国际贸易术语与相关国际惯例

第四讲--

贸易术语及相关的国际惯例一、何为贸易术语（一）价格表现中的难点

在国际贸易中当事人在洽商交易、订立合同时，必须要考虑以下几个重要问题：

（1）卖方在什么地方，以什么方式办理交货（2）货物发生损坏或灭失的风险何时由卖方转移给买方（3）由谁负责办理货物的运输、保险以及通关过境的手续（4）由谁承担办理上述事项时所需的各种费用？（5）买卖双方需要交接哪些有关的单据？（二）定义与内涵

贸易术语，它是在长期的国际贸易实践中产生的，用来表明商品的价格构成，说明货物交接过程中有关的买卖双方的风险、责任和费用划分问题的专门用语。

即用简明的文字、英文来表明买卖双方各自应该承担的风险、责任的划分。又称价格术语（priceterm）。

它包含两个深层含义：1、贸易术语表示了一定的交易条件。明确交易双方应付的责任和义务。2、贸易术语表示了一定的价格构成。卖方责任不同，交易价格不同。注意所有的贸易术语都是站在卖方的立场上阐述问题的。围绕一个风险，四个手续来阐述问题。四个手续：进口手续出口手续运输手续保险手续贸易术语的作用:1.明确责任，规范、简化手续2.影响国际货物买卖合同的性质国际货物买卖合同基本包括启运合同、装运合同、到达合同。（一）国际惯例的性质和特点（1）贸易惯例与习惯做法是有区别的，国际贸易业务中反复实践的习惯做法经过权威机构加以总结、编撰与解释，从而形成为国际贸易惯例。二、相关的国际惯例（2）国际贸易惯例的适用是以当事人的意思自治为基础的。因为惯例本身不是法律，它对贸易双方不具有强制性约束力，故买卖双方有权在合同中作出与某项惯例不符的规定。（3）如果双方都同意采用某种惯例来约束该项交易，并在合同中作出了明确的规定，那么这项约定的惯例就具有了强制性。如果双方在合同中既未排除，也未注明该合同使用某项惯例。在合同执行中发生争议时，受理该争议案的司法和仲裁机构也往往会引用某一国际贸易惯例进行判决或裁决。（二）有关国际贸易术语的国际贸易惯例《1932年华沙—牛津规则》（Warsaw-OxfordRules）《1941年美国对外贸易定义修订本》(RevisedAmericanForeignTradeDefinitions1941)《2000年国际贸易术语解释通则》

(INCOTERMS2000)注明：本合同受《2000通则》的管辖（三）2000年国际贸易术语解释通则

国际贸易术语的分类（按INCOTERMS2000标准划分）：

E组（启运合同）F组（主要运费未付，装运合同）C组（主要运费已付，装运合同）D组（到达合同）卖方责任：从小到大

2000年国际贸易术语解释通则

E组（发货）EXW工厂交货（……指定地点）F组（主要运费未付，装运合同）FCA货交承运人（……指定地点）FAS船边交货（……指定装运港）FOB船上交货（……指定装运港）

2000年国际贸易术语解释通则

C组（主要运费已付，装运合同）CFR成本加运费（……指定目的港）CIF成本、保险费加运费付至（……指定目的港）CPT运费付至（……指定目的地）CIP运费、保险费付至（…指定目的地）2000年国际贸易术语解释通则D组（到达）DAF边境交货（……指定地点）DES目的港船上交货（……指定目的港）DEQ目的港码头交货（……指定目的港）DDU未完税交货（……指定目的地）DDP完税后交货（……指定目的地）

主要的贸易术语FOBCFRCIFFCACPTCIP

其它的贸易术语EXWFASDAFDESDEQDDUDDP三、贸易术语的分析和使用所有的贸易术语都是站在卖方的角度，确定买卖双方的风险、责任和费用。具体讲是“一个风险，四个手续”买卖双方主要义务划分：（1）风险划分界限（2）手续和费用：

进口手续→进口税及相关费用出口手续→出口税及相关费用运输手续→运输费用（货物运输合同）保险手续→保险费用（货物保险合同）（一）装运港交货的三种贸易术语

1、FOB——FreeonBoard(…namedportofshipment)

装运港船上交货（…指定装运港）它只适用于海运和内河运输（水上运输）

FOB术语的卖方义务

在合同规定的时间和装运港口，将符合合同规定的货物交到买方指派的船上，并及时通知买方；承担货物交在装运港船越过船舷为止的一切费用和风险；自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方批准证件，并且办理货物出口所需的一切海关手续；提交商业发票和自费提供证明卖方已按规定交货的清洁单据，或相等的电子信息。

FOB术语的买方义务

订立从指定装运港口运输货物的合同，支付运费，并将船名、装货地点和要求交货的时间及时通知卖方；根据买卖合同的规定受领货物并支付货款；承担货物越过船舷之后所发生的一切费用和风险；自负风险和费用，取得进口许可证或其他官方证件，并办理货物进口所需的海关手续。（1）装运港“船舷为界”的确切含义。风险和费用划分的界限；

①风险划分思考：如果货物刚好正对着船舷掉下来，那么风险由买方还是卖方承担？

②费用划分（FOB变形）使用FOB术语应注意的几个问题：

FOB变形：

FOBLinerTerms（FOB班轮条件）：班轮一般管装管卸，因此一切费用都包含在运费中，买方负担。

FOBUnderTackle（FOB吊钩下交货）：卖方将货物运到船舶吊钩所及之处，从货物起吊开始的装船费用由买方负担；易引起争议，少用。

FOBStowed（FOB理舱费在内）：卖方将货物装入船舱并负担包括理舱费在内的装船费用。理舱费是指：货物进入舱底后，对其进行安置、整理和垫隔所支付的费用。注：FOB的上述变形，只为表明装船费用由谁负担，

并不改变FOB的交货地点以及风险划分的界限FOBTrimmed（FOB平舱费在内）：卖方负责将货物装入船舱并负责包括平舱费在内的装船费用。平舱费是指为保护船只航行时船身平稳和不损坏船身结构，对大宗散装装货进行削平、整理所支付的费用。（2）关于船货衔接问题

FOB合同术语装运合同，即卖方只要在规定的时间和地点完成装运，就可视为交货完成；但是载货船舶是买方指派的，因此买方指派船只是卖方装船的先决条件。

不仅买方必须派船只准时去装运港，而且必须预先充分地通知卖方；如果船只按时到港而卖方货未备齐，则卖方承担因此造成的空舱费和滞期费；如果买方延迟到船，由此引起的卖方仓储费的增加应该由买方负责；未经卖方同意，船提早到港，卖方不负担空舱费；

同时，卖方交货后要给予买方充分地通知，并且卖方在买方的请求下必须向买方提供投保所需的信息以便买方能及时办理保险，否则，由此引起的不良后果卖方要承担相应的责任。另外，买方有时会委托卖方租船订舱，属代办性质，风险和费用仍由买方承担。对于船货衔接问题，有关法律和惯例看法一致：（3）不同国家对FOB的不同解释美国的解释为：FOB的交货地点为任何运输工具上。因此，在对北美的商人报价时，应用：FOBVESSEL表示在船上交货。（4）它只适用于海运和内河运输（水上运输）——内陆城市不适合用FOB

思考：新疆乌鲁木齐的出口商和北美的进口商签订FOB合同，请问有何不妥？案例一有一份买卖机械零件的合同规定“…..买卖各方的义务按照《2000通则》中FOB的规定处理……，装运港为中国天津新港，目的港为日本大阪港口……”。卖方按照合同的规定严格地履行了交货义务，因该批货物在运输途中遇到风险，结果不能到达日本大阪港口。买方以货物不能到达目的港口为由拒绝付款，但卖方认为他已经严格按照合同规定的条件履行了交货义务，买方应该接受符合合同规定的单据并支付货款。试问：（1）《2000通则》中FOB对于卖方履行合同的义务主要有哪些规定？（2）在该交易中卖方有无权利要求买方付款？为什么？（3）你认为买方应该如何处理该业务才能确保不会发生损失或能够尽量减少损失？案例二、我国黑龙江某外贸公司2004年以FOB条件签订了一批皮衣买卖合同，装船前检验时货物的品质良好且符合合同的规定。货到目的港后买方提货检验时发现部分皮衣有发霉现象，经调查确认原因是由于包装不良导致货物受潮引致，据此买方向卖方提出索赔要求。但是卖方认为货物在装船前品质是合格的，发霉在运输途中发生的，因此拒绝承担赔偿责任。对此争议应作何处理？尽管发霉是在运输途中发生的，但是产生发霉的原因，即包装不良原因则是在装船前已经存在了，因此是卖方在履约过程中的过失。按照有关FOB的风险转移规定，卖方有理由提出索赔要求，卖方的拒绝是没有道理的。案例三：甲国的A公司要向乙国的B公司按FOB价出口一批洋葱。在装运港时经检验该批洋葱完全符合出口货物的品质要求。应B公司要求，A公司须将洋葱以海运方式送至B。但是当洋葱被送到B公司时，发现货物以全部腐烂，不能食用。因此B公司拒绝接收，并要求退货。请问B公司该种做法是否合理。A公司在该案例中做法有何不妥？2、CFRCFR——CostandFreight(…namedportofdestination)成本加运费（…指定目的港）它只适用于海运和内河运输（水上运输）思考：CFR合同是装运合同，但是为什么后面跟上目的港？CFR的卖方义务自付费用签订从指定装运港将货物运往约定目的港的运输合同；在合同规定的装运期和装运港，将符合要求的货物装上船；装船后及时通知买方承担货物在装运港越过船舷之前的一切费用和风险自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方证件，并且办理货物出口所需的一切海关手续提交商业发票，及自费向买方提供为买方在目的港提货所用的运输单据，或相等的电子信息CFR的买方义务办理从装运港到目的港的保险接受卖方提供的有关单据，受领货物，并按合同规定支付货款承担货物在装运港越过船舷后的一切风险自负风险和费用，取得进口许可证或其他官方证件，并且办理货物进口所需的海关手续，支付关税及其他有关费用注意的问题：装船通知的重要性

由于CFR是由卖方负责运输，买方负责投保。风险的划分是在装运港船舷。因此，卖方装船后应及时向买方发出装船通知。如果是由于卖方没有及时发装船通知而使买方没能及时投保，因此产生的损失由卖方承担。费用和风险划分的界限案例：我某公司按CFR术语与英国客户签约成交，合同规定保险由买方自理，我方与9月1日凌晨2点装船完毕，受载货轮于当日下午启航，因9月1日和2日是周末，我方未及时向买方发出装船通知。3日上班收到买方急电称，货轮于2日下午遇难沉没，货物灭失，要求我方赔偿全部损失。试分析：我方该不该赔偿？

A公司向B公司出口一批货物，签订CFR合同，要求A公司于2000年1月9日将货物运至码头装船海运。A公司在汽车运输途中遇到车祸发生损失。因为CFR为买方保险，A公司要求B公司向保险公司索赔，请问A公司能否得到赔偿？3、CIF

CIF——CostInsuranceandFreight(…Namedportofdestination)成本加保险费、运费（…指定目的港）它只适用于海运和内河运输（水上运输）CIF的卖方义务自负费用签订从指定装运港将货物运往约定目的港的合同；在买卖合同规定的装运期和指定的装运港，将合同要求的货物装上船；装船后及时通知买方承担货物在装运港越过船舷之前的一切费用和风险按照合同的约定，自负费用办理水上运输保险自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方证件，并且办理货物出口所需的一切海关手续提交商业发票，及自费向买方提供为买方在目的港提货常用的运输单据，或相等的电子信息CIF的买方义务接受卖方提供的有关单据，受领货物，并按合同规定支付货款承担货物在装运港越过船舷后的一切风险自负风险和费用，取得进口许可证或其他官方证件，并且办理货物进口所需的海关手续，支付关税及其他有关费用使用CIF术语应注意的问题：保险险别问题：（卖方为买方的利益而办）

如果买卖双方在合同中有约定的险别，则卖方按约定的险别投保；

如果在合同中没有约定的险别，按惯例，则卖方投保最低险别。租船订舱问题：船的状况航线的要求风险和费用划分界限象征性交货问题：（SymbolicDelivery）

与实际交货的区别：凭单交货，凭单付款单据是物权所有证明

1)卖方交单=交货：所谓“象征性交货”是指卖方按合同规定在装运港口将货物装船并提交全套合格单据，就算完成了交货义务，而无需保证到货。反之，如果卖方提交的单据不合要求，即使合格的货物安全运达，也不算完条件成交，卖方所要提交的单据名称、内容及份数都应与约定相符。否则，买方有权拒收单据、拒付货款。2）买方凭单付款：指买方一旦受领装运单据，就必须按合同规定的条件支付货款，即使在交单时，货物已经灭失或受损，也不得例外。只能在付款之后，凭单据向有关责任方提出索赔。所以CIF也被称作“单据买卖”，或更确切地说，当以交付单据作为履约的一种货物买卖。案例1

某出口公司按CIF伦敦向英商出售一批核桃仁，由于该商品季节性强，双方合同中规定买方须于9月底前将信用证开到，卖方保证货运船只不迟于12月2日抵达目的港，如迟于12月2日抵达，买方有权取消合同。试问该合同条款存在的问题？什么是信用证?信用证是有条件的银行担保，是银行（开证行）应买方（申请人）的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方（受益人）一笔款项。卖方（受益人）得到这笔钱的条件是向银行（议付行）提交信用证中规定的单据。例如：商业、运输、保险、政府和其他用途的单据。案例2我方与美商签订合同，以CIF出口大豆。2006年7月20日装上由上海到北美的货运班轮，不料该批货物于8月5日灭失，我方在8月7日将单据寄往买方，此时买方得知货物灭失，故拒收单据，拒付货款。我方认为已完成交货任务，坚持要求付款。我方的要求是否合理？案例3我国某公司与外商按CIF成交一批出口货物，货物在合同规定的时间和装运港装船，受载船只在航运中触礁沉没。当我国该出口公司凭提单、保险单、发票等单据要求国外进口商支付货款时，进口商已全部损失、不能得到货物为由，拒绝接受单据和付款。请分析我国出口商有无权利凭规定的单据要求进口商付款。

根据本例情况，该我出口商完全有权凭合同规定的单据要求外商付款。理由是：

1.在CIF条件下，卖方承担货物的风险直至该项货物在约定装运港装船（越过船舷）为止，此后的风险均由买方承担。也就是说，在CIF条件下，卖方只负责按合同规定将货物在约定装运港将货物装船，但并不承担该项货物装船（越过船舷）后能否平安运抵约定目的港的责任。

2.在CIF条件下，卖方的交货地点应该是在约定的转运港而不是约定的目的港。只要卖方按合同规定在约定装运港将货物装船（越过船舷），就算是完成了交货责任。而交货方式应是‘象征性交货’（SymbolicDelivery)或‘单证交货‘（DocumentaryDelivery)而不是’实物交货‘（PhysicalDelivery)。这种交货方式有以下两个特征：一是货物和风险与其所有权的转移并非同时进行，而是风险转移在先（装船时风险转移）其所有权转移在后（交单时所有权转移）。二是货物的所有权转移并非通过实物交付，而是通过代表货物所有权的单证交付来完成。

因此，以CIF术语成交，只要卖方按照合同规定的时间在约定装运港港把货物装上前往目的港的船只，并付清运费和保险费，提供符合合同规定的提单、保险单、发票和有关单据，卖方就算履行了交货的义务。至于货物在装船后所发生的一切风险损失，均与卖方无关。

在本案中，只要出口商按照合同规定的时间，在装运港把货物装上运往约定目的港的船上，以后货物所发生的一切风险损失，均与他无关。经过载货船只在途中触雷沉没，出口商也不负任何责任。因此，外商不得以任何理由拒绝接受该出口商提交的符合合同规定的单据，不得以任何借口拒付或拖延付款。

案例4

A公司与B公司定有一CIF纽约合同，A公司负责租船，并支付到纽约的运费。船按期航行之后，由于苏伊士运河战火频繁，船不得不临时改道绕行，结果运费涨了一半。A公司业务员得知情况后，支付了这笔额外的运费。是这样做的吗？案例5我方拟出口一批滑石块，于2005年2月向香港客商报价USD80/MTCIFHK。港商回电同意我方价格，但要求我方贸易术语改为FOBHK，即要求USD80/MTFOBHK。请依据INCOTERMS的规定，分析我方可否接受？不可以接受。在CIF合同下，CIF后的HK是目的港，而在FOB合同中HK是装运港，因此如果将CIFHK改为FOBHK就意味着：交货点的变化，从上海装运船上变为香港装运船上；风险点的变化，从上海船舷变为了香港船舷；费用点的变化，从上海船舷变为香港船舷。这样产生的不利是费用增加，将增加上海到香港的运输费用；同时也多承担了上海到香港的途中风险，增加了投保费用。

香港客商之所以这么要求，其实跟香港做转口贸易有关。从上海买货再倒卖给纽约。上海—（FOBHK）—香港—(CIPNY)—纽约，从而使香港重叠在风险点上，使香港在转口贸易中承担零风险。FOBCFRCIF的异同点：相同点：适用的运输方式相同：水上运输交货性质一样：象征性交货风险划分的界限相同：装运港船舷交货地点相同：装运港办理进出口手续的责任人相同：出口手续由出口商办理，进口手续由进口商办理不同点：即买卖双方承担的责任及负担的费用不同因此，就卖方承担的风险而言：

FOB=CFR=CIF就卖方承担的责任和费用而言：

CIF>CFR>FOB使用FOB、CFR&CIF注意要点：（1）船货衔接：运输手续和装货分离时（2）装船通知：保险由买方办理的情况（3）租船订舱问题（4）象征性交货：单据是所有权，单据的处理（5）陷阱合同：卖方保证到货或以到货作为付款的条件（6）同名港问题。我方与利比亚商人签订CFR出口合同，目的港为“的黎波里”，我方交货时误将货物运往维多利亚的“的黎波里”，造成损失。维多利亚港口（7）欺诈现象。卖方FOB买方CIF防止与船方勾结。

1、FCA术语

FCA——freeCarrier(…namedplace)

即货交承运人（…指定地点）买方要自费订立从指定地点启运的运输契约，并及时通知卖方。适用于各种运输方式。（二）卖方义务（1）在合同规定的时间、地点，将合同规定的货物置于买方指定的承运人控制下，并及时通知买方。（2）承担将货物交给承运人控制之前的一切费用和风险（3）自负风险和费用，取得出口许可证或其它官方批准证件，并办理货物出口所需的一切海关手续。（4）提交商业发票或具有同等作用的电子信息，并自费提供通常的交货凭证。买方义务（1）签订从指定地点承运货物的合同，支付有关的运费，并将承运人名称及有关情况及时通知卖方。（2）根据买卖合同的规定受领货物并支付货款。（3）承担受领货物之后所发生的一切费用和风险。（4）自负风险和费用，取得进口许可证或其它官方的证件，并且办理货物进口所需的海关手续。案例：我某公司按FCA条件进口一批化工原料，合同中规定卖方代为办理运输事项。结果在装运期满时，国外卖方来函通知无法租到船，不能按期交货。因此，我公司向国内生产厂商支付了10万元延期交货违约金。问对我公司的10万元损失，可否向国外卖方索回？案例分析：1、我方的10万元延期交货违约金，不能向国外公司索赔，应由自己承担。

2、这个案例涉及FCA术语问题，买方负责订立运输契约，指定承运人到装运地点接货，买方可以委托卖方代办运输事项，但此项活动的风险和费用均由买方承担。

3、结合本案例，FCA术语应由我公司负责租船订舱，但我公司在自己承担风险的责任下由卖方代办运输，所以卖方租不到船、订不到舱的风险应由我公司承担，由此而导致的对国内企业的违约金的损失也应由我公司承担。

2、CPT术语CPT——CarriagePaidto(…namedplaceofdestination)，即运费付至（指定目的地）卖方自负费用订立将货物运往目的地指定地点的运输契约，并负责按合同规定的时间，将货物交给约定地点的承运人（多式联运情况下交给第一承运人）处置下，即完成交货。CPT术语下：1卖方义务2买方义务思考：CPT与CFR的异同点3、CIP术语CIP———CarriageandInsurancePaidto(…namedplaceofdesitination)即运费保险费付至（指定目的地）思考：CIP与CIF的区别4、FAS术语FAS———FreeAlongsideShip(…namedportOfshipment)即船边交货（…指定装运港）FAS通常称作装运港船边交货。卖方要在约定的时间内将合同规定的货物交到指定的装运港买方所指派的船只的船边，在船边完成交货义务，买卖双方负担的风险和费用均以船边为界。

卖方义务（1）在合同规定的时间和装运港口，将合同规定的货物交到买方所派船只的旁边，并及时通知买方。（2）承担货物交至装运港船边的一切费用和风险。（3）自负费用和风险，取得出口许可证或其他官方批准证件，并且办理货物出口的一切海关手续。（4）提交商业发票或具有同等作用的电子信息，并且自负费用提供通常的交货凭证。买方义务（1）订立从指定装运港口运输货物的合同，支付运费，并将船名，装货地点和要求交货的时间及时通知卖方（2）在合同规定的时间、地点，受领卖方提交的货物，并按合同规定支付货款。（3）承担受领货物之后所发生的一切费用和风险。（4）自负费用和风险，取得进口许可证或其它官方批准证件，并且办理货物进口的一切海关手续。（三）D组贸易术语《2000通则》中包含5种贸易术语，DAF,DES,DEQ,DDU和DDP，是在两国边境或进口国完成交货义务。按照这些术语成交的合同称作到达合同。1、DAF

采用DAF术语成交，双方要在两国边境确定一个交货地点。主要适用于出口国和进口国之间有共同边境，而且采用公路或铁路运输货物的交易中，也适用于其他运输方式。DAF条件下：（一）卖方责任（二）买方责任2、DES术语DES——deliveredExShip(…namedPortofdestination)即船上交货（…指定目的港）。使用DES时，买卖双方的义务：1.卖方义务2.买方义务思考：DES和CIF的区别3、DEQdeliveredExQuay(…namedportofDestination),即码头交货（…指定目的港）通常称作目的港码头交货。采用DEQ术语时，双方各自承担的基本义务1.卖方义务2.买方义务使用DEQ术语时应注意的问题1.注意办理货物进口报关的责任、费用和风险由买方承担。2仅适用于水上运输和交货地点为目的港码头的多式联运。4、DDUDeliveredDutyUnpaid(…Namedplaceofdestination),即未完税交货（…指定目的地）。采用DDU双方责任：1卖方义务2买方义务使用DDU术语时卖方应注意的问题：1进口清关是否便利2妥善办理投保事项5、DDP——DeliveredDutyPaid(…namedplaceOfdestination)，(…指定目的地）卖方承担风险、责任和费用最大的一种术语。采用DDP术语时，买卖双方各自承担的义务：1卖方义务2买方义务使用DDP术语应注意的问题1妥善办理投保事项2关于运输方式问题3其他注意事项

本章案例练习题：1、某公司以FOB条件向境外出售一级大米300吨，装船时经公证人检验，货物符