社会保险的产生与及发展

《社会保险》课程体系概览第一篇社会保险基本原理

第一章社会保险的产生与发展

第一节社会保险的产生

第二节社会保险的种类

第三节社会保险的发展第二章社会保险的对象、目的、意义与特征

第一节社会保险的对象与目的

第二节社会保险的意义

第三节社会保险的特征第三章社会保险关系

第一节社会保险当事人之间的关系

第二节社会保险同其他经济保障范畴之间的关系第四章社会保险精算

第一节社会保险精算的基础

第二节养老金计划第五章社会保险基金与社会保险预算

第一节社会保险基金

第二节社会保险税（费）

第三节社会保险预算第六章社会保险管理

第一节社会保险管理的必要性与职能

第二节社会保险管理的主要内容

第三节社会保险管理的原则与方法

第四节社会保险管理的方式

第五节社会保障的社会化管理服务

第二篇社会保险险种

第七章养老保险

第一节年老风险与养老保险

第二节养老保险制度与养老保险基金

第三节企业年金制度

第四节世界性养老保险制度改革第八章医疗保险与生育保险

第一节医疗保险概述

第二节医疗保险领域的市场失灵与政府干预

第三节医疗保险的模式

第四节医疗保险筹资与支付

第五节生育保险

第九章失业保险

第一节失业与失业保险

第二节失业保险制度的基本框架

第三节西方发达国家失业保险存在的问题及其对第十章工伤保险

第一节工伤与工伤保险

第二节工伤保险制度

第三节工伤认定和劳动能力鉴定

第四节工伤预防和职业康复

第五节各国工伤保险实践第三篇中国社会保险制度改革与发展

第十一章中国古代和旧中国的社会保险

第一节中国古代的社会保险思想

第二节中国古代的社会保险实践

第三节旧中国国民党政府时期的社会保险

第十二章台港澳社会保险

第一节台湾社会保险及相关保障

第二节香港社会保险及相关保障

第三节澳门社会保险及相关保障

第十三章中国社会主义社会保险制度的建立与发展

第一节革命战争时期的社会保险

第二节经济建设时期的社会保险

第十四章中国社会保险的内容（上）

第一节养老保险

第二节医疗保险

第十五章中国社会保险的内容（下）

第一节失业保险

第二节工伤保险

第三节生育保险

第十六章建立中国特色的社会保险制度

第一节完善中央与地方社会保险的责任机制

第二节合理处置社会保险领域中政府与市场的关系

第三节动态把握政府在社会保险职能中的角色定位

第四节政府介入社会保险的管理服务思想与理念

第五节明晰社会保险产权与建立社会保险的责任政府

第六节建立社会保险的应急机制第一章社会保险的产生与发展《社会保险》课程第一节社会保险的产生第二节社会保险的种类第三节社会保险的发展上讲回顾:一、课程介绍二、社会保险研究的对象与目的

三、社会保险研究的主要内容

四、社会保险研究的方法

五、学习社会保险的意义与要求六、当前世界性社会保障制度改革的情况七、我国的社会保险制度改革的进展与存在的问题八、社会保险学研究的领域与学科发展

社会保险（socialinsurance）是由国家通过立法形式，为依靠劳动收入生活的工作人员及其家庭成员保持基本生活条件、促进社会安定而举办的保险。社会保险是一种特殊的强制性保险，它是从商业性保险的基础上产生的。其主要内容包括养老、残障、遗属、医疗（疾病和生育）、失业、工伤和家庭津贴等保险。

问题：根据社会保险的概念，分析社会保险与社会救助、社会福利的共同点与差异？

美国风险和保险学会（AmericanRiskandInsuranceAssociation）的社会保险术语委员会将社会保险定义为：是一种将汇聚的风险转移给某一组织（通常是政府）的一种机制，要求该组织根据下列条件，当某些预定损失发生时依法向被保障人或其代表提供货币或服务给付.保障在任何可能的情形下都是强制性的；确定给付的方法是由法律事先规定的；获得给付的资格实际上来自于申领者或与申领者有关方向计划的缴资，不要求证明财务来源的不充足性；对任何个人的给付一般不直接和他（她）或他（她）的有关方的缴资相关，而是经常对收入进行再分配而使某些群体，如过去工资较低或亲属较多的人得到好处；给付的融资有确定的计划，该计划的设计考虑了长期的充足性；费用主要来自被保障人的缴费、被保障雇主的缴费；计划由政府管理，或至少由政府监督；计划不是由政府为其现在或过去的雇员单独建立的。属于社会保险范畴的：

老年、遗属、伤残和健康保险；失业保险；不属于社会保险范畴的：

公务员退休制度（政府仅为其雇员设立）、联邦公司保险（非强制性的）、公共救助（个人必须证明财务来源的不充足性，必须进行正式的生活状况调查，经费不是直接来自雇主和雇员）一、社会保险产生的理论基础二、社会保险产生的原因与条件

第一节社会保险的产生

事实上，社会保险若排除社会制度、阶级属性、政治和国别因素，纯粹从抽象的意义上揭示社会保险产生的理论基础，那么，它不是别的，而是人的自然本性与人的基本权利。一、社会保险产生的理论基础

1948年12月10日联合国大会通过并公布《世界人权宣言》，指出人人生而自由，在尊严和权利上一律平等；他们赋有理性和良心，并应以兄弟关系的精神相对待；人人有资格享受本宣言所载的一切权利和自由，不分种族、肤色、性别、语言、宗教、政治或其他见解、国籍或社会出身、财产、出生或其他身份等任何区别；人人对社会负有义务，因为只有在社会中他的个性才可能得到自由和充分的发展；人人在行使他的权利和自由时，只受法律所确定的限制，确定此种限制的唯一目的在于保证对旁人的权利和自由给予应有的承认和尊重，并在一个民主的社会中适应道德、公共秩序和普遍福利的正当需要。

所谓人权，就是在社会生活中，在个人彼此之间、群体彼此之间以及个人、群体与社会（甚至包括国际社会）之间存在的利益相互矛盾和相互冲突中，一定的权利主体（包括个人、群体、民族、国家等）在利益上的理想追求、合理分配和实际享有。其基本含义是：

1、生命权，敬重人类生命的原则有两个主要要求：第一，任何人不得被任意杀戮；第二，任何人的生命不得遭受不必要的危险威胁。

2、公平对待的公正权。

3、获得帮助权。

4、在不受专横干涉这一消极意义上的自由权。

5、诚实对待权。

6、礼貌权。

7、儿童受照顾权。

然而，由于各种风险的存在，加之个人能力、家庭境况不同和社会制度安排上的缺陷，任何制度、任何国家，任何时期，都有相当部分人的基本生存权利无法获得保障。于是，历史上的部分思想家、政治家、文人学者和有志之士从人的需求本质和人的基本生存权利出发，多角度地阐述了通过各种方式保障人们基本生活条件的重要性和必要性，从而形成影响或指导各个时代实施社会救助和社会保障的基本理论。感性主义和理性主义伦理思想空想社会理论空想社会主义理论与批判的空想社会主义理论马克思主义的科学社会主义理论过早死亡理论、老年理论、补偿学说、边际效益递减规律论、市场失灵理论、持久收入理论、生命周期假说、有效需求不足论、国民收分配理论、新旧福利经济学说和马克思主义的人的需要本质论和再生产理论。空想社会理论:孔子的大同世界学说、老子的小国寡民理论、中国历代农民起义军的太平盛世论空想社会主义理论:柏拉图（Pla-ton）的理想国理论、闵采尔（ThnomasMunzer）的天国论、托马斯.莫尔（Tho-masMore）的乌托邦理论、康帕内拉(TommasoCampanella)的太阳城学说批判的空想社会主义理论:圣西门(C.H.D.Saint-Simon)、傅立叶(CharlesFourier)和欧文(RobertOwen)莫尔的《乌托邦》康帕内拉的《太阳城》培根的《新大西岛》温斯坦莱的《自由法》梅叶的《遗书》摩莱里的《自然法典》圣西门的《新基督教》傅立叶的《经济的和协作的新世界》欧文的《致拉纳克郡报告》卡贝的《伊加利亚旅行记》（一）社会保险产生的一般原因（二）社会保险产生的一般条件

二、社会保险产生的原因与条件

劳动者收入的差别性，决定了各国必须举办社会保险。为解决劳动者就业暂时中断的生活来源问题，需要举办社会保险。人口年龄结构的变化和退休人员在职人员比例的变化，要求建立社会保险制度。

（一）社会保险产生的一般原因

劳动者收入的差别性，决定了各国必须举办社会保险

由于社会背景、受教育程度、智力、体力和劳动技能等方面的差异，各个劳动者为社会提供的劳动数量和质量，以及相应地从社会取得的劳动报酬是不相等。

在社会主义初级阶段，劳动仍然是人们谋生的手段，劳动具有差别性。举办社会保险，以社会保险的形式组织和重新分配一部分国民收入，对于保障低收入者的生活，使其安居乐业，做到人尽其才，才尽起用，是非常必要的。为解决劳动者就业暂时中断的生活来源问题，需要举办社会保险（社会化大生产）周期性失业是指由于总体经济活动水平降低总需求不足而引起的非自愿失业，它随着经济增长放慢而上升。摩擦性失业是由于人们在不同的地区、职业或生命的不同阶段不停地变动而引起的。结构型失业是在对工人供求不一致时产生的。隐性失业是在既定的技术水平和生产资源条件下，在人口调查的欠发达国家，农业劳动的边际生产率在一个很大的范围内为零，因此可以把一部剩余劳动力从农业转移出去，而不会减少农业产量。

人口年龄结构的变化和退休人员在职人员比例的变化，要求建立社会保险制度

第二次世界大战后，人口出生率明显下降，人均寿命也从1950年的40岁上升到1999年的66岁。这种双向发展趋势使全球几乎所有国家的人口结构都趋于老化。

WorldBank.1998.WorldDevelopmentIndicators1998,CD-ROM.Washington,D.C.

人口老龄化已成为当今世界的一个共同的社会问题。退休人口数量增加、人类寿命延长以及“少子化”已使劳动力短缺，加重了劳动人口与整个社会的负担。以欧盟为例，2000年底，欧盟国家73%的劳动力养活27%的退休者，而到2050年，将由47%的劳动力养活53%的65岁以上的退休老人。由人口老龄化而引出的养老金危机已经成为各国政府面临的突出困难。

随着战后“婴儿潮”时代出生的人即将步入老年，美国的养老问题也日益突出。预计从2000年开始的今后20—30年内，美国的老龄人口将以每10年增长近三分之一的速度快速增加，到2030年，老年人口的比例将可能占到20%。因此，美国社会保障信托基金管理委员会预测，到2033年美国以现收现付制为基础的老年社会保障制度将出现精算赤字。

生产力有了进一步发展，社会生产除了满足人们正常生活需要外，还有相当数量的剩余产品，这是社会保险产生的基本条件社会保险制度需要坚实的物质基础，特别是由于社会保险给付待遇具有向下刚性，使其成为了一个增长性的项目。

（二）社会保险产生的一般条件

人类进入工业化社会，工资劳动者增加，是社会保险产生的关键条件家庭分工被打破，加之工业化程度的提高，居住距离扩大，居住距离的扩大使家庭权威性、监督性和土地的依赖性下降，从而家庭的经济保障功能走向衰退。（传统的双向反馈的代际传承模式发生了变化）工业化：工资工人增加、失业增加

工业事故、疾病、职业病、失业风险

欧洲社会普遍存在老一代向青年一代转移财产或遗产的习俗。自中世纪以来，农场主同其子女之间的遗产和退休合同表明，产权与所有权通常用于作为老年经济保障的交换条件。老年人通过转移私有产权或遗产给子女，换取子女签署的退休合同和有限的退休保障。这类合同通常极为详尽，规定子女应提供的食物数量、其它物品及居住空间。由于西方社会老年人权力的逐渐减弱，尤其是伴随着私有产权和遗产的正式转移，使其对年轻人的控制力更是非常微弱，经常出现拒绝赡养老人的现象发生。

费孝通先生在30年代时已指出，中国的传统家庭是一个绵延的事业社群，因而它的主轴是在亲子关系之间，而不像西方家庭那样在夫妇关系之间。因此中国的家庭是社会的核心，占有重要的地位，特别是农村更加注重家庭养老的功能。在中国家庭中，老人处于最受尊敬的地位，并推崇反哺式循环模式，即父母抚育子女，子女长大后赡养父母，尤其在精神上给予老人应有的尊重和敬爱。孔子在《孝经》中提到：“孝子之事亲也，居则致其敬，养则致其乐，病则致其忧，丧则致其哀，祭则致其严。五者备矣，然后能事亲”。家庭养老可以通过物质上的互济，频繁的接触与沟通，实现亲情的交流，精神的互慰，代际间也将保持较为和谐、愉快的关系。

政府重视是社会保险产生的重要条件政府职能的扩大：福利国家理论凯恩斯主义社会稳定政治稳定

各国社会保险实施的范围、内容是不一样的。但就基本的方面看，可概括的五种：

老年、残障和遗属（死亡）保险

疾病和生育保险

工伤保险

失业保险

家庭津贴制度

第二节社会保险的种类

社会养老保险是指国家和社会根据一定的法律法规，对劳动者到达法定年龄或退休，由社会保险机构或由指定的其他单位按规定给付养老年金的保险。残障保险是对那些因各种原因导致无工作能力、无法自谋生活，而又无人抚养的人们，由政府或社区或社会保险机构按法定条件和标准给付残障年金的保险。一、老年、残障和遗属（死亡）保险（OASDI）

遗属（死亡）保险，是指当有条件有资格领取社会保险给付金者去世之后，由政府或社会保险机构对其遗属或鳏夫或父母及其未成年子女，定期或一次性给付遗属年金的保险。老年、残障和遗属保险由德国首创（老年、残障保险于1889年举办、遗属保险创设于1991年）。

疾病保险，是指被保险人因疾病或患病而失去劳动收时，保险机构或保险组织按规定支付医疗费和生活费的保险。生育保险，是指被保险人因怀孕和生育需要的检查、保胎、医疗、助产而支出的医疗费用，以及在生育期间的工资收入，均由保险机构按约定条件承担给付的保险。疾病保险于1883年为德国创立，是德国社会保险制度，也是现代社会保障制度的最早立法。

1887年德国举办了生育保险。

二、疾病和生育保险

工伤保险也叫工业伤害保险、工人伤害补偿保险或因工伤害保险。它是指劳动者在就业期间，因意外事故及职业性质造成伤残、疾病和死亡时，保险机构或保险组织给付保险金和医疗费用的保险。三、工伤保险

伤害保险分为普通伤害保险和职业伤害保险两种。普通伤害指不在作业中遇到的伤害，这种伤害造成的损失，各国均规定了给付条件，符合条件的被保险人才能享领伤害给付金。职业伤害（包括职业病）系指在工作时遭遇的伤害，各国除不规定给付条件外，其给付标准也高于普通伤害。伤害保险由德国于1884年首创。

伤害保险有两中基本类型：一是社会保险基金式的社会保险制度；二是企事业主直接负责赔偿式的社会保险制度（雇主责任制度）。

失业保险是承保投保人由于超出其本人所能控制的各种社会、经济原因造成失业，由保险组织按照规定时间、条件和标准给付保险金的保险。失业保险分为强制性投保和失业救助制度，分别由英、法两国于1911年和1905年首创，第二次世界大战后，各工业发达国家都加强推行失业保险，目前，发达国家和许多发展中国家都建立了失业保险制度。

失业保险有时间限制，一般为两年。我国是先领取失业保险金，两年后作为长期失业领取最低生活保障金。

失业保险与就业促进消极失业治理政策与积极失业治理政策

四、失业保险

家庭津贴减轻多子女家庭的负担，稳定职工的工作情绪，促进抑制人口或刺激人口增长政策的实施，由保险机构或政府定期为有关家庭支付一定数量的生活费用的制度。它分为两种类型。一是普遍家庭津贴制度。它规定，只要家庭的儿童在特定年龄和人数内，都可享受或津贴。二是职工家庭津贴制度。它规定，只有工薪劳动者家庭，才能享受家庭津贴。家庭津贴制度由新西兰于1926年最早立法，但家庭津贴的办法，欧洲各国自19世纪初就开始试行了。

五、家庭津贴制度一、社会保险的原始形式二、社会保险的发展阶段三、社会保险为什么在德国产生四、社会保险的发展趋势第三节社会保险的发展

人类社会进入中世纪，即到了封建社会后，社会保险的形式得到了发展。最为典型的是13-16世纪欧洲盛行的基尔特（Guild，即行会）、公典和年金制度。

一、社会保险的原始形式

基尔特制度，是指由职业相同的劳动者组成的相互扶助团体。其目的除了保护各劳动者职业上的利益外，对团体中的会员遭遇死亡、火灾、疾病、被窃等事件时，共同出资给予救济。以后在基尔特制度的基础上，成立了接近现代社会保险机构的救助组织，如英国的友谊社（FriendlySociety），德国的扶助金库及火灾互助会等。

公典制度是15世纪后半期意大利北部和中部各城市中实行的一种慈善性质的金融机构。其目的是为了对抗当时犹太人的高利贷，对下层工人、商人及一般平民，贷给低利资金。

年金制度，这里所说的不是现代社会保险意义上的年金，而是一种特殊的年金制度。它由政府以募集公债的方法实施救助。具体做法是，先规定公债本金每年的利息，然后将其利息分配给各该年的生存者。如果公债所有人死亡，利息停止支付，公债本金也不退还，归政府所有。18世纪时，欧美各国为增加财政收入，多采用这项制度。1883-1889年为德国创立社会保险时期

1890-1919年为各工业国家仿效德国社会保险时期

1920-1934年社会保险体系初步发展时期

1935-1975年为社会保险迅速发展时期

20世纪中后期至今为社会保险调整与改革时期

二、社会保险的发展阶段

为避免社会保险基金破产，保证被保险人的切身利益，减轻政府的财政负担，不得不对现行的社会保险制度进行调整与改革。其措施包括：设法增大社会保险基金，同时控制社会保险给付。建立国家基本保险、企业补充保险和个人商业性储蓄保险等三大支柱社会保险体系，减轻国家财政负担，加强社会保险的保障功能。

建立高效、统一、专门化的社会保险管理机构，同时分散社会保险管理权限，调动地方社会保险部门的积极性，提高社会保险整体经济效益和社会效益。改革社会保险模式单一和大一统的保险格局，鼓励有条件并符合有关规定的地方、社区、法人单位和个人举办社会保险事业，以缩小政府负担的保险范围与项目，分散保险风险，增加社会保险的安全性与稳定性。

三、社会保险为什么在德国产生1871年1月18日，德意志帝国宣告成立。帝国凭借“铁血宰相”俾斯麦的辅佐，决心趁国内实现一统的有利形式，再在社会政策措施上做些突破性尝试，举行一次大胆的“社会改革”。1881年初，德皇郑重向国会宣布，要采取若干“保护”劳工利益的社会措施，推行“社会改革”。德国工人领袖奥•倍倍尔建议：一是对一切工人均应实行工伤收入补偿原则；二是企业主必须承担全部工伤保险资金；三是同意政府提出的成立帝国工伤保险机构。1881年5月9日，俾斯麦第一次正式承认人人享有“劳动权利”。1883年5月31日，出台了世界上第一部疾病社会保险法。法案关于保险内涵写道：保险法对参与保险的工人，在医疗和药品服用上均实行免费制。1884年6月27日，国会正式通过了工伤社会保险法草案。1888年11月27日，继工伤保险法和疾病保险法之后，德意志帝国国会提出了老年和残障社会保险法草案：（1）对工人和低职官员一律实行老年和残障社会保险；（2）保险资金来自国家、工人和企业主三方，工人和企业主各缴保险费的一半，国家对每个领取保险金的老人或残障的人补贴50马克；（3）退休工人的退休收入，依工人原工资收入等级和地区等级而定；（4）只有证明确实失去谋生能力者，才有权享受残障社会保险待遇，而且，还得交足5年保险费；（5）凡年满71岁，缴纳保险费30年以上者，才有权享受退休养老社会保险待遇。德国早期社会保险立法的基本原则（俾斯麦模式）：——危险造成的收入损失必须补偿；——雇主负担职业伤害社会保险的资金来源；——社会保险实行强制推行的投保原则；——国家、工人、雇主三方分摊保险资金；——投保比例或实行等比例，或实行级差制；——退休金按退休前工资计发；——医疗服务一律免费；——社会保险制度只覆盖从事经济活动的劳动者；——劳动者投保有年限规定；——享受保险待遇需具备一定条件。德国出台社会保险政策的历史背景

一方面是政治、经济和社会方面的内外部条件；另一方面是理论基础上的原因。从前者来看：（1）德帝国首相俾斯麦很清楚，要取得对外对内政策的胜利，关键在国内，在于安抚工人群众，调和劳资关系，给工人更多的生存和发展权利。（2）为了大大增强国力，向外扩张的需要。德国实行社会保险政策主要是当时工业生产要求加速发展这个客观进程所决定的。（3）科学社会主义思想的传播，社会主义政党开始出现在德国政治舞台上。德国工人运动的大发展，一方面强烈要求制度实施保护劳工权益的社会政策措施；另一方面在工人中间组织起种种互助互济的基金会，以防工人一旦生病、工伤、残疾以至永久丧失劳动能力。

从后者来看，从19世纪70年代直到第一次世界大战爆发前夕，德国境内盛行一种鼓吹劳资合作和社会改良政策的学派——新历史学派。新历史学派向德帝国提出的政策主张如下：第一，国家的职能不仅在于安定国内秩序和发展国家军事实力，还在于直接插手经济生活的管理，即国家还应具有管理经济生活的职能。统一的德意志帝国也必须执行其经济管理功能，以负起促进“文明和福利”的职责。第二，国家的法令、法律、法规至上，决定着经济发展的进程，但另一方面，经济问题也还得同伦理道德联系起来才能获得解决。第三，德意志帝国面临的最危险的社会问题是劳工问题，必须采取社会措施尽快解决。第四，国家必须通过立法，实行包括社会保险、孤寡救济、劳资合作以至工厂监督等在内的一系列社会政策措施，自上而下地实行经济和社会改革。

社会保险从产生到现在已有一百多年历史，随着各国经济和社会的变革，社会保险制度建立的某些原则和社会保险关系及其形态有了明显的的变化，总的说来，传统形式的社会保险，即以被保险人缴纳税（费）为基础的社会保险，仍占统治地位，尤其是发展中国家，目前还极盛行。但在许多国家中，社会保险也产生了一些新形态：四、社会保险的发展趋势

低收入者补助型的社会保险社会救助型的社会保险普遍医疗服务型的社会保险强制性储蓄型的社会保险

社会保险事业经过20世纪70年代末以来的调整和改革，进一步向广度和深度发展，呈现出新的发展特征：社会保险举办国不断增加。

表1-1有关年份社会保险举办国情况

险种举办国数年份

疾病、生育保险失业保险因工伤害保险老年、残障、遗属保险家庭津贴194024215733719493622574427195859267758381967

341179262197665

1977723812911465198179

1361276719838540

130

19991126916416785

保障范围逐步扩大。退休年龄从降低向提高反弹降低是因为20世纪70年代为了解决失业问题；提高是因为社会保障收支恶化，给付增大。但是其影响还需要讨论。社会保险关系的各方当事人应尽的义务有所改变。国家责任下降、个人和社会的责任上升

（一）社会保险多样化

社会保险制度多样化主要表现在以下几个方面：社会保险目标多样化。社会保险制度的目标由单一的消除贫困、保障基本生活需要目标向促进储蓄和经济增长、消除贫困等多重目标转化。关于社会保险发展的趋势，可概括为以下几个方面：

社会保障筹资渠道多样化。各国将社会保险给付的财政责任社会化，社会保险基金可根据各国情况，通过保险税、保险费、捐赠、福利彩券、国有资产变现、消费税、商品增值税等形式筹集，尽可能减轻政府负担。项目体系多样化。有的国家具有完整的社会保险体系，有的国家只有部分社会保险项目，有的国家甚至只有简单的社会救助和民间福利；有的国家社会保险包括职业教育与培训，有的国家则将其排除在外。

管理体制多样化。既有一个部门统一管理的，也有多个部门分工管理的；既有完全由官方管理的，也有私营机构参与管理的。实施方式多样化。在各国的社会保险项目中，既有官方直接组织实施的第一支柱保障方式，也有企事业单位组织实施的第二支柱保障方式，还有由保险公司、社会团体及民间组织实施的第三支柱保险方式。由于各国生产力发展的不平衡性和地域与文化差异，决定了保险实施方式多样性将是社会保险制度的一个长期发展趋势。（二）社会保险范围扩大化社会保险范围扩大化包括两方面内容：各国将逐步建立和完善包括社会养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险多重保障机制的社会保险制度。保障范围和内容将不断得到扩展。现在，许多国家已经不仅仅将人的生老病死作为防范对象，而且将影响人类生活质量的因素如环保、精神状况、教育和培训等也纳入了社会保险的内容。（三）社会保险私营化

社会保险私营化包括四个方面的内容：在个人账户基础上，从规定受益制转为规定缴费制；对社会保险基金的集中性垄断管理转为分散竞争性管理；鼓励社会机构参与社会保险或将某些社会保险项目委托社会机构管理；社会保险基金依照商业化的原则运营与管理。

缴费和受益挂钩，缴费越多，受益越多，可以实现激励机制与社会保险功能兼容；可以增加资本积累，促进经济增长；可以弱化政治效应，并通过提高运营效率增大社会保险基金，增强偿付能力，增加社会福利。社会保险私营化有以下优点：基金进入资本市场：可以使社会保险基金保值；由于社会保险基金是长期的机构投资者，可以对资本市场的稳定性、金融创新和金融市场的效率产生积极而深远的影响；可以为国家建设提供雄厚的资金。

（四）社会保险基金资本化（五）社会保险产业化

社会保险体系包括老年人的经济供给、失业救济、就业和职业培训、医疗照顾、伤残给付、家庭补助、居住方式、精神慰籍和生活照料等方面。归纳起来主要有两方面：一是社会保险的经济来源，即衣、食、住、行、医和学习、文娱、体育等物质文化生活的费用由谁提供以及是否有保障；二是上述物质文化生活服务由谁提供。（六）社会保险一体化

在经济金融全球化的冲击下，一国的社会保险制度已不仅仅是一国内部的事务，它还影响着全球的资本和人员流动。欧盟社会保障一体化问题

经济金融的全球化通过三个方面影响社会保险制度的发展。福利水平的高低影响一国产品的成本，影响其对外贸易，如“福利国家”产品由于工资成本高，就难以和发展中国家的廉价劳动力生产的产品抗衡。

由于跨国企业的蓬勃发展，人员跨国流动日益频繁，社会保险制度的衔接日益重要。各国社会保险基金积累不断增加，基金投资国际化不断发展，需要各国加强在社会保险基金投资监管方面的协调。第四节经济全球化与社会保险制度的新调整

社会保险制度是与欧美各国工业化、现代化进程密切相联和相伴而生的一种制度安排，并随着工业化的进程而在全球范围内推进。在加速发展的经济全球化背景下，社会保险制度将面临何种挑战，社会保险的模式选择是继续延续欧美既有的制度框架向前发展，抑或呈现某种新的发展机遇，为多元化社会保险框架的出台，提供某种新的探索空间。一、经济全球化背景下社会保险面临的新挑战

从西方各国的传统改革措施，到20世纪90年代的结构性调整改革，再到社会保险的部分乃至整体私有化的改革思路，呈现出日渐明显的以新自由主义思潮为主导的改革走势：一方面，加速进入社会保险改革的市场化和私有化的轨道，社会保险基金管理市场化趋势尤为明显；另一方面，加快了多层次社会保险制度构建的步伐。

迄今为止，各国社会保险改革总体思路依然遵循大多由经济学家们提倡的一个核心理念：

以社会保险为主要内容的现代社会保险的制度安排由于缺乏强有力的经济支撑，因而难以应对人口老龄化的挑战，难以解决政府不堪忍受的社会保险费用负担。1、经济全球化将对现行社会保险制度框架产生严重的挑战。在经济、贸易、金融全球化下的发展背景下，伴随着资本流动、技术流动、贸易流动，各国之间、发达国家与发展中国家之间的竞争必然加剧，收入差距将进一步扩大，融资风险和潜在的内外部金融危机随时可能爆发，失业等社会风险及全球贫困问题将日趋恶化等。而各大国家组织对全球化背景的社会政策作出的调整也是非常有限的。一个基本的困境在于，如何对在加速变化的环境下，劳动者目前和