创维数字：2022年年度报告

2022年度报告公告时间：2023.03智慧互联+创维数字股份有限公司000810.SZSkyworthDigitalCO.,LTD创维数字股份有限公司2022创维数字股份有限公司2022年年度报告全文#十六、母公司财务报表主要项目注释注释1.其他应收款项目期末余额期初余额应收股利217,000,000.00170,000,000.00其他应收款47,845,051.911,148,508,714.37合计264,845,051.911,318,508,714.37注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。（一）应收股利被投资单位期末余额期初余额深圳创维数字技术有限公司217,000,000.00170,000,000.00合计217,000,000.00170,000,000.00（二）其他应收款1.按账龄披露其他应收款账龄期末余额期初余额半年以内（含半年）19,952,785.769,878,640.02半年至1年（含1年）——19,490,849.821年至2年（含2年）18,059,469.12——2年至3年（含3年）——930,971,299.753年至4年（含4年）9,832,797.03188,167,924.784年至5年（含5年）————5年以上————小计47,845,051.911,148,508,714.37减：坏账准备————合计47,845,051.911,148,508,714.372.按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额员工备用金——97,739.96往来款及其他47,845,051.911,148,410,974.41合计47,845,051.911,148,508,714.373.坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项计提预期信用损失的其他应收款——————————按组合计提预期信用损失的其他应收款47,845,051.91100.00%————47,845,051.91

类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例其中：预期信用风险组合——————————无风险组合——————————关联方组合47,845,051.91100.00%————47,845,051.91合计47,845,051.91100.00%————47,845,051.91续:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项计提预期信用损失的其他应收款——————————按组合计提预期信用损失的其他应收款1,148,508,714.37100.00%————1,148,508,714.37其中：预期信用风险组合——————————无风险组合295,562.990.03%————295,562.99关联方组合1,148,213,151.3899.97%————1,148,213,151.38合计1,148,508,714.37100.00%————1,148,508,714.37期末无单项计提预期信用损失的其他应收款。本期无计提、收回或转回的坏账准备情况。本期无实际核销的其他应收款。按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例坏账准备期末余额单位一关联方往来47,845,051.91半年以内、1年至2年、3年至4年100.00%——合计47,845,051.91100.00%——期末无涉及政府补助的其他应收款。期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债。注释2.长期股权投资款项性质期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资4,967,916,113.53——4,967,916,113.533,940,882,000.00——3,940,882,000.00对联营、合营企业投资101,516,424.18——101,516,424.18102,548,222.65——102,548,222.65

款项性质期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他48,629,608.98——48,629,608.9848,629,608.98——48,629,608.98合计5,118,062,146.69——5,118,062,146.694,092,059,831.63——4,092,059,831.631.对子公司投资被投资单位初始投资成本期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额深圳创维数字技术有限公司4,527,504,113.533,500,470,000.001,027,034,113.53一一一4,527,504,113.53一一一一一一创维液晶器件（深圳）有限公司440,412,000.00440,412,000.00——440,412,000.00一一一一一一合计4,967,916,113.533,940,882,000.001,027,034,113.53一一一4,967,916,113.53一一一一一一本公司于2019年4月15日向社会公开发售1,040万张可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为人民币1,040,000,000元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用后，募集资金净额为人民币1,031,286,400.00元。根据《募集说明书》，本公司该次可转债的募集资金在扣除本次发行费用后将用于子公司的募投项目建设。为保证项目的顺利完成，2019年4月至2022年10月期间可转债募集资金1,027,034,113.53元以借款方式借给本公司全资子公司深圳创维数字技术有限公司（以下简称''深圳创维数字”）用于项目建设，本期本公司将对深圳创维数字的债权1,027,034,113.53元转为对深圳创维数字的增资款项，因而本期对深圳创维数字的长期股权投资增加1,027,034,113.53元。2.对联营、合营企业投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法确认的投资损益其他综合收益调整联营企业创维集团财务有限公司102,548,222.65————3,348,201.53——合计102,548,222.65————3,348,201.53——续:被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业创维集团财务有限公司——4,380,000.00————101,516,424.18——合计——4,380,000.00————101,516,424.18——3.其他长期股权投资的说明：本公司本期实施员工股权激励计划，根据《企业会计准则解释第4号》的相关规定，结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期

股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。作为集团内发生的股份支付交易，本公司报告期外累计确认长期股权投资和资本公积48,629,608.98元。注释3.投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益3,348,201.538,325,581.68子公司分派股利217,000,000.00170,000,000.00处置长期股权投资产生的投资收益——(28,059.39)合计220,348,201.53178,297,522.29十七、补充资料（一） 非经常性损益明细表项目2022年度2021年度非流动资产处置损益(1,273,666.74)92,465,678.13越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免————计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）103,731,025.5382,383,498.77计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费————企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益————非货币性资产交换损益————委托他人投资或管理资产的损益——700,000.00因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备————债务重组损益(58,389.55)(3,445,810.79)企业重组费用，如安置职工的支岀、整合费用等————交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益————同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益————与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益————除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,045,423.178,651,783.11单独进行减值测试的应收款项减值准备转回————对外委托贷款取得的损益————采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益————根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响————受托经营取得的托管费收入————除上述各项之外的其他营业外收入和支出(11,181,176.81)4,582,757.51其他符合非经常性损益定义的损益项目————减：所得税影响额13,003,681.3213,445,988.09少数股东权益影响额1,349,867.74(450,850.78)合计83,909,666.54172,342,769.42

（二）净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润15.61%0.74660.7466扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.02%0.67050.6705（三） 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明报表项目2022年12月31日（或2022年度）2021年12月31日（或2021年度）变动比率变动原因衍生金融资产1,416,008.1811,479,598.75-87.67%未交割远期外汇公允价值应收票据208,265,291.01481,112,009.20-56.71%存量票据余额减少在建工程63,842,184.96——100.00%本期新增惠州创维数字产业园一期项目工程款支岀使用权资产28,665,468.7443,133,216.08-33.54%主要系折旧计提以及退租导致减少长期待摊费用36,365,456.0457,603,074.29-36.87%主要系摊销计提导致减少其他非流动资产23,981,800.6666,610,262.87-64.00%主要系合同履约成本摊销导致减少短期借款680,816,123.241,304,214,905.17-47.80%主要系美元借款余额下降衍生金融负债9,908,608.33——100.00%未交割远期外汇公允价值合同负债93,218,632.76208,094,476.35-55.20%主要系预收商品销售款减少应付职工薪酬250,325,584.44190,269,534.2531.56%主要系本期员工激励薪酬增加其他应付款385,135,946.73252,088,467.2652.78%主要系本期确认收购子公司Strong20%少数股权收购款导致增加其他流动负债76,956,826.5556,766,347.0435.57%主要系本期销售规模扩大，确认的产品质量保证金增加长期借款30,632,030.72839,565.853548.56%主要系年末新增从创维集团财务有限公司借入的长期借款应付债券——955,149,428.47-100.00%公司可转债本期触发赎回条款已完成转股及赎回其他权益工具——131,882,189.43-100.00%租赁负债14,232,790.8028,241,833.45-49.60%支付租赁款项导致租赁负债余额减少其他非流动负债11,841,247.3224,433,346.53-51.54%主要系预收商品销售款减少资本公积1,481,036,845.28521,444,630.98184.03%公司可转债本期触发赎回条款已完成转股及赎回，导致资本公积增加库存股125,230,622.21——100.00%本期回购公司股份形成其他综合收益(40,459,249.59)(7,260,749.58)-457.23%汇率变化导致其他综合收益变动盈余公积323,504,115.54230,776,48