目目的资产实力力、经营能力力、反担保措措施进行定量量化分析测算算，已实现电电脑自动测分分评级。每个个融资担保项项目必须通过过电脑系统评评级，作为决决策层的决策策依据之一。。并非通过的的项目一定定可以做，，不通过的的一定不能能做，还要要看项目经经理的定性性化评价。。61业务评价制制度之融融资资担保项目目风险评估估系统用该模型对对历年出险险（逾期、、代偿）项项目进行测测试统计，，有效率达达到87%，准确率率达到69%总分不合格格项目，出出现逾期、、代偿比率率为69%单项指标不不合格，出出现逾期、、代偿比率率为87%62业务评价制制度之融融资资担保项目目风险评估估系统担保项目风风险评估系系统包含以以下评价模模型，可实实现相应功功能63业务评价制制度之融融资资担保项目目风险评估估系统图：担保项项目风险评评估系统企业风险初步判断模型企业信用等等级评估模型企业授信额度确定模型反担保措施施评价模型型担保项目目综合评价模型型64业务评价价制度之之融融资担担保项目目风险评评估系统统(1)企企业风险险初步判判别模型型该模型可可直接将将企业划划分为风风险较大大的不能能接受企企业、风风险较小小可接受受企业两两类。经经初步判判断风险险大的企企业可直直接剔除除；如果果评估系系统判断断是不可可接受的的企业，，分析人人员认为为是可接接受的，，可将该该企业列列为重点点关注对对象进行行分析考考察。（（企业和和企业负负责人涉涉及诉讼讼的企业业、经营营不足一一年的企企业、属属于国家家政策限限制或淘淘汰行业业的企业业等在网网上申报报时会被被系统直直接剔除除）65业务评价价制度之之融融资担担保项目目风险评评估系统统(2)企企业信用用等级评评估模型型经过初步步判断后后的可接接受企业业之间的的信用风风险程度度并不相相同，该该模型用用来对其其信用风风险程度度进行进进一步的的细分。。该模型型对企业业信用等等级的划划分是在在仅考虑虑企业自自身因素素的基础础上形成成的，并并不将反反担保措措施的影影响考虑虑在内，，其反映映的级别别是企业业自身实实际的信信用等级级。因为为一旦企企业发生生违约现现象，无无论其反反担保措措施如何何强大，，我们也也认为企企业违约约，反担担保措施施只是在在企业出出现违约约情形下下的一种种补救措措施。66业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统(3)企业合合理授信额度度确定模型任何一家企业业所处的经营营环境、自身身经营管理能能力及财务状状况、业务类类型等，决定定了其具有一一个相对合理理的授信额度度范围，企业业信用等级不不同、行业领领域不同，对对其合理的授授信额度都有有不同的影响响。该模型充充分考虑上述述因素，用来来确定企业合合理的授信额额度范围。67业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统(4)反担保保措施评价模模型合理授信额度度范围与担保保金额大小的的比例关系，，直接关系到到担保项目的的风险程度与与反担保措施施的有效性。。反担保措施施是否有效，，除考察担保保方式、抵押押物、质押物物的合法性外外，还要充分分考察抵押物物、质押物的的价值大小、、自然损耗、、技术损耗、、变现障碍等等因素，并最最终通过抵、、质押的充足足系数来反映映反担保措施施的有效性。。另外通过第第三方信用担担保的，可以以通过上述企企业信用等级级评级模型及及管理流程授授信额度确定定模型，对第第三方的担保保能力进行判判断。该模型型区分不同的的担保方式，，结合企业合合理授信额度度，对反担保保措施的有效效性给予量化化和评价。68业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统（5）担保项项目综合评价价模型是前面四个模模型的集合具具有前面四个个模型的综合合功能。我们们公司在总结结历年担保业业务的基础上上，设立了四四个类别担保保项目综合评评价模型，分分别是生产制制造行业担保保项目综合偿偿债能力测分分系统、商贸贸流通行业担担保项目综合合偿债能力测测分系统、服服务行业担保保项目综合偿偿债能力测分分系统、小额额绿通担保项项目综合偿债债能力测分系系统。69业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统商贸流通企业业综合偿债能能力测评系统统数据来源申请担保金额额资产质量量化化指标经营能力量化化指标反担保能力量量化指标定型化评价70业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统商贸流通企业业综合偿债能能力测评系统统图示说明应用71业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统反担保措施量量化计分办法法、保障性措施量量化计分办法法介绍约束性措施量量化计分办法法介绍72业务评价制度度之保保障障性措施量化化计分办法一、实物性资资产（含所有有动产和不动动产）抵、质质押。抵、、质质押押物物时时点点价价值值／／担担保保金金额额*40土地地、、房房产产抵抵押押和和贵贵金金属属质质押押，，项项目目经经理理以以谨谨慎慎原原则则判判断断实实际际市市场场现现价价后后以以七七折折计计值值；；高高于于40分分按按40分分计计。。汽车车、、设设定定了了有有效效监监管管措措施施的的设设施施设设备备和和商商品品（（含含融融通通仓仓实实时时监监管管的的商商品品）），，项项目目经经理理以以谨谨慎慎原原则则判判断断实实际际市市场场现现价价后后以以五五折折计计值值；；高高于于25分分按按25分分计计。。保保障障能能力力特特别别强强的的项项目目，，项项目目经经理理可可以以在在定定性性化化评评价价中中加加分分，，但但要要说说明明理理由由。。特殊抵质质押品，，项目经经理可根根据实际际情况计计分，但但应当说说明理由由。法律规定定需要办办理登记记手续，，但实际际操作中中无法办办理抵押押登记手手续的抵抵押物、、融通仓仓信息监监管的商商品不能能在此项项栏目计计分.73业务评价价制度之之保保障性性措施量量化计分分办法2、存单单、国债债、AAA级企企业债券券质押。。计分方式式：存单单、国债债、AAA级企企业债券券现值以以九折计计值／担担保贷款款金额*40。。高于40分按按40分分计。设定强行行平仓价价的二级级市场股股票抵押押。计分方式式：设定定的强行行平仓价价以九折折计值／／担保贷贷款金额额*40。高于于40分分按40分计。。74业务评价价制度之之保保障性性措施量量化计分分办法3、个人人无限连连带保证证。对于由夫夫妻双方方共同提提供的完完整的个个人（家家庭）连连带保证证反担保保措施（（须提供供60万万元以上上资产线线索），，我们认认定该措措施具有有30万万元的保保障能力力，提供供的资产产线索在在60万万元以下下的，按按实际资资产金额额二分之之一量化化保障能能力。单单身个人人则按15万元元保障能能力计算算（须提提供30万元以以上资产产线索）），提供供的资产产线索在在30万万元以下下的，按按实际资资产金额额二分之之一量化化保障能能力。已已婚人士士提供单单独的个个人连带带保证不不得计分分。75业务评价价制度之之约约束性性措施量量化计分分办法1、个人人无限连连带保证证。由单身或或夫妻双双方共同同提供的的完整的的个人（（家庭））连带保保证，每每个家庭庭的连带带保证为为2分；；已婚双双方只有有一方提提供的连连带保证证为1分分。非股东提提供的家家庭连带带保证每每增加一一人可加加1分；；多个家庭庭或多个个个人提提供连带带保证，，分值可可累加。。累加后后，分值值最高不不超过20分。。76业务评价制度度之约约束束性措施量化化计分办法2、非关联企企业提供第三三方信用反担担保。用信用等级主主体分测分表表对信用反担担保单位进行行信用等级测测分，测分值值*0.66即可得出反反担保指标分分值。单家非非关联企业提提供信用反担担保分值不超超过20分。。多家非关联联企业提供的的信用反担保保分值可以累累加，但分值值最高不超过过20分。特特别优秀企业业提供的信用用反担保，或或者多家非关关联企业提供供信用反担保保的项目，项项目经理可在在附加分中考考虑加分。77业务评价制度度之约约束束性措施量化化计分办法3、关联企业业提供信用反反担保。其效力最高（（项目经理根根据实际情况况）可视同非非关联企业的的三分之一，，用信用等级级主体分测分分表对信用反反担保单位进进行信用等级级测分，测分分值*0.66*／3即即可得出关联联企业反担保保指标最高分分值。与担保保主体企业合合并报表或者者经营产品完完全相同的关关联企业不适适用此法，该该两类企业必必须提供信用用反担保而不不能为项目加加分。同时有有若干家关联联企业提供第第三方信用反反担保，各企企业分值不可可以累加，但但可以取最高高分，其余按按家数每增加加一家反担保保企业加2分分方式进行累累加。累加后后关联企业提提供信用反担担保汇总分值值最高不超过过10分。特特别优秀的关关联企业提供供信用反担保保，项目经理理说明理由后后在定性化评评价中加分。。78业务评价制度度之约约束束性措施量化化计分办法4、没有设定定有效监管措措施的机器设设备、设施抵抵押项目经理以谨谨慎原则判断断实际市场现现价后以五折折计计算时点点价值／担保保贷款金额*40。分值值最高不超过过10分。79业务评价制度度之约约束束性措施量化化计分办法5、融通仓信信息监管的商商品。对监管商品项项目经理以谨谨慎原则判断断实际市场现现价后以五折折计计算时点点价值／担保保贷款金额*40。分值值最高不超过过2分。80业务评价价制度之之约约束性性措施量量化计分分办法其他措施施。凡不属于于以上方方式的任任何其他他反担保保措施，，如仓单单、商标标权、收收益权、、经营权权、专利利权质押押等，由由于个体体差异化化程度较较高，需需具体项项目具体体分析，，由项目目经理定定分，并并说明给给分理由由。81业务评价价制度之之约约束性性措施量量化计分分办法多项措施施组合若项目中中同时设设有两种种或两种种以上反反担保措措施，不不同措施施的计分分结果可可以累加加。约束束性措施施累加后后不得超超过20分,约约束性措措施和保保障性措措施累加加后得出出反担保保能力指指标值,其最高高分不超超过40分.82业务评价制制度之融融资资担保项目目风险评估估系统反担保组合合的应用1、不可缺缺少的个人人连带保证证2、实物物抵押锁锁定风险险，为主主要风险险化解方方式3、非关关联第三三方信用用保证为为重要风风险转嫁嫁渠道4、关联联方信用用保证可可防止恶恶意避债债5、存货监管管为有效补充充83业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统风险评估分级级及应用：A级：最后测测分值为90分（含附加加分）以上，，且主分值不不低于80分分。建议费率率不低于1.2％B级：最后测测分值为80－90分（（含附加分）），且主分值值不低于70分。建议费费率不低于1.5％C级：最后测测分值为60－80分（（含附加分）），且主分值值不低于50分。根据主分值的的高低，用加加减（＋－））号区别该级级别更详细的的信用等级状状况：C＋：主分在在70－80的C级项目目；建议费率率不低于1.8％84业务评价制度度之融融资资担保项目风风险评估系统统C：主分在60－70的的C级项目；；建议费率不不低于2.0％C-：主分在在60以下的的C级项目；；建议费率不不低于2.5％C-－：最后后测分值为60分，但主主分在50分分以下的项目目。建议费率率不低于2.8％D级：最后测测分值在50－60之间间项目。一般般不予提供担担保。E级：最后后测分值在50以下项目目。一般般不予提供担担保。85业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统是我公司为政政策性扶持中中小企业融资资而推出的快快速审批通道道，凡是在北北京市注册、、依法纳税、、运营两年以以上的企业均均可申报。该该品种基本特特点是以纳税税报表作为评评审依据（纳纳税报表时缩缩水的报表）），以企业经经营者个人信信用保证为主主，免实物抵抵押（有实物物抵押可在原原审定基础上上相应调高担担保额度），，完全采用标标准化评审，，审批速度快快（受理到批批准不超过3个工作日））。并且和相相关银行签订订协议，此类类项目由我公公司承担100%本金担担保，无宽限限期代偿，银银行见保即贷贷，银行方面面只作形式审审查，银行审审批时间不超超过3个工作作日，亦称见保即贷项目。86业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统从企业纳税报报表采集数据据一般而言，纳纳税报表是资资产、收入缩缩了水的报表表，才纳税报报表采集的财财务信息，至至少反映了企企业的资产实实力和经营能能力，大大简简化了评审人人员审查工作作量，实用性性强，对控制制风险和提高高工作效率有有积极意义87业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统100万元额额度项目模型型介绍88业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统300万元额额度项目模型型介绍89业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统小额绿通一些些基本操作原原则：1、个人或家家庭连带保证证被赋予30万元以下的的可量化的保保障能力2、至少提供供两个不同家家庭的连带保保证成为必要要条件3、实物抵押押仅成为调增增担保额度的的参考依据4、项目经理理只有单向向向下调减额度度的权限90业务评价制度度之小小额额绿通项目风风险评估系统统高效率：小额额绿通项目从从受理到放款款平均时间为为10个工作作日低风险：2005年底开开始推行，至至今累计担保保项目420多个，担保保金额3.8亿多元，尚尚无发生过一一例代偿91业务评价制度度之融融通通仓担保项目目评价规范融通仓项目是是我公司特色色品种之一。。目的是解决决中小企业普普遍存在的在在融资中缺乏乏固定资产作作为抵押品的的问题，把中中小企业在资资产中占有大大比重的存货货作为融资担担保资源利用用起来92业务评价制度度之融融通通仓担保项目目评价规范设立专门的物物流监管公司司——首佳融融通公司评价存货（质质押物）的流流动性、耐储储性改变仓库租赁赁关系——将将仓库转租至至监管公司名名下，或将货货物转储到监监管公司自己己的仓库中签订三方质押押监管合同设计监管流程程，保证企业业在最低库存存线上的存货货能通畅流转转，保证监管管人员对监管管货物实时无无缝隙控制93业务评价制度度之融融通通仓担保项目目评价规范适用大宗生产产、消费物资资如钢材、塑塑料原料、家家用电器、汽汽车、有色金金属生产、贸贸易企业主要风风险是是企业业强行行暴力力出库库行为为单纯融融通仓仓监管管项目目一般般担保保金额额控制制在500万元元以下下，较较多配配合其其他反反担保保措施施业务运运作历历史5年，，累计计提供供担保保项目目320多多个，，金额额23亿多多元，，仅出出现过过一例例强行行出库库项目目94业务评评价制制度之之授授权权银行行担保保项目目评价价规范范也称见见贷即即保项项目，，是我我公司司特色色担保保品种种之一一，目目的是是为了了减少少银行行和担担保公公司重重复评评审重重复劳劳动而而推出出的业业务。。我们们选择择合作作多年年、评评审能能力强强、负负责任任的一一些基基层银银行给给与授授权，，在300万限限额下下，银银行评评审通通过并并推荐荐给担担保公公司的的项目目，我我们不不再作作实质质性审审查，，仅对对反担担保措措施作作形式式审查查即可可提供供担保保，以以比例例担保保形式式对授授权银银行进进行约约束。。此类类项目目我公公司承承担90%本金金担保保责任任，银银行对对10%及及利息息承担担风险险，并并不得得收取取相应应保证证金，，与担担保公公司风风险分分担。。95决策制制约制制度1、自自营融融资担担保项项目审审批制制度2、自自营非非融资资担保保项目目审批批制度度3、合合作机机构担担保项项目审审批制制度4、、评评审审会会议议事事规规则则96决策策制制约约制制度度之之自自营营融融资资担担保保项项目目审审批批制制度度是我我公公司司最最基基本本的的业业务务审审批批制制度度，，其其他他审审批批制制度度在在此此基基础础上上按按业业务务性性质质风风险险程程度度进进行行调调整整。。按按该该制制度度规规定定，，项项目目经经理理评评审审项项目目实实行行AB角角责责任任制制，，项项目目经经理理A角角撰撰写写评评审审报报告告，，出出具具评评审审结结论论，，B角角提提出出独独立立意意见见，，（（200万万元元以以上上项项目目需需要要有有评评审审部部经经理理同同时时出出具具意意见见）），，然然后后将将企企业业资资料料和和评评审审报报告告转转风风险险管管理理部部进进行行复复审审复复核核，，风风险险部部项项目目负负责责人人针针对对评评审审不不提提供供的的资资料料就就评评审审部部审审查查工工作作的的合合规规性性、、企企业业资资料料的的合合法法性性、、反反担担保保措措施施的的合合法法性性、、担担保保项项目目合合理理行行可可行行性性提提出出意意见见，，对对200万万元元以以下下项项目目报报公公司司领领导导签签批批，，对对200万万元元以以上上项项目目报报评评审审委委员员会会会会审审决决策策。。97决策策制制约约制制度度之之自自营营融融资资担担保保项项目目审审批批制制度度特点点是是事事事事制制衡衡、、层层层层把把关关，，降降低低道道德德风风险险下户户评评审审需需要要AB角角两两人人同同往往，，B角角出出具具独独立立意意见见，，大大项项目目部部门门负负责责人人出出具具意意见见。。风险管理理部对项项目的合合规性、、合法性性、可行行性从不不同视角角提出意意见大项目评评审会集集体审议议决策98决策制约约制度之之自自营非融融资担保保项目审审批制度度为了适应应客户需需求，提提高业务务审批效效率，对对于风险险程度较较低的担担保品种种，扩大大公司领领导签批批权限，，如提供供一般保保证的保保函项目目，诉讼讼保全担担保项目目，500万元元以下的的融通仓仓项目，，300万元以以下的小小额绿通通项目，，300万元以以下的授授权银行行见贷即即保项目目都由公公司领导导直接签签批99决策制约约制度之之合合作机构构担保项项目审批批制度担保网络络是首创创担保重重要业务务支撑体体系，首首创担保保公司以以建立合合作机构构、设立立分公司司、事业业部等形形式在北北京市15个区区县建立立了5个个分公司司、10个合作作机构、、1个事事业部，，这些机机构的合合作模式式是：担担保资金金统一管管理、风风险总量量控制、、项目评评审采取取统一操操作规范范、担保保项目授授权审批批、风险险收益分分担。根根据不同同合作机机构入资资资金大大小、从从业人员员业务素素质高低低、项目目控制能能力强弱弱分别给给与300到500万万元的授授权，在在权限范范围内，，合作机机构自行行决策担担保项目目，由首首创担保保统一承承担担保保责任。。权限以上上仍需纳纳入总公公司的审审批流程程。100决策制约约制度之之合合作机构构担保项项目审批批制度合作机构构均由地地方政府府职能部部门出面面合作，，有的是是区县财财政局，，有的是是工业局局、有的的是科委委，他们们具有地地方政府府的管理理职能，，对辖区区内企业业非常了了解并有有很强的的控制力力，往往往一些我我们用常常规方式式评价不不符合要要求的项项目，在在他们的的管理下下，都能能够成功功实施担担保业务务，顺利利解除担担保责任任。我们们每年有有三分之之一强的的项目来来自合作作机构，，这些项项目如果果完全由由总公司司评审，，有一半半以上是是不能通通过的，，如果出出现风险险，由公公司追偿偿，基本本都难以以追回，，因为都都没有保保障性的的反担保保措施，，但是在在合作机机构的管管理下，，代偿率率没有超超过千分分之五，，而且代代偿项目目基本都都能在一一年内实实现追偿偿。因因此给与与合作机机构一定定的授权权，以适适应区县县担保业业务的实实际需求求，审批批权限随随合作机机构风险险管理能能力的加加强在逐逐年提升升。101决策制约约制度之之评评审委员员会议事事规则评审委员员会每周周召开2次，评评审会委委员由公公司领导导、首席席律师、、各业务务部门负负责人组组成，共共10人人，必须须在含董董事长总总经理在在内的评评委7人人以上到到会为有有效开会会人数，，到会三三分之二二委员表表决同意意才能批批准项目目通过。。董事事长、总总经理享享有一票票否决权权。102在保项目目监控管管理制度度（事中中）在保项目目监控工工作是重重要的过过程管理理工作，，是担保保项目风风险发现现、控制制、化解解的前提提，包括括：1、在保保项目六六级分类类管理办办法2、在保保项目监监控管理理办法3、在保保项目委委托监控控管理办办法4、融通通仓项目目监控管管理办法法103在保项目目监控管管理制度度之之六级分分类管理理办法在保项目目质量六六级分类类是评价价在保项项目风险险状况的的一种方方法，是是防范担担保资产产经营风风险的重重要手段段，它按按担保贷贷款无风风险解除除责任的的可能性性，将项项目划分分为正常常、关注注、警惕惕、次级级、可疑疑和损失失六个类类别；其其中，正正常、关关注和警警惕均归归类为正正常担保保项目，，次级、、可疑和和损失合合并成为为不良担担保项目目。并根根据担保保项目风风险程度度和风险险点的不不同实施施差异化化管理。。104在保项目目监控管管理制度度之之六级分分类管理理办法在保项目目质量六六级分类类的目标标是：揭示担保保资产的的实际价价值和风风险程度度，真实实、全面面、动态态地反映映担保资资产质量量；及时发现现担保信信贷资产产发放、、监控、、催收和和不良资资产清理理中存在在的问题题，通过过实施差差异化管管理办法法，最大大限度的的降低风风险、减减少损失失。为提取担担保损失失准备金金提供依依据。通过六级级分类、、实现对对项目的的贷后监监管和评评审稽核核工作在保项目目质量六六级分