金威石化工程公司内部管理程序流程汇编

江苏金威石化科技工程有限公司PAGEPAGE40目录公司管理程序公司开发管理程序…………………4公司内部招标及合同管理…………6公司公开招标管理程序……………7公司计划工作管理程序……………8设计变更管理程序…………………9现场签证管理程序…………………10公司财务管理制度总则…………………12财务机构与财务人员………………13项目研究与财务计划管理…………14帐务处理及财务报告………………16收入管理……………17财务支出管理………19货币资金管理………29资产管理……………31工程管理制度总则…………………36机构、人员与职责…………………36工程造价管理………40材料与设备管理……42招投标管理…………42勘察与设计管理……44项目管理……………46项目目标管理责任书………………49综合管理制度综述…………………52总则…………………52员工招聘……………52劳动合同……………53员工考勤……………53员工培训……………54薪酬福利……………55绩效考核……………59人事调整……………59差旅制度……………60文件档案管理……61行政管理…………64会议制度…………66计划管理…………68印章管理…………69职业准则…………70第一章公司管理程序第一节公司开发管理程序项目决策（董事会）项目可研报告（有资质单位）外联部方案设计工程部委托环保局、环境评价报告外联土地使用权证（规土局）交纳基础设施配套费外联规划意见书（规土局）外联部立项（贸发委）外联部建设用地规划许可证（规划局）外联部1/500地形图、设计方案图及光盘工程部一书一证外联建施图三套及光盘工程部消防许可外联人防许可外联投资许可、城市基础配套收据、申售表、红线地位册工程、财务、外联部水务、气象、城管报批外联取得建设工程许可证（规土局）外联部项目报建表、立项批文资金证明（30%）营业执照外联部项目报建取得钥匙外联部组织机构代码、建设工程规划许可、建设工程用地许可、国有地使用权证外联部图审回单（工程部）招标代理（招标小组）工程招投标（招标代理）合同备案外联施工合同、监理合同、报监、市场办招标小组、外联三通一本、施工准备项目部、工程部办理施工许可证外联（接上页）水、电、气报装外联弱电、智能化系统招标、设计招标小组环境工程招标、设计项目部、招标小组设备、材料、配件等招标、核厂核价项目部、工程部、招标小组施工过程中竣工验收等的外部协调项目部、外联部房屋面积计算、办理房屋预售许可证（房管局）外联部、销售部交房准备与协调物管、工程部、项目部、外联办两证两书外联、财务部、销售部第二节公司内部招标及合同管理程序修改合格不合格不合格返回修改法律顾问审核合格法律顾问审核合格不合格经总经办报总经理审批(总经办)合同管理合同生效签字盖章形成正式合同文本（招标小组）发中标通知书总经办审查合同初稿（招标小组）合同谈判（招标小组需二人以上参加）总经办审核初稿预算提供依据定标(招标小组)评标(招标小组及专家)开标（招标小组）投标文件收集（招标小组）发标(在审定的投标单位数据库中选定选包单位)形成招标文件(招标小组)讨论招标文件(招标小组)拟定招标文件(招标小组)项目选定(招标小组)各部门招标需求设备材料器具等询价、核价经总经办报总经理审批(总经办)合同管理合同生效签字盖章形成正式合同文本（招标小组）发中标通知书总经办审查合同初稿（招标小组）合同谈判（招标小组需二人以上参加）总经办审核初稿预算提供依据定标(招标小组)评标(招标小组及专家)开标（招标小组）投标文件收集（招标小组）发标(在审定的投标单位数据库中选定选包单位)形成招标文件(招标小组)讨论招标文件(招标小组)拟定招标文件(招标小组)项目选定(招标小组)各部门招标需求设备材料器具等询价、核价由总经办报总经理审定（总经办）由总经办报总经理审定（总经办）合格经总经办报总经理审定(总经办)经总经办报总经理审定(总经办)第三节公开招标工作管理程序招标项目及招标代理公司的确定招标领导小组总经理审定法律顾问审核签订招标代理合同招标领导小组合同审批总经理招标资料准备立项批文、三证、资信图审回单、申请报告、代理合同工程部、外联部发布招标信息代理公司审查投标单位资质代理公司招标文件编制代理公司审核招标文件招标领导小组审批招标文件总经理发标代理公司与建设局招标办协调外联收集投标代理公司开标评标定标发中标通知书公司第四节计划工作管理程序公司年度总体计划安排决策意见办公室（12月10日前）工程年度关键结点计划、年度开发投资计划、资金计划工程部外联工作计划资金计划外联部12月20日销售计划、策划方案及资金回收计划、资金需求计划销售部12月20日综合部工作计划资金计划综合管理部12月20日财务计划、资金收支计划、融资计划财务部1月上旬汇总形成公司年度工作计划、资金计划办公室1月25日总经理办公室讨论修定1月28日董事长审批发布各部门每月工作计划每月25日公司月工作计划公司计划会议每月30日计划实施与监控、计划调整年度计划工作总结1月28日第五节设计变更管理程序设计变更的提出审核、计算变更价款监理、项目部、工程部修改涉及外面和使用功能改变，变更价款在3000元以上由分管领导审核报总经理审批工程部修改变更价款在3000元以内，工程部审批工程部签收、编号发项目部工程部变更交底、执行、编号造册，作为结算依据项目部变更设计生效三日内报财务部备案工程部第六节现场签证管理工作程序现场签证申请及原因说明施工单位监理及项目部审查不成立成立不涉及增量现场测量或计量项目部、监理、施工单位涉施工单位执行及增量制图、列计算式、工程增量计算（施工单位）监理审核签章总结算费用小于3000元项目部签发项目部审核签章结算费用3000元以上工程部审核总经理审批后实施报工程部进入结算程序第二章财务管理制度第一节总则一、制定目的1、为了加强财务与会计核算管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司的具体情况，制定本制度。2、建立健全内部控制制度，做好财务与会计管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算与缴纳国家税费，保护股东权益不受侵犯；同时做好各项财务指标的预测、计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集并有效利用资金。3、财务管理工作要贯彻“开源节流”的方针，应在业务经营范围内，多渠道开辟收入来源，凡公司收入均应入帐；应勤俭节约，精打细算，努力降低各项成本与费用，制止铺张浪费和一切不必要的开支，不断提高公司经济效益。二、主要内容：第一节总则第二节财务机构与财务人员第三节项目研究与财务计划管理第四节帐务处理及财务报告第五节收入管理第六节财务支出管理第七节货币资金管理第八节资产管理三、适用范围本制度用于规范本公司范围内一切财务管理行为，经公司董事会通过后，予以颁布执行，任何部门和个人不得违反。在公司的经营管理过程中，公司的其它业务管理制度与工作流程，应与本规定相协调、相配合。如发现本制度与其他管理制度相冲突，应以本制度作为执行标准。本制度未作规定的，仍按原制度执行。四、制度的修订为有利于本制度的持续改进，财务部可根据实际工作情况，会同综合管理部拟订制度修订意见报财务总监和总经理审核，经董事会批准执行。修订意见未批准前仍必须按原制度执行。五、本制度自2006年5月1日起开始执行，根据执行过程中实际情况进行调整。第二节财务机构与财务人员财务核算部部门职责公司设立财务部，在总经理的领导下，负责公司的财务核算及管理工作。按照董事会要求，建立健全公司及分支机构财务管理制度、会计核算体系、报表/报告体系、业务流程、财务内控体系及其他管理条例，并监督制度的有效执行；组织日常财务管理，准确、及时的完成会计核算，编报各类财务报告，为领导决策提供准确信息；充分发挥财务监督职能，对公司日常经济业务的合法、合规、经济性进行审核，组织并完成公司内部审计；负责资金的统一管理和调配，保证资金安全，提高资金使用效率，编报资金使用情况报告；按税收要求及时、准确办理纳税相关事宜；充分掌握本行业税收政策，提出税务筹划方案，争取税收优惠；参与楼盘定价方案、销售方案的审核；负责售房合同的审核；负责售房合同登记、按揭贷款办理、客户产权证办理，保证销售资金及时回笼，对销售合同的执行情况进行控制与监督；负责采购材料认价的复核、把关；负责工程项目成本的核算管理、控制、分析工作；定期编报项目动态成本执行情况表；参与公司招投标工作，参加工程合同、大额采购合同的谈判；清理债权债务，做好债权回收工作；审核对外担保；根据公司经营计划，组织编制财务资金计划，并对各项计划执行情况进行跟踪，定期呈报计划执行情况的报告；执行董事会批准的融资计划，保证资金需求，防范财务风险，降低资金成本；根据公司经营计划，编制公司经营效益测算，提出公司综合目标成本、制定公司利润计划；参与公司投资事务决策及合同谈判，对公司重大经营决策实施监督。财务人员职责财务部应按《会计法》规定，配备符合任职要求的专职的持有国家有关部门颁发的会计专业资格证书的会计、出纳等财务人员。财务人员应正确履行职责和行使国家赋予的权利，既要坚持原则、执行制度，又要实事求是，主动向有关人员宣传、解释财经税收政策、法规、制度；执行国家财经法规和公司的财务管理制度和规定；严格执行财务预算并遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准；严格会计核算，做到手续齐备，内容真实，帐目清楚；妥善保管会计凭证、帐簿、报表等会计资料档案；监督有关部门的财务收支、资金使用和财产保管；在财务人员辞职、辞退或调离原岗位时，应将经管的凭证、帐目、资料、合同、印鉴、票证、财务书面造册制单交接清楚，并由财务负责人签字监交。如为财务负责人变动，则由公司总经理指定人员监交。第三节项目研究与财务计划管理项目研究为了保证股东权益，房地产投资项目，应事先组织相关部门进行投资项目研究，房地产项目投资，必须要经过项目研究认可后，并以书面报告形式经董事会批准后，方可正式投资。职责：负责项目研究中的投资估算、财务分析、项目现金流量的安排及相关分析。财务计划管理财务计划管理：公司财务计划是指企业在一定时期内争取达到的目标利润，是计划实现的收入、支出、利润、融资、投资以及资本投入等目标的组合。财务计划为企业资金管理与控制提供了依据，公司财务计划按年度编制。目的：公司实行计划管理，财务计划是公司实现营业收入、保证工程进度、控制酒店营业成本及工程成本、节约行政人事管理费用提供依据，并据此进行日常财务管理和经营业绩目标考核。公司财务计划的组成。经批准的公司年度经营计划；各开发项目销售进度计划、销售资金回笼计划；各开发项目工程成本支出计划；酒店营业收入计划；酒店营业成本计划；费用（管理费用、外联费用、销售费用、财务费用）开支计划；年度融资计划；公司年度现金收支预算。职责：财务计划由公司总经理提出，董事会研究批准。总经理负责目标利润的实施和控制，负责于年末编制下发下一年年度财务计划的通知，包括编制计划的内容，工作分工及时间安排。各部门负责按要求保质保量地完成所安排的工作，负责编制总经理下达的归口计划任务；综合管理部负责组织年度财务计划的汇总编制，报财务总监审核，经总经理同意后，上报董事会，经董事会研究批准后生效；财务部负责按月汇报年度财务计划执行情况，并向财务总监、总经理提交书面财务分析报告；综合管理部负责对财务计划执行控制与考核。公司财务计划的编制总经理根据本年度经营计划，结合上年度财务计划执行情况，组织各部门进行讨论，确定年度财务收支目标、各项费用控制目标。酒店餐饮部、客房部负责提出餐饮及客房收入、成本计划，报财务总监审核，经总经理确认；工程管理部负责提出土地费用及工程成本支出计划，报财务总监审核，经总经理确认；策划营销部根据确认的项目开发进度提出项目销售收入及资金回款计划执行情况，并结合销售费用控制目标提出销售费用开支计划，报财务总监审核，经总经理确认。综合管理部根据公司人事规划提出公司管理费支出计划，其中包括：公司人力资源支出计划（工资、奖金、福利费、培训等）；根据公司实际状况提出公司行政管理费用开支计划（包括：办公费、修理费、交通费等）；根据公司往年实际情况提出专项费用支出计划（包括：业务招待费、差旅费、顾问费、管理税费、董事会费等），根据公司财产状况提出资产购置及更新计划；报财务总监审核，经总经理确认；财务部根据公司往年实际情况提出年度融资计划及财务费用计划，报财务总监审核，经总经理确认。公司副总经理根据全年外联工作开展情况提出外联费用计划，报财务总监审核，经总经理确认；综合管理部负责组织各部门对经总经理确认的公司经营目标计划汇总编制成公司财务收支计划，报财务总监审核，经总经理审批；总经理对报送的财务计划初稿进行综合平衡，综合管理部根据总经理意见负责组织各部门对公司财务收支计划进行调整；公司总经理向公司董事会报告公司年度财务计划，董事会对公司财务计划进行审核，综合管理部根据董事会意见负责组织各部门对公司财务收支计划进行调整；由总经理根据已由公司董事会批准的公司财务计划向各职能部门下达计划任务书。公司财务计划执行情况控制与考核财务部根据实际经营运作情况，对比公司财务计划，按月编制财务报表与财务分析报告，定期向财务总监和总经理汇报公司财务计划执行情况；公司财务总监和总经理发现公司财务计划与实际执行情况发生偏差时，应向相关负责部门提出询问，如属客观事实或不可抗力影响，可向董事会提出书面修正建议。经董事会核查确认后，可以董事会书面补充决议形式对公司财务计划作出局部调整；公司董事会对公司财务计划执行情况有重大疑义时，可向公司总经理提出质询；财务部负责对年度财务计划执行情况进行总结分析，经总经理审核与确认后，提交董事会审议。根据董事会审议的结果，对公司经营领导人员进行业绩考核与奖惩。财务计划的总结分析，可作为下一年度计划的编制依据。公司财务计划调整当公司财务计划执行的外部客观环境发生重大变化，公司财务执行情况与原财务计划发生重大偏差可能导致公司现金周转困难时，综合管理部会同财务部提出调整公司财务计划的建议；公司总经理负责制定公司财务计划调整的具体方案并报公司董事会批准；总经理负责调整后的公司财务计划的控制与考核，综合管理部配合执行。第四节财务处理与财务报告帐务处理会计科目的设置与使用：会计科目按国家规定制度设置；记帐凭证的格式、审核要求：记帐平整要用计算机机制凭证，会计人员根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。会计凭证必须真实、完整、说明清楚；凭证传递程序：会计人员应根据审核无误的原始凭证输入计算机，输出机制记帐凭证。涉及资金收付业务，有关人员凭机制会计凭证交出纳办理付款业务。审核人员应按照规定对记帐凭证进行审核并确认。会计帐簿管理：按照国家规定会计制度和企业会计业务的需要设置会计帐簿。公司须应用计算机实行自动登帐，会计帐簿必须按年打印并连续编号，经审核无误后装订成册，有关记帐人员、复核人员、会计主管的签字、盖章。财务报告财务报告涵盖的内容主要包括：公司财务计划执行情况、公司经营状况分析项目经营效益分析、财务状况分析；公司财务计划执行情况主要包括：各项收入执行情况、各项成本支出情况、现金流动预算执行情况、融资及资金使用情况报告；公司经营状况分析与经营效益分析主要包括：各项经营收入分析、各项经营成本分析、财务费用及销售费用分析、公司管理费用分析、税金支出分析；财务状况分析主要包括：资产负债情况及资产负债变动情况分析、所有者权益及所有者权益变动情况分析。财务报告报送的要求：每月10日以前报送上月的财务报告及情况说明。说明本月公司计划执行情况、资金周转、财务收支、各项财产物资的变动情况等。收入管理公司所有现金收付业务均由财务部负责，包括客房收入、餐饮收入、土地转让收入、楼款的收取、租金收入、客户定金、代收的其他款项，禁止任何部门或个人私设“小金库”。为了规范收入项目的定价程序，加强收费工作各环节的管理，保障收费工作的正常开展，特制定本程序。一、收入分类房屋销售收入：公司开发的商品房销售收入；资产租赁收入：公司开发产品或资产对外出租产生的租赁收入；客房收入：公司酒店客房住宿收入；餐饮收入：公司酒店餐饮收入；其他收入：公司除以上收入外的经营所得。二、房屋销售收入定价管理程序项目销售定价与策略策划营销部负责组织财务部、工程管理部对定价草案与策略进行评审；策划营销部负责制作价格表与销售操作方法说明，以请示单形式由财务部、工程管理部汇签，经总经理审核同意后，报公司董事会批准后执行；销售价格与策略如遇市场变化须作调整，也应由策划营销部牵头负责，也以请示单形式说明原由，由财务部、工程管理部汇签，报财务总监审核，经总经理同意后，报公司董事会批准后执行。项目销售合同管理销售合同的评审，应由财务部、策划营销部、综合管理部、工程管理部对销售合同的文本内容、明细条款及对外所作的承诺内容进行评审；销售合同由销售代理公司与客户签订，财务部负责对销售合同的签订及变更进行审核。销售收款财务部根据合同约定收取房款；财务部负责联系银行，并与其签订按揭合作协议，协调客户按揭贷款事宜，并跟踪按揭款到帐事宜；销售结算款项以财务部计算为准，财务部应按合同约定定期跟踪楼款的收回情况，发现客户未按时交款的，应根据销售合同的条款计算应收的违约金并及时通知销售代理公司联系违约客户补交欠款，如发现客户无法交付逾期款项的，销售代理公司应及时将情况通知财务部，并请示财务总监和总经理是否通过法律手段收取；项目竣工达到交款条件时，由工程管理部书面通知财务部并提供房屋面核算部的结清款项通知，与客户办理接楼手续；销售代理公司应将签订的销售合同送一份至财务部存档。销售优惠因工作需要确需给予价格优惠及违约金减免的，由财务部计算金额后报财务总监审核，经总经理批准后执行。三、酒店收入管理程序客房部、餐饮部等各营业点收款员在营业日终了时，必须将现金交到财务部。无论何种原因，均不得将现金带出酒店，不得放在无安全防范措施的地方。次日上班后，除总台收银处留足当日应退现金外，其余各点收银员必须将现金全部上交财务。各收银员必须当时当次将业务活动的营业额输入计算机，不按规定办理者，一经查出，按有关规定处罚。第六章财务支出管理公司项目费用支出管理公司费用主要包括管理费用支出、外联费用支出、销售费用支出、财务费用支出工程费用支出和酒店成本支出等。公司一切费用支出，应编制计划或预算，经总经理审核同意后，报经董事会审议批准执行。计划内的费用支出，报支时应取得足够证明其真实发生的原始单证，需由经办人填写费用报销单，并将原始凭证附后，经其部门主管、财务负责人、相关管理人员复核、财务总监审核签字、总经理签字同意后，出纳方可支付。超计划支出，由相关负责人提出申请，财务总监审核签字后、报总经理批准。计划内支出管理规定如下：管理费用支出管理费用支出包括：人事费用、日常行政费用、业务招待费用、差旅费、董事会费用、管理税费等；综合管理部负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，综合管理部负责解释。人事费用支出：人事费用支出主要包括：工资性支出、培训费用、招聘费用、中介费用及其他日常人事管理费用。1.1.1工资性支出公司工资性支出主要包括：员工工资、奖金、节假日补贴、公积金、待业保险金、养老保险金、工会经费等支出，是指公司所有在册员工的工资支出；综合管理部根据经总经理批准的公司薪酬预算，办理日常工资核算与工资支出管理，财务部负责工资发放、监督、控制；公司工资标准等级组成，由综合管理部负责提出工薪核算与管理方案，报总经理批准后执行；公司员工工资定级，由部门经理按岗位、责任、能力提出，综合管理部负责考评审核，公司总经理批准确定。今后如有新增减人员或标准变动的，需及时送财务部备案；综合管理部根据经批准的员工工资等级，按月编制日常工资表单，并负责其准确性，经财务部复合后支付；公司员工工会经费、公积金、养老金、待业保证金的参保人员与金额表单由综合管理部编制与管理，与工资表单一并支付；公司劳保福利金支出，由综合管理部根据年度计划合理安排使用，综合管理部应合理安排劳保福利项目，按国家规定与结合公司实际提出方案，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；公司奖金由综合管理部根据董事会批准的薪酬决议计算，并呈总经理核准评定后支付；副总以上奖金由公司董事会评定；财务核算部负责工资支出分类核算，定期向总经理汇报员工工资性支出和向董事会反馈工资预算执行情况。公司总经理或董事会提出质疑时，综合管理部负责解释。1.1.2培训费用：综合管理部根据员工培训计划，汇总各部门编制培训费用计划，事先应报经总经理批准。计划内培训费由各部门开支与提出，由综合管理部审查，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。1.1.3招聘费用：综合管理部根据年度人力资源规划提交人员编制，按照总经理批准的编制及人员到岗计划实施招聘。计划内招聘费用由综合管理处提出申请，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。1.1.4中介费用，主要包括管理咨询费、法律服务费等对中介机构的支出，中介费用应事先由部门主管请示总经理批准后，由经办人填制《请示单》，经其主管确认，综合管理部与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。1.1.5其他日常人事管理费用支出管理：日常人事管理费用还包括员工体检费用及商业保险（如人身意外伤害保险）等内容，由综合管理部提交年度工作计划，经总经理批准后执行。计划内费用由综合管理部提出申请，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。1.2日常行政费用支出：主要包括：办公行政用品、通讯费、车辆交通费、办公水电费、财产性支出等支出。应由综合管理部提出采购或费用申请，以请示单形式事先经总经理批准后，方可办理，否则财务不予报支。1.2.1办公行政用品：办公用品用具、办公印刷制品、书刊报纸等办公行政用品采购支出，由综合管理部根据招投标与合同管理制度及年度计划办理，并会同财务部进行充分市场调查，尽量定点批量采购，并建立保管领用制度。付款时由综合管理部提出，财务部根据年度支出预算与合同及单据审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；1.2.2通讯费：由综合管理部制定标准，报总经理批准；计划内的且符合标准的通讯费支出，由综合管理部汇总审核，财务部根据标准审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；超标部份支付须提交请示单财务总监审核签字后，经总经理特批后支付；1.2.3车辆交通费：包括油费、车辆维护维修费、过路过桥停车费、年检保险费及市内交通费用等，由综合管理部门负责管理。计划内的车辆交通费，由经办人如实填写报销单，加油费用还需行政专员在发票背面签字确认，经部门经理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；1.2.4办公水电费、空调费、房租物管费，由综合管理部提出，财务总监审核签字后，经总经理批准，财务部审核支付；1.2.5财产性支出：财产性支出主要指公司财产的购置及摊销，包括固定资产与低值易耗品的购买，不包括办公用品用具；1.2.5.1年度计划内的财产购置由使用部门提出，综合管理根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》确定财产购置合同，财务总监审核后，由总经理批准。付款时由管理部提出，财务部根据合同审核支付相关款项；1.2.5.2年度计划外的财产购置，须先由使用部门提出请示单，由财务总监审核，经总经理批准后，由综合管理部根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》确定财产购置合同，付款时由综合管理部提出。财产的摊销原则由财务部根据会计、税务法规确定。1.3业务招待费：指除政府相关机构以外与公司关联的企业或个人之间的交际费用。1.3.1在每笔费用发生前由经办人拟写《请示单》，按请示单审批程序报批，否则财务不予报支；1.3.2费用发生后由经办人填制报销单，并将批准的应酬费申请单附后，经部门经理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；1.3.3未写《请示单》及超过《请示单》预算的，需按报销单审批程序报批，经部门经理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；1.4差旅费：差旅费标准按综合管理制度里的规定执行，出差人员事先须填制出差申请单，并经其部门经理确认（如出差人员为部门主管则由总经理签准），交综合管理部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准后交财务部预支出差费用。报销时，由出差经办人填制报销单（并将出差申请单附后），经其部门主管签字后，送综合管理部及财务部审核，财务总监审核签字后，报总经理批准后到财务部履行相关报销手续；1.5董事会费用标准由董事会确定，由综合管理部制作年度计划，财务总监审核签字后，经总经理批准后，财务部按批准的额度支付；1.6管理税费：主要是指列入管理费用中的税费，其包括房产税、印花税、其中车辆使用税列入车辆修理杂费，不在本项目体现；由财务总监审核签字后，经总经理批准后，财务部按国家规定支付。外联费用支出外联费用指与政府相关机构间发生的费用，外联费用支出包括：交际应酬费、咨询费用、礼品等现金支出；由公司综合管理部直接负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，综合管理部经理负责解释。交际应酬费2.1.1在每笔费用发生前由经办人拟写《请示单》，按请示单审批程序报批，否则财务不予报支；2.1.2费用发生后由经办人填制报销单，并将批准的请示单附后，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；2.1.3未写《请示单》及超过《请示单》预算的，需按报销单审批程序报批，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；2.2咨询费用、礼品等现金支出2.2.1有合法票据的费用，报销程序与2.1相同。2.2.2无合法票据的费用发生前由经办人拟写外联专用《请示单》，注明事由、总额，并另在请示单后附说明，注明发放名单及发放标准后，由部门经理签字确认送交副总经理及财务核算部审核，财务总监审核签字后，总经理批准后经办人执《请示单》到财务部预芝；费用发生后由经办人在《请示单》“工作执行情况反馈”一栏说明工作执行情况与请示单上所列情况是否一致，如不一致须注明原因后交财务总监签字确认，报总经理批准后到财务部报支；此项费用支出均需在费用产生前向总经理请示，如属临时发生也需口头请示总经理获得批准后到财务部预支，支出后按上述请示单批准程序补办报批手续，财务部予以支付。3销售费用支出：销售费用支出包括：销售市调、策划、招商、运营急广告费用的支出。策划营销部经理负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，策划营销部经理负责解释。由策划营销部根据年度销售计划，在公司预算范围内制定年度、月度销售费用计划，经总经理审批后，由策划营销部负责主要通过公开招标的形式进行控制。3.1.1根据招标程序规定，公司发布招标邀请并组织相关部门审查投标单位，并接受合格投标单位（分承包方）标书。3.1.2发包条件审核：由策划营销部组织综合管理部、财务部共同参与讨论确定发包条件及合格方、承包方；3.1.3合同的签订：策划营销部根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》签订合同，并由财务部与综合管理部审核合同条款，由财务总监审核，经总经理批准并由总经理签字后合同生效，财务部根据生效的合同控制支付有关款项。3.2策划营销部根据广告计划合理安排投放时间，并提前半个月呈报工作计划，经财务部审核后，由财务总监审核签字，报总经理批准，同时抄送财务部，由策划营销部安排实施。3.3计划内发布户外广告制作、卖场装修、展示等工程类广告确定广告策划方案类、印刷广告宣传资料类合同，由策划营销部根据招投标管理程序及合同管理程序办理，且由财务部与法律顾问对合同条款进行监督审核，并报经分管的总经理审批，支付时，由策划营销部对完成的广告质量进行审核并办理验收确认手续，由财务总监审核签字，经总经理核准后，财务部根据合同及验收单据支付相关款项。3.4根据年度广告计划需公司与有关媒体签订长期合作的，由策划营销部对营销代理机构报送的方案进行审核，根据公司合同管理程序办理合同，且由财务部与法律顾问对合同条款进行监督审核，由财务总监审核签字，并报总经理批准，支付广告费时，由策划营销部提出申请，由财务总监审核签字，经总经理核准后，财务部根据合同及策划营销部提交的发布证明进行复核，支付有关款项；3.5其他销售费用支出，无签订正式合同由策划营销部呈送请示单，由财务总监审核签字，由总经理批准，财务部支付。4财务费用支出财务费用支出包括：借款利息支出、财务审计与年检费、抵押见证费、抵押资产评估费；财务部经理负责根据费用预算，合理安排支出与控制财务费用使用并负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，财务部经理负责解释。4.1借款利息支出：财务部要根据董事会决议办理银行融资手续。财务部按合同规定的利息率计算利息额，将资金预留帐户，避免罚息。财务部对每月计息单要根据合同约定利息率进行审核；4.2财务审计与年检费、抵押见证费、抵押资产评估费等中介费用按国家规定，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付。5工程费用支出管理工程费用支出包括：土地、设计、工程、材料及设备、各项规费等支出。工程管理部经理负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，工程管理部经理负责解释。5.1工程、设计及材料设备采购的支出，主要通过公开招标的形式进行控制。5.1.1根据招标程序规定，公司发布招标邀请并组织相关部门审查投标单位，并接受合格投标单位（分承包方）标书。5.1.2发包条件审核：由公司工程管理部组织综合管理部、财务部共同参与讨论确定发包条件及合格方、承包方；5.1.3工程、设计及材料设备合同的签订：工程管理部根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》签订合同，并由财务部与综合管理部审核合同条款，再由财务总监审核签字，经总经理批准并由总经理签字后合同生效。5.2工程、设计进度款等款项的审核及支付5.2.1工程进度款：工程管理部根据其审核并签署的施工进度、当月施工成本和签证资料，提出工程进度款支付申请，财务部根据合同规定复核并确定付款额度，由财务总监审核签字，报总经理批准后，财务部给予安排支付；5.2.2设计进度款：工程管理部根据合同规定及设计实际进度提出付款申请，财务部根据合同审定，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付；5.2.3甲供材料、设备款：由于工程管理部审核材料、设备到场验收情况，提出材料、设备付款请示，财务部根据对方的发贷单与发票、本公司工程管理部验收单及合同规定确定额度，由财务总监审核签字，报总经理批准后，由财务部安排支付；5.2.4土地费用、拆迁费用及政府规费：由工程管理部根据年度计划提出申请，财务部审核，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付；5.2.5对于不符合合同付款条件，但因工程实际需要的，由财务总监审核签字，报总经理批准后由财务部支付；对于符合条件，但公司资金不足支付的，报总经理协调解决。5.3决算付款工程竣工验收合格后，工程管理部提出办理竣工决算手续并归集、整理、提供合同、施工建设过程中的所有竣工资料，审核确认项目总工程成本，由财务总监审核签字，报总经理审批，财务部根据经批准合同决算金额，按照合同规定计算最后应付款项给予安排支付。5.4保修款付款5.4.1施工单位保修期内发生工程质量问题，由工程管理部根据《客户服务管理程序》委托维修任务，并确认维修费用，保修尾款内造价由工程管理部审核把关，根据维修性质将维修费用区分为“应由公司承担”和“由施工单位承担”两类，由财务总监审核签字，报总经理批准后，财务部核准支付。5.4.2施工单位保修期满时，由工程管理部提出维保金结算，财务部计算应付尾款，并支付尾款，若施工单位有疑议的，由工程管理部组织相关部门与施工单位商谈，达成共识形成书面请示单由财务总监审核签字，经总经理批准后，财务部计算并支付尾款。5.5工程其他费用支出工程其他费用支出，指项目开发过程发生的没有签定正式合同的成本类支出，由工程管理部呈送请示单，财务部审核，由财务总监审核签字，报总经理批准支付。酒店成本支出6.1酒店一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部分经公司财务总监审核签字、报总经理批准后方可向财务部报销。6.2对于酒店餐饮部、客房部采购原材料及备用品、备件，采购部门应提出次月原材料及备用品、备件的采购计划，经部门经理审查，财务总监审核、报总经理批准后报财务部做出次月定额用款计划。6.3采购原材料及备用品、备件报销必须由综合管理部经理或经办部门签字审核后，由财务总监审核签字，总经理批准后报销。7其他不可预见费用：主要指临时性、非正常的支出、发生前应由经办部门经理提出专项费用报告，由财务总监审核签字，经总经理批准后支付，财务部定期汇报支出情况和专项支出预算执行情况，董事提出质疑时，财务部负责解释。二、公司非经常性支出管理1关联企业资金往来。关联企业间临时性资金往来，有董事会直接确定金额、利率、期限等借款条件，由财务部门以请示单形式并以书面形式（如协议或合同）签订后，由财务部借入或支出。2捐赠赞助支出。部门经办的捐赠赞助支出由各部门呈报，并需办妥符合税务抵扣条件手续（省级以上政府部门的捐赠赞助支出），由财务总监审核签字，经总经理批准后，财务部核付。不符合条件的，由财务总监审核签字，总经理需签注意见。3财务部定期汇报公司非经常性支出情况，董事会提出质疑时，总经理负责解释。三、业务借款及费用报销管理1业务借款管理1.1业务暂借款范围1.1.1各部门因公需用款却无法确定金额的；1.1.2原则上不允许个人借款。1.2业务暂借款审批。1.2.1属于上述借款范围的，借款前需口头请示总经理并获批准后填写借款单；1.2.2借款人填借款单，由经办部门经理确认，送财务部经理审核，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付。1.3业务借款财务程序1.3.1借款时，财务会计应将借款单中的第三联（即会计记帐联）作为原始凭证挂借款人的帐。第一联及第二联暂存会计处保管，待费用暂借人持手续完备的费用报销或请示单来财务冲帐时，会计应在保留的两联费用暂借单中签注本次报销金额和多退少补金额；此后，将第二联（即报销联）作为冲帐的原始凭证附在记帐凭证的后面，而第一联应退还给费用暂借的经办人；1.3.2各借款人事后应即时冲帐，若超过一个月未办理冲帐手续，财务部将以书面形式通知经办人部门经理，部门经理负责督促经办人在10天内做好冲帐手续。10天内还未办好冲帐手续，财务部应通知综合管理部扣回经办人当月工资，不足部分，部门经理负连带扣款责任；1.3.3所有财务转帐，在资金许可的条件下，财务部应在两个工作日之内办理转帐手续，如果业务部门不能提供完整手续，财务部负责及时通告，业务部门应及时提供完整手续。2费用报销办法2.1为规范现金管理，控制提取现金次数，财务部规定每周二、四为费用报销时间，其他时间不进行费用报销单的报销；特别支出由财务总监审核签字，由总经理特批。2.2费用报销单应规范填写，具体要求如下：2.2.1各项费用开支应根据开支的类别分别粘贴报销，且报销单据应用胶水粘贴整齐、牢固；2.2.2费用报销单应填写规范，包括内容、单据张数；并经部门经理签字确认；2.2.3经办人员应在每张报销单据后签字。物品购买发票及汽车加油发票要经办人及验收人同时签字；2.2.4索取的原始单据要填写单价、数量、金额、物品名称，大小写金额要相符，并加盖公章或财务章；2.2.5有关交通费用的原始单据，经办人员还应在单据后注明时间，起点、终点名称及所办事项；2.2.6业务招待费及外联应酬费必须注明所请客人的日期、单位、人员、人数、标准，单笔支出1000元以上须附上所用餐的菜单。2.2.7不能用费用报销单，需用请示单形式报销的费用项目有：A没有发票及有效财务凭证的费用，须以请示单形式报销；B广告费用一律用请示单形式报销；2.2.8公司财产的购入，应在综合管理部办理完入库、出库手续后方可报销；公司购书，需在综合管理部办理入库、借出手续后方可报销。2.3费用报销审批；2.3.1管理费用开支等相关费用报销单或请示单由综合管理部经理或经办部门签字审核后送财务部核对，由财务总监审核签字，总经理批准后报销；2.3.2外联费用报销单或请示单由综合管理部经理或经办部门签字审核后送财务部核对，由财务总监审核签字，总经理批准后报销；2.3.3其他费用报销单或请示单由相关部门经理签字确认后直接送财务部核对，由财务总监审核签字，总经理批准后报销。附件：1武汉市佳阳商贸发展有限公司费用借款单部门部门经理本人经：需付给：对方帐号：开户行：现金（）转帐（）借款金额（大写）：佰拾万仟佰拾元角分￥因未具报销手续，先暂借，请挂本人帐户，待后结算。借款人：年月日财务总监审批财务核算部审核意见：总经理审批本次报销金额：实退（补）金额：已办妥结算手续退回此联。财务经办人：备注：第一联存根，费用暂借款冲帐手续完备后，退还费用暂借经办人；第二联报销联，作为冲帐的依据附在会计凭证后；第三联记帐联，作为记帐的依据。附件：2武汉佳阳商贸发展有限公司费用报销单年月日报销事项说明金额（小写）附单据张合计（大写）拾万仟佰拾元角分￥已借款应补/退款：签收：出纳：总经理：财务总监审核：财务审核：部门经理：报销人：第七节货币资金管理一、货币资金范围本制度所指货币资金包括：现金、银行存款、有价证劵等。二、职责1出纳负责公司现金的收付及保管，负责银行存款的存、取及余额的核对；2财务会计负责货币资金的核算工作；3财务经理负责货币资金全面管理，指导货币资金管理及核算工作。三、货币资金管理程序1现金管理1.1按照国家有关现金管理制度和公司的业务借款及费用报销规定进行现金业务的收支。1.2出纳应审核收款凭证，收取的现金应与收获凭证核对一致，收款凭证应加盖“现金收讫”，超库存的现金应及时送存银行。1.3出纳应根据已审批的付款凭证办理现金支付，并加盖“现金付讫”章，如不符合手续，出纳应拒绝支付现金，出纳支付现金，领款人应付在支付单据上签收。1.4出纳每天盘点现金，根据当天收付凭证逐笔登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符，帐实不符的应及时查找原因，报告财务经理根据相关规定进行处理，造成的现金短款应由过失人赔偿。1.5库存现金应符合核定的库存现金限额超过限额，必须及时送存银行，严禁以“白条”抵库，不得挪用现金。1.6公司从银行提取现金，应列明用途，加盖印件章后，到银行办理现金提取。1.7超过规定的现金结算限额（结算起点在500元以上的对公业务），除审批领导注明同意支付现金外（需书面说明原因），一律通过银行转帐结算。1.8认真作好库存现金的保管工作，现金必须放在保险柜中，确保安全。2银行存款管理2.1公司只能开立一个基本存款帐户，可根据实际需要经财务经理批准开立一般存款帐户。2.2禁止出租、出借公司银行帐户或代理其他单位收支款项。2.3银行预留印鉴章应分别由总经理或总经理指定人员和财务部经理保管，财务专用章由财务部经理保管。2.4出纳应根据已审批的付款凭证办理银行转帐支付，并加盖“银行付讫”章。2.5出纳在填写支票时应按规定填写，必须详细、准确填写日期、收款单位名称、用途、金额等，禁止签发无收款单位、金额的支票。2.6出纳在签发支票时应核对银行存款余额严禁签发空头支票、远期支票。出现空头支票罚款等损失，由出纳人员承担。2.7出纳将填写完毕的支票和付款凭证交财务部经理审核，然后由财务经理加盖财务专用章，最后送交总经理加盖印鉴章。2.8出纳在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字。2.9出纳收到外单位签发的支票时，应对支票的有效性进行审核，并在收到支票两日内到公司开户银行办理结算手续。拒收开票时间达到6日的支票。2.10应建立《支票购买、领用登记簿》，详细登记支票购买、使用情况。作废的支票也应在支票登记簿上详细登记，并在该支票上标注作废标记，将作废支票连同存根联统一装订保管。未使用的空白支票应安全、妥善地存放在保险柜中。2.11出纳或其他经办人员遗失支票，应及时按规定挂失，如因此造成的损失，由当事人负责全额赔偿。2.12出纳应于每月2日前将上月银行存款日记帐与银行对帐单逐笔进行核对，如发现银行日记帐与对帐单不相符，应及时查明原因，并编制《银行存款余额调节表》报送财务经理审核，年度终了《银行存款余额调节表》、银行对帐单应装订成册，妥善保管。2.13调节后的存款余额应相等，如余额不等，说明帐目有误，出纳应及时向财务经理汇报，并查明原因及时予以更正。2.14凡领用后的支票要在7天内将发票送回分管会计，并注销登记。超过一个月未交回发票的，由财务负责人批准，每月从经办人工资中扣减20%工资并从第8日起处每日万分之3的罚款；扣减20%工资，在交回发票的当月，由财务负责人批准，经办人签收后无息退付。2.15出纳应该每日编制货币资金收、支、余报表，报财务负责人、公司负责人。以便安排日常财务收支计划。四、酒店收银处员工管理制度1热情有礼，吐字清晰，找钱时要将钱递给客人。不允许扔、摔、甩、丢等。2严禁套取外汇、外币。3严禁将收银处借款和未经审批将钱款外借他们。4严禁长时间接私人电话。5长、短款均要向上级反映、汇报及解释原因。6不得以白条冲帐。7由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿。8下班时要做好交班工作。第八节资产管理一、公司财产的范围1凡公司购入的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、房屋同时具备单项价值2000元以上且耐用年限在一年以上的为固定资产。2低值易耗品是指企业使用的单项价值在200元以上、2000元以下，能多次使用且基本上保持其原有实物形态的物品。包括办公用低值易耗品和工程用低值易耗品两类。科目名称核算内容备注固定资产2000元以上的财产在固定资产软件上辅助核算办公用低值易耗品价值在200—2000元的所有办公桌椅、电话及电话线、电脑及外延设备、以及小于2000元的打印机等建立明细台帐工程用低值易耗品500—2000元建立明细台帐材料样品如：三洁具周转材料如：电缆工器具仪器如：测绘、电量具等二、职责1综合管理部负责所有除工程上使用财产的统一采购及统一管理，负责年度内不定期盘查，以保证公司财产安全。2工程上的仪器、工具、器具及材料样品由工程管理部采购及管理。3财务部负责所有财产的核算，组织一年一次财产盘点工作，编报盘点情况报告。4各部门负责人负责本部门的财产管理配合工作。5公司所有职员都有责任保护公司财产安全及爱护公司财产。三、程序1办公用财产的管理1.1购买、入库——各部门需用办公用的各种财产，应通过书面联系函向综合管理部提出申请，由综合管理部以工作请示单形式，报经财务部审核，经财务总监复核，总经理批准。公司财产原则上由综合管理部统一购买。——财产购入后应办理入库手续，填写财产入库验收单（详见附表1）。仓管员应核实数量及规格。1.2领用各部门领用财产时，由部门经办人统一向综合管理领用，并填好财产领用单（详见附表2）。同时，将财产领用单附在报销单请示单后一起送财务部进行会计核算。1.3盘店——综合管理部负责公司办公财产的不定期盘查，以保证公司财产安全。——财务部负责牵头组织一年一次财产盘点，并填写财产盘存表（详见附表3）。综合管理部对盘盈亏的财产应查明原因，明确责任，综合管理部出具处理意见，总经理批准后，财务部进行会计核算。——属于正常损耗的，记入有关费用。——属于保管不善造成丢失的，应追究当事人的责任。——属于不正常损耗的，应由部门经理提出，综合管理部经理确认，报财务总监审核，经总经理批准后列入营业外支出。2工程用财产的管理2.1购买、入库——由工程管理部提出购买样品、工具、器具及仪器的申请，由工程管理部经理签批后，财务部审核，报财务总监复核，经总经理批准后，财务部支付。工程财产由工程管理部专业人员负责采购。——请示单需划分使用项目，明确用途；货到时需填写财产入库验收单，由工地仓管签字。然后经经办人持财产入库验收单、发票及相关单据送到财务入帐。——仓管负责工程财产的妥善保管与领用登记。2.2领用和转移工程上领用样品及材料，应填写财产领用单，并及时将财产领用单等工程管理部均需留存一份，并在施工决算中扣回。旧项目结束，组建新项目组时，工程管理部要作好工程上财产盘点转移工作，作好财产转移记录。该工作由相关项目组负责，保证公司财产安全。2.3盘存、报损工程上财产由工程管理部负责进行不定期的清查盘点；年终（工程竣工）进行全面清查盘点，并填写工程财产盘存表。对盘盈亏的财产应查明原因，明确责任，区别不同情况，报经批准后，按规定列支。——属于正常损耗的，记入有关成本科目。——属于保管不善造成丢失的，应追究当事人的责任。——属于不正常损耗的，应由项目部提出，工程管理部经理确认，财务部审核，报财务总监复核，经总经理批准后列入营业外支出。凡是使用中机器、设备等，因技术更新或提前报废、毁损时，须经工程部检验，并分析原因，提出对原机器、设备、器具等重置价值处理意见，经财务部审核，报财务总监复核，经总经理批准后方可报废。3财产处置程序3.1各部门对于本部门不能继续使用的财产或不需用的财产，应向综合管理部提出申请，由综合管理部作出统一调度。3.2综合管理部每季汇总财产变动情况表给财务部进行帐务处理。3.3综合管理部采取变卖、捐赠等到办法进行处理时，应呈报请示单，写明名称、价值、状态、处理方式和价格。部门经理认可后，经财务部审核，报财务总监复核，经总经理批准后方可处理。3.4处理后钱款及请示单交财务部进行帐务处理。附表1财产入库验收单单位：编号：品名规格数量单价总金额备注上列财产已由我部验收入库，性能规格合乎规定。部门经理（项目经理）年月日经办人：验收人：附表2财产领用单单位：编号：品名规格数量单价总金额备注上列财产已由我部领用，若发生毁损丢失等，将由我部负责。部门经理（项目经理）年月日领用部门：领用人：仓管员：备注：使用方法：入库单和领用单一式三联。第一联存根联，留存财产保管部门；第二联记帐联，送财务部作财产入帐依据；第三联由经办人保管。附表3公司财产盘存表部门：盘点日期：年月日品名期初帐面数本期增加数本期减少数期末帐面数期末盘存树备注数量单价金额数量单价金额数量单价金额盘盈盘亏合计盘点人：盘盈（亏）原因____________________________________________________________备注：盘存表一式三联，第一联留低值易耗品使用部门，第二联送财务部核算。第三联供盘亏、盘盈时送有关领导审批。第三章工程管理制度第一节总则一、为使公司建设工程项目管理、经济管理、合同管理等科学化、规范化、程序化，使成本控制有效，资金使用合理，建设工程按期、保质，并在成本计划范围内顺利竣工，特制定本制度。二、本制度经公司总经理审核，公司董事会批准后实施。三、本制度由工程综合管理部负责实施。四、本制度视实施情况，经公司董事会批准可以修改。第二节机构、人员与职责一、公司成立工程综合管理部。二、公司招投标领导小组常设办公机构设在工程综合管理部。三、工程综合管理部配经理一名，总工一名，配备土建管理人员、材料、水电工程师、预决算管理人员若干名。四、工程综合管理部部门工作内容1负责组建项目部。2负责公司的技术管理和施工管理。3负责组织招投标的日常管理工作。4负责地勘与设计管理。5负责编制工程施工组织节点控制总计划及年度开发投资计划。6负责工程竣工验收。7负责设备、材料、配件等的市场调查，招标、合同谈判等具体工作。8负责办理乙供材料价差签证。9监督检查材料、设备采购合同执行情况。10负责工程及材料档案管理。11负责工程预决算管理。12负责规划管理工作，编制小区建设施工组织总设计。13负责提出建设项目的可行性研究，并委托项目的总体规划、市政方案规划及施工图设计、小区内部市政管理网工程图设计。14负责项目建设用款审核及现场签证事项。五、工程综合管理部经理（岗位）职责：1负责工程综合管理部全部日常管理工作。2负责项目立项中的可行性研究报告、规划方案图设计、环境评估报告等方面委托、检查和审核。3组织编制《项目施工组织总设计》。4负责组建工程项目部，负责项目管理。5组织勘察、设计、施工、监理及设备、材料、配件、强电弱电、智能化系统等工程招投标的日常工作。6审核《项目施工组织总设计》，经总经理批准后执行。7审定设计变更、技术核定单和现场签证的工程质量和价值量。8审核预决算资料，核签工程进度报表和付款申请单。9审核工程项目重要结点计划，主持编制年度及月度部门工作计划，项目投资计划及资金需求计划。10协调设计、施工、监理各单位以及与公司各部门之间的工作。11负责对工程监理的管理，负责审核监理费用支付。12负责对施工合同、监理合同、勘察设计合同，材料、设备等合同的管理，并对其费用支出给予审核。13对施工组织设计/方案中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期造价变动的因素进行审定。14主持部门一月一次经济活动分析会，提供部门年度工作计划总结报告。六、工程综合管理部总工（岗位）职责1负责公司全面技术管理工作。2组织联系编制可行性研究报告和环境评估报告。3组织编制勘察与设计招标文件，参与招投标、开标、定标和签订合同全过程的工作。4负责勘察和设计过程中的工期、质量、投资的控制管理工作，优化设计方案，极大限度控制工程投资。5负责审查项目方案设计和总平面图。6审核施工单位、监理单位、试验单位及供应单位资质、业绩与技术水平。7审批施工组织设计或施工方案。8审批施工总平面布置图。9主持设计交底和图纸会审工作。10审核设计变更、技术核定单。11审定项目部提交的施工计划网络网，技术管理计划，质量、安全管理计划，监理规划以及技术、质量安全报表。12审核现场签证的工程量和价值量的计算。13负责部门施工技术及经济档案的管理工作。14负责处理重大技术问题和质量问题。15负责对项目的质量控制、进度控制、投资控制，实施监控和服务。16主持隐蔽工程、分部工程验收，参加工程竣工验收。17对施工组织设计/方案中新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价变动的因素进行审核。七、土建工程师（岗位）职责1负责工程开工前的准备及审查工作。2参加工程项目施工单位、设计单位、勘查单位、监理单位招投标工作及合同签订工作。3编制工程项目重要结点施工计划，对计划实施监控。4编制工程项目的质量计划、投资控制计划，报批后监督实施。5负责对承包商、监理、设计单位的联络协调管理，做好监控工作。6负责工程施工过程中，质量进度、投资及现场安全文明施工的检查监督与服务等工作。7负责工程勘察与设计过程中的进度、质量与投资的控制管理工作，以求最优勘察和设计文件。8负责勘察与设计图纸的报审工作。9审查施工方报批的施工组织设计、施工方案及年月施工进度计划，审查监理规划和监理实施细则。10审查施工单位、监理单位月报。11审查设计变更、技术核定单及现场签证。12参加工程隐蔽验收、工程中间交接、工程竣工验收。13参加工程协调与监理例会，提出和了解工程项目土建施工过程中出现的问题，组织讨论研究，提出解决办法。14对土建工程中出现不合格事项进行检查并提出处理意见。15负责《土建施工组织设计/方案》中重大技术措施和经济方案进行审查，提出审查意见。16对《土建施工组织设计/方案》中的新技术、新材料、新工艺的应用以及可能导致工期、造价等变动因素进行审查。17参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理，跟踪处理图纸会审中提出的问题。八、水电安装管理工程师（岗位）职责1协助工程综合部经理、项目经理做好工程项目的前期运作。2协助项目经理做好工程开工的准备工作。3参与水、电安装工程招投标工作，负责并配合预算人员进行标底和投标邀请书的编制。4负责对投标单位进行水、电安装方面的答疑。5参与水、电安装设计图纸设计过程中的质量、计划和投资的控制。6参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理、签认和发放，跟踪处理图纸会审中提出的问题。7审查《水、电安装工程施工组织设计/方案》和《施工监理计划》。8负责《水、电安装工程施工组织设计/方案》中重大技术措施和经济方案进行审查，提出初审意见。9对《水、电安装工程施工组织设计/方案》中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价等变动因素进行审查。10检查监督《水、电安装工程施工组织设计/方案》和《施工监理计划》实施情况。11负责严格审查水电安装单位提出的水电安装工程的变更要求。12根据工程质量监督计划和相关规范标准对水暖施工质量进行控制，对承包单位与监理单位的质量完成情况进行检查、考核并提出调整意见。13根据工程施工计划对水电安全进度进行监督、检查，并提出考核意见和调整意见。14参与工程协调会和监理例会，提出和了解工程项目水、电安装过程中出现的问题进行研究讨论，提出解决的办法。15负责与设计、监理、承包商等单位的信息与资料传递和协调工作。16负责对水、电安装材料，工程机械及施工队伍的质量进行检查。17对水、电工程施工质量问题进行检查，并提出处理意见。18负责水、电安装工程的竣工验收。九、造价工程师（岗位）职责1协助工程部经理、总工做好工程项目的前期运作。2协助项目经理做好工程开工的准备工作。3参与工程招、投标工作，编制标底和参与招标书的编制。4参与编制工程质量监督计划。5根据成本目标编制项目成本控制计划。6对设计变更和技术核定单进行审查，并对其引起的工程量增减进行计算和审核。7参与并审查现场签证的工程量和工作量的计算。8负责审查施工单位的月报，作为工程进度款的支付依据，对施工过程实施有效的成本控制。9在施工过程中深入现场，参加指导现场签证、隐蔽验收等工作。10根据工程量及投资完成情况对成本进行分析，并对成本进行调控。11对工程款的发放进行检查控制。12负责工程竣工结算。13编制工程项目实际成本月报和年报。十、材料管理工程师（岗位）职责1依据施工图编制甲供材料、设备和乙供材料、设备一览表。2依据施工进度计划安排编制甲供材料，设备寻厂、寻价、核价，安排材料，设备招投开标、定标，签订合同时间计划表，制定采购计划。3进行市场调查，并写出市场调查报告。4负责完成材料、设备、配件的采购、运输、验收、入库、仓储、出库，交接等工作。5对乙供主要材料、设备、配件需求计划进行审查并核厂、核价。6负责建立材料、设备、配件的采购台帐，并建立资料档案，建立材料、设备、配件等合格供应商名录。第三章工程造价管理一、工程造价由工程综合部负责管理，会同外联及财务部共同管理。外联部负责工程前、后期配套用款，缴纳各项费用，财务部负责复核。二、工程造价管理内容。1招投标及合同管理。2审核设计方案和认真组织图纸审查，取得最优设计方案和设计文件，极大限度的控制工程投资。3审核工程合同中的造价条款，审核工程进度款，控制设计变更和技术核定量的增量，采纳合理化建议，降低工程成本。4认真审核工程施工组织设计，特别是与工程造价有关部分，审核并参与现场签证（包括平基土石方原始标高的方格网签认、挖孔桩的深度尺寸以及措施等）。5负责审查特殊材料损耗率，审核甲供、乙供材料价格，特别是甲指乙供的核厂、核价，提供材料样品，检查材料品质，负责甲供、乙供材料招标、定标及合同签订。三、设计方案及图纸审查。1工程部牵头组织各部门关于设计方案讨论会，邀请专家研讨会，有关领导参加的汇报会，组织有关人员考查等各种方法，力求最佳设计方案。2加强设计过程中的设计质量的控制与协调，随时掌握设计过程，把控每一部份与投资有关的设计细节。设计图完成后不急于送审，而是由工程部组织相关人员对设计的可实施性、砼强度等级、梁柱尺寸、挖孔桩深度、钢筋含量、板厚，材料的合理性、结构合理性，建筑立面、平面的合理性、电器材料型号、设备、配件管径等选择的合理性进行认真审图，并提出合理化意见，提交设计院以供修改，经与设计院反复协调后才出施工图纸送交审查机构。3现场标高调整、边坡调整，挡栏设置的必要性和结构特征等特别影响造价成本的设计方案，工程部应反复组织现场踏勘、论证、提出合理意见。四、施工组织设计/方案的审核与批准。施工组织设计/方案经项目部、监理部审查并进行技术经济综合分析，应提出审查意见，报工程部审核，报财务部复核后由工程部批准。五、工程设计变更管理。1工程设计变更、技术核定单按管理程序办理。2设计变更涉及到外墙立面变化、户型分隔、使用功能的变化等内容必须经工程部确认，报总经理审批后方可实施。3工程设计变更、技术核定单应由项目部按专业逐一编号、造册，并附有相关部门批示同意的书面通知。4设计变更增量总价在3000元以内，由工程部审批；3000元以上，须经分管领导审核，报公司总经理批示后执行。5所有设计变更、核定单应在三个工作日内由工程部和财务部备案。6对设计院单方提出的设计变更图纸经工程部审核，其变更价款在一万元以下，由工程部签收生效。变更价款在一万元以上经工程部审核报主管领导批示后送财务部、工程部备案。7由于设计变更而报废材料可回收的应签证回收或折价处理，由项目部和工程部协同管理，并报财务部备案。六、现场工地指令和经济签证管理。工地指令系指由监理单位、工程项目部、工程部签发各施工单位的工作指令。出现的情况有工地抢险、抢工、配合销售、配合政府部门检查、配合交房、配合水电安装等情况。1工程部签发的工地指令，若结算费用不大于3000元由工程部签发实施，在3000元以上由工程部审核报总经理审批后实施。2特殊情况（如工地抢险）项目部、工程部可直接马上安排并同时请示公司领导，相关手续后补。3平基土石方、边坡工程、综合管网等应认真进行土石方测量工程部应派人参加，核算土石方量由项目部审核后报工程部复核。4挖孔桩桩深、土石比、嵌岩深度、综合管网土石比，项目部、监理均要签证收方。工程部派人参加，做好收方签证记录。5经济签证单应按专业进行编号、造册。工程变更和新增工程内容经济签订必须附有经相关部门批示同意后的书面通知。6经济签证单应该注明原因、部位、工程量表达方式并附必要的简图，不能以“属实”简单定论；对造成施工返工之类的签证，如涉及第三方责任也应在签证单中予以明确。签证由监理、项目部审核经工程部确认后作为结算依据，并在7天之内办理，否则无效。逾期后补不能作为结算依据。7对于签认综合包干价的项目，工程部及监理在施工过程中应严格监督综合单价对应的材料及做法施工。七、材料设备申报核价管理。1施工单位应按合同规定时间及时申报施工使用的甲供及乙供材料、设备计划，计划中应明确数量、型号、规格及需求的时间，安装材料应注明所用部位。2监理及项目部对申报计划应在3日内审核完毕后，报工程部组织核价、核厂，并在7—10天内核毕返项目部。对于总额大于10万元以上的设备及材料，工程部应提前2月以上组织招投标，在实际使用前30天核价出单。3施工单位收到核价单后有异议应于3日内提出复核，超过三日自行负责。八、进度款审核与支付。监理单位收到施工单位月进度报量及付款申请后应在4日内完成量、价初审，附形象进度描述及工程量清单、计算稿，报项目部审核后，报工程部在7个工作日内审核完，转财务部复核后，经总经理批准后办理付款手续。九、竣工结算。1竣工图是办理竣工结算的重要依据，监理单位、工程项目部对其准确性、真实性负责，必须认真审查。2竣工结算办理照合同条款办理。第四节材料与设备管理一、材料、配件与设备管理工作由工程综合管理部会同财务部共同完成。二、采购计划与市场调查。1所有工程用甲供材料、配件、设备等由工程综合管理部在使用前两个月根据设计要求、施工图纸及预算编制甲供材料、设备、配件清单，（如有需要另附尺寸图纸）报有关领导核批。2根据核批的材料、设备清单由工程综合管理部编制采购计划及资金计划报财务审核，并进行市场调查，编制调查报告，经主管领导审批之后确定。三、材料设备招标。1根据核批的材料计划编制招投标计划并进行材料、设备的招投标工作。2招标工作由公司招投标领导小组负责进行。3招标工作按公司招标工作管理程序进行。4由招标小组会同财务部一起进行合同谈判，经总经理或董事长核批后签订合同。5一般设备材料由工程综合管理部编写调查报告经主管领导审批后实施。第五节招投标管理一、招标管理机构及职能。1招标管理机构的组成。1.1名称：招标工作领导小组。1.2招标小组由常务副总经理任组长，副总及工程综合管理部经理任副组长及各部门经理组成，常设机构设在工程综合管理部。2招标小组的主要职能。2.1根据市、开发区的有关法规要求及公司董事会的决定，对本公司的招标管理工作进行组织管理和具体实施。3招标小组具体负责以下各项工作：3.1负责制定工程招标工作计划并报董事会。3.2编制起草招标文件。3.3办理有关招标手续。3.4编制标底，确定招标方式。3.5组织投标企业答疑及考察投标企业。3.6开标，评标，定标。3.7报董事会或总经理批准后签订承包合同。二、招标工作程序。1进行本公司建设工程招