十一月上旬银行从业资格考试考试卷（附答案和解析）

十一月上旬银行从业资格考试考试卷（附答案和解

析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标

的计算公式为（）O

A、（现金头寸+应收存款）+总资产

B、现金头寸:总负债

C、（现金头寸+应收存款）+总负债

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两

者之和与总资产的比可以反映资产流动性的状况。

2、已经支付但不能作为当期费用支出的流动资产项目为（）o

A、短期投资

B、预付账款

C、待摊费用

【参考答案】：C

【解析】：待摊费用是指企业已经支出，但应由本期及以后各期分

别负担的、分摊期在1年以内（含1年）的各项费用，属于流动资产。

按照会计权责发生制原则，待摊费用虽在本期支出，但不属于本期费用,

应在以后各期陆续摊销掉。

3、关于我国公司债，下列说法不正确的是（）o

A、公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

B、公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

C、公司债的监管机构为财政部

【参考答案】：C

【解析】：D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革

委员会；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。

4、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险

的重要手段是严格的OO

A、职责分工

B、外部监管

C、内部控制

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险

的第一道防线是严格的内部控制。

5、消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币

()万元

A、50

B、20

C、40

【参考答案】：B

【解析】：消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承

受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。

6、基金宣传推介材料中可以登载的是()o

A、第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名

称及评价日期

B、其他单位或个人的推荐性文字

C、预测该基金的投资业绩

【参考答案】：A

【解析】：根据《证券投资基金销售管理办法》第三十五条规定，

基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符,

不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测该基

金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管

理人、基金托管人或基金销售机构，或者其他基金管理人募集或管理的

基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、

避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片

面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；

⑦中国证监会规定禁止的其他

7、用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存

收益与()O

A、内部短期融资

B、外部短期融资

C、外部长期融资

【参考答案】：C

【解析】：解析：资本性支出主要包括内部留存收益与外部长期融

资两种，其中，内部留存收益是靠公司生产经营积累的、未作为红利发

放出去的收益。但即使是利润率很高的公司，仅靠内部融资也很难满足

持续、快速的销售收入增长的需求，此时银行就要从外部融资，如银行

贷款。

8、某商业银行工作人员违反银行规定私自操作给银行造成重大经

济损失，该风险属于OO

A、市场风险

B、操作风险

C、信用风险

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统

或外部事件所造成损失的风险。本题为员工引发的操作风险。

9、银行、信托公司开展业务合作，由()实施监督管理。［2014

年6月真题］

A、中国银行业监督管理委员会

B、中国人民银行

C、中国证券监督管理委员会

【参考答案】：A

【解析】：根据《银行与信托公司业务合作指引》第五条的规定，

中国银监会对银行、信托公司开展业务合作实施监督管理。

10、小王大学刚毕业，经济尚未稳定，如果他初次贷款购房，应采

用的还款方式是OO

A、等比累进还款法

B、等额本息还款法

C、到期一次还本付息法

【参考答案】：B

【解析】：本题考查等额本息还款法。对于经济尚未稳定而且是初

次贷款购房的人来说采用等额本息还款法更为合适。

11、下列关于股票收益的表述，错误的是()O

A、股票资本利得是股票的买卖价差

B、优先股的股利发放比债券利息支付更优先

C、股票收益包括股利收益和资本利得

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】优先股的股利发放应该在债券利息支付之后。

12、某人贷款10000元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每

年应还利息()元。

A、720

B、124

C、24

【参考答案】：A

【解析】：如按单利计息，每年应还利息额

为：0.0002X10000X360=720(元)。

13、如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融

通，则它可以参加()市场。

A、同业拆借

B、回购协议

C、大额可转让定期存单

【参考答案】：B

【解析】：回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来

约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。

14、张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该

质权自()起设立。

A、合同签订

B、质物交付

C、质押登记

【参考答案】：B

【解析】：根据《物权法》第二百一"h二条规定，质权自出质人交

付质押财产时设立。

15、英国金融服务局(FSA)侧重于从()层面上来理解法律风险，

认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存

在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融

机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。

A、交易

B、制度

C、管理

【参考答案】：B

【解析】：英国金融服务局侧重于从制度层面上来理解法律风险。

16、某客户月收入8000元，月支出5000元，银行存款60000元，

该客户的收入结余比例是()O

A、13.33%

B、37.5%

C、5%

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】收入结余比例=(收入一支出)/收入=(8000-5000)

/8000=37.5%0

17、根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则，单个

“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于()万

元。［2010年10月真题］

A、200

B、100

C、50

【参考答案】：B

【解析】：根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则,

单个“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于

100万元，每年至多开放一次，开放期原则上不得超过5个工作日。

18、贷款风险的预警信号系统中关于经营者的信号不包括()o

A、流动资产占总资产的比例下降

B、还款意愿降低

C、冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场

【参考答案】：A

【解析】：有关经营者的信号主要包括：关键人物的态度变化尤其

是缺乏合作态度；董事会、所有权变化或重要的人事变动；还款意愿降

低；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；冒险兼并其他公司；冒险

投资于其他新业务、新产品以及新市场等。

19、离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，或伪造

债务企图侵占另一方财产的，分割夫妻共同财产时，OO

A、应当不分

B、应当少分

C、可以少分或者不分

【参考答案】：C

【解析】：离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，

或伪造债务企图侵占另一方财产的。分割夫妻共同财产时，对隐藏、转

移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一方.可以少分或不分。

20、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并

且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值()O

A、不变

B、越低

C、无法判断

【参考答案】：B

【解析】：通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越

长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利

率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。

21、中国农业发展银行的筹资方式之一是发行()o

A、国债

B、企业债券

C、金融债券

【参考答案】：C

【解析】：中国农业发展银行的主要职责是以国家信用为基础，通

过向中国人民银行借款和向境内金融机构发债等方式筹措农业政策性借

贷资金，承担国家规定的农业政策性金融服务，代理财政性支农资金的

拨付，为农业和农村经济发展服务。中国农业发展银行属于政策性银行,

作为金融机构可以发行金融债券，以筹集农业政策性信贷资金。

22、下列选项中，不作为风险计量方法补充方法的是()o

A、敏感性分析

B、分解分析

C、情景分析

【参考答案】：B

【解析】：商业银行应充分认识到不同风险计量方法的优势和局限

性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。

23、经过风险预警与风险处置后，要对风险预警的结果进行()o

A、控制

B、后评价

C、后处理

【参考答案】：B

【解析】：风险预警程序中，在经过风险预警及风险处置过程后，

还要对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题

(如虚警或漏警)，深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正

或调整，此过程称为后评价。

24、下列财产中不得抵押的财产是()o[2014年11月真题]

A、国有土地使用权

B、个人承包的耕地使用权

C、企业所有的汽车

【参考答案】：A

【解析】：根据《物权法》第一百八十四条规定，以下财产不得抵

押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土

地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公

益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会

公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、

扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

25、对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予()的风

险权重。

A、0

B、10%

C、20%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予零的

风险权重。

26、下列关于资产支持证券的表述，不正确的是()o

A、2005年12月15日资产证券化业务正式进入中国内地

B、我国资产支持证券只在证券交易市场发行和交易

C、商业银行是资产支持证券的主要投资者

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易，

其投资者仅限于银行问债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投

资者。

27、猫头鹰型客户的优点是()o

A、具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者,

具有合作精神，易于相处，值得信赖

B、彬彬有礼，藏而不露，讲逻辑重事实，具有很强的责任心，注

重精确，讲求完美

C、有远大的目标，是一个不安分、不怕冒险的行动者，性格外向,

意志坚强，说话办事井井有条，果断务实，从不绕弯子

【参考答案】：B

【解析】：A项是鸽子型客户的优点；B项是孔雀型客户的优点；D

项是老鹰型客户的优点。

28、下列关于确定贷款分类结果的说法，正确的是()o

A、对被判定为正常类的贷款，需分析判断的因素最少

B、在判断可疑类贷款时，只需考虑“明显缺陷”的关键特征

C、损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值，只

说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值

【参考答案】：C

【解析】：A项在贷款分类中，对于被判定为正常类贷款的，应该

对其分析判断的因素更多，判断过程更长；8项如果一笔贷款仅仅是贷

款信息或信贷档案存在缺陷，并且这种缺陷对于还款不构成实质性影响,

贷款不应被归为关注类，也不能将有特定风险的某一种类的贷款片面地

归入关注类；C项在判断可疑类贷款时，要考虑“有明显缺陷，且有大

部分损失”的关键特征。

29、以下有关黄金价格的说法中，错误的是()o

A、黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系

B、一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金

价上升

C、美元的坚挺往往会推动金价的上涨

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

［解析］黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到

均衡。如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供

给过剩，进而导致价格下降；反之，则会上升。美元的坚挺会导致金价

的下降，一方面因为投资者会选择更多地持有美元，而减少对黄金的需

求；另一方面也是因为国际市场上的黄金价格是以美元来标价的。通常

情况下，美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬

值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。

30、在操作风险经济资本计量的方法中，()的原理是，将商业银

行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收

入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资

本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。

A、标准法

B、内部评级法

C、高级计量法

【参考答案】：A

【解析】：B项，基本指标法将银行视为一个整体来衡量操作风险,

只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析；C项，内部

评级法是计量信用风险的一种方法；D项，高级计量法是指商业银行在

满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内

部操作风险计量系统计算监管资本要求。

31、在异议处理工作中常常遇到的异议申请不包括()o

A、认为某一笔贷款或信用卡本人根本就没申请过

B、认为个人信息被篡改

C、身份、居住、职业等个人基本信息与实际情况不符

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】目前，在异议处理工作中常常遇到的异议申请主要有以下

几种类型：①认为某一笔贷款或信用卡本人根本就没申请过；②认为贷

款或信用卡的逾期记录与实际不符；③身份、居住、职业等个人基本信

息与实际情况不符；④对担保信息有异议。

32、下列有关违约概率的说法，正确的是()o

A、违约频率是指贷款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还银

行贷款本息或履行相关义务的可能性

B、计算违约概率的1年期限与财务报表周期完全一致

C、贷款期限能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。

【参考答案】：B

【解析】：违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求

偿还银行贷款本息或履行相关义务的可能性。《巴塞尔新资本协议》中,

违约概率被具体定义为借款人1年内的累计违约概率与3个基点中的较

高者。违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。

33、()通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理

政策和指导原则。

A、董事会

B、监事会

C、风险管理总监

【参考答案】：A

【解析】：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会

设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高

级管理层负责执行董事会审批通过的政策。

34、下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是()o

A、管理层的品位、修养

B、借款人的关联企业倒闭

C、借款人在银行存款大幅下降

【参考答案】：C

【解析】：管理状况监控主要应关注借款人的管理水平、管理结构、

人员变化、员工士气变化及企业内部人员的道德风险对公司经营的影响,

管理层的品味、修养、中层管理层的管理水平、主要股东或管理企业的

状况变化均属于企业管理状况范畴。D项借款人在银行存款状况反映的

是企业与银行往来情况。

35、关于合同成立和生效之间的关系，下列说法正确的是()o

A、合同生效是合同成立的前提

B、合同成立主要是事实问题，合同生效主要是法律评价问题

C、只有当事人意思表示真实时，合同才能成立

【参考答案】：B

【解析】：A项，合同成立是指合同订立过程的结束；合同生效是

指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立是合同生效的前提。B项,

合同生效的条件具体分为附生效条件和附生效期限的合同，以及法律、

行政法规规定应当办理批准、登记手续生效的合同。D项，双方达成合

意合同即成立，至于当事人意思表示是否真实，则在所不问。

36、银行风险监管指标的设计核心是()o

A、行业监管

B、法律监管

C、风险监管

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】银行风险监管指标的设计以风险监管为核心，以法人机构

为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

37、债券收益率是指在一定时期内，一定数量的()的比率。

A、债券投资收益与投资额

B、利息收入与本金

C、利息支出与本金

【参考答案】：A

【解析】：债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收

益与投资额的比率。

38、按照不同的财富观对客户进行分类，下列哪项属于对挥霍者的

描述？()

A、量入为出，买东西会精打细算；从不向人借钱，也不用循环信

用；有储蓄习惯，仔细分析投资方案

B、喜欢花钱的感觉，花的比赚的多；常常借钱或用信用卡循环额

度；透支未来，冲动型消费者

C、讨厌处理钱的事也不求助专家；不借钱不用信用卡，理财单纯

化；除存款外不做其他投资，烦恼少

【参考答案】：B

【解析】：A项描述的是储藏者的特征；B项描述的是修道上的特

征；D项描述的是逃避者的特征。

39、下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是()o

A、还款来源分散

B、偿付来源与借款合同上的还款来源不一致

C、贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况,

确定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来

判断还款来源是否存在风险，即：①贷款用途与借款人原定计划不同；

②偿付来源与合同上还款来源不一致；③贷款目的或偿付来源与借款人

主营业务无关。

40、从本质上说，回购协议是一种()o

A、以证券为抵押品的抵押贷款

B、信用贷款

C、金融衍生产品

【参考答案】：A

【解析】：从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷

款。

41、商业银行敏感负债/总资产比率、贷款总额/总资产比率与流动

性风险的相关性分别为OO

A、正相关、负相关

B、正相关、正相关

C、负相关、正相关

【参考答案】：B

【解析】：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，因此敏

感负债占总资产比率越高，流动性风险越大，即与流动性风险正相关；

贷款总额与总资产的比率越高，则暗示商业银行的流动性能力越差，流

动性风险越大，即与流动性风险正相关。

42、法人的分类不包括（）o

A、企业法人

B、社会团体法人

C、非企业法人

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人以及社会团

体法人。

43、某银行2008年的资本为1000亿元，计划2009年注入100亿

元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%,则以资本表示的电子

行业限额为（）亿元。

A、5

B,50

C、55

【参考答案】：C

【解析】：以资本表示的组合限额=资本X资本分配权重。2008年

的资本1000亿元加上计划2009年投入的100亿元，可得电子行业的资

本（1000+100）x5%=55（亿元）。故选D。

44、个人经营贷款调查由贷款经办行负责，贷款实行（）调查和见

客谈话制度。

A、双人

B、多人

C、三人

【参考答案】：A

【解析】：个人经营贷款调查由贷款经办行负责，贷款实行双人调

查和见客谈话制度。调查人对贷款资料的真实性负责。

45、直接融资的特点不包括()o

A、有较多的选择自由

B、对融资方来说成本较低

C、直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制较少

【参考答案】：C

【解析】：直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限

制较多。

46、一般来说，下列关于速动比率和企业资产变现能力关系的说法

中，正确的是()

A、速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强

B、速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强

C、速动比率与企业资产的变现能力没有直接关系

【参考答案】：A

【解析】：一般来说，速动比率越高，说明企业资产的变现能力越

强；反之亦成立。

47、王某投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分

裂症。治疗期间，王某病情进一步恶化，终日意识模糊，狂躁不止，最

终自杀身亡。这一死亡事故的近因是()O

A、精神分裂症

B、精神分裂症和自杀

C、由于精神分裂症引起的自杀

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】自杀是某人死亡的形式，自杀的直接原因是精神分裂症，

因此死亡事故的近因是精神分裂症。D项具有一定的迷惑性，但注意该

项的中心词是自杀，如果投保人精神状况正常状态下自杀，则自杀为死

亡近因；但本题中投保人精神状况异常，自杀不能成为死亡的直接原因。

48、我国个人信用数据库的个人信息更新频率为()o[2009年10

月真题]

A、每月更新

B、不定期更新

C、实时更新

【参考答案】：A

【解析】：在国外，征信机构更新个人信息的频率大致有三类：实

时更新、次日更新或次月更新。在我国，考虑到商业银行结算周期多以

月为单位，相应地，个人信用数据库是每月更新一次信息，因此，最新

的信用信息一般要间隔一个月以后才会在个人信用报告中展示出来。

49、银行的个人贷款的客户年龄应当在()周岁之间。

A、16〜65

B、18〜65

C、18〜60

【参考答案】：B

【解析】：个人贷款是指银行向个人发放的用于满足其各种资金需

求的贷款。银行个人货款客户应当是具有完全民事行为能力的自然人，

年龄在18(含)〜65周岁(含)。故选C。

50、衡量短期资产负债效率的核心指标是()o

A、平均净资产回报率

B、净利息收益率

C、风险调整后资本回报率

【参考答案】：B

【解析】：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。

51、银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过()o

A、1个月

B、6个月

C、36892

【参考答案】：B

【解析】：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出

票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件

支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票期限自出票之

日起最长不得超过6个月。

52、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A、利率

B、宏观经济政策

C、突发性因素

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的

影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结

构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金

融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我

国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额

与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于

25%o

53、组合投资类理财产品发行主体往往采用()的投资组合管理方

法和资产负债管理方法对资产池进行管理。

A、动态

B,灵活

C、随机

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合

或资产池，其中包括：债券、票据、债券回购、货币市场存拆放交易、

新股申购、信贷资产以及他行理财产品等多种投资品种，同时发行主体

往往采用动态的投资组合管理方法和资产负债管理方法对资产池进行管

理。

54、在国别风险的主要类型中，()是最主要的类型之一。

A、主权风险

B、传染风险

C、转移风险

【参考答案】：C

【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风

险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转

移风险是国别风险最主要的类型之一。

55、票据市场是以票据作为工具，通过()进行融资活动的货币市

场。

A、托收承付和汇兑

B、汇兑和贴现

C、票据的发行、担保、承兑和贴现

【参考答案】：c

【解析】：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产

生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融

通的市场。

56、张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在

张某尚未来得及办理其他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久

张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况系由()引起

的操作风险。

A、内部欺诈

B、贷款流程执行不严

C、信贷人员技能匮乏

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。内部流程因素引起的操作风险是指由于商业

银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，

主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/

报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。本题中的操作风险正

是由于业务流程没有被严格执行而造成的。

57、基本建设投资项目的计税依据是()

A、全部固定资产投资额

B、投资额度

C、全部营业收入

【参考答案】：A

【解析】：基本建设投资项目的计税依据是全部固定资产投资额

58、公司或企业购买远期利率协议的目的是()o

A、锁定未来借款成本

B、对冲未来信用风险

C、增加货币头寸

【参考答案】：A

【解析】：远期利率协议具有固定利率成本，从而达到锁定未来借

款成本的目的。

59、审贷分离中的地区分离是指()

A、在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营

部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信

贷审查职能

B、在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信

贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行

信贷审查的职能

C、有的商业银行设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构

超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独

立性

【参考答案】：C

【解析】：地区分离：有的商业银行设立地区信贷审批中心，负责

某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来

保证贷款审批的独立性。

60、根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以

上的解释时，应该作()处理。

A、作出不利于提供格式条款一方的解释

B、作出利于提供格式条款一方的解释

C、按照字面理解予以解释

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式

条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条

款。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、某商业银行上期税前净利润为2亿，经济资本为20亿，税率为

20%,资本预期收益率为5%,则该商业银行上期经济增加值(EVA)为

()万。［2010年5月真题］

A、8000

B、11000

C、6000

【参考答案】：C

【解析】：根据经济增加值(EVA)的计算公式为，可得该交易部

门的经济增加值为：EVA二税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本X

资本预期收益率=20000X(1-20%)-200000X5%=6000(万)。

2、银行要在()的基础上建立商用房贷款质量分类制度和风险预

警体系。

A、贷后检查

B、不良贷款管理

C、贷后档案管理

【参考答案】：A

【解析】：银行要在贷后检查的基础上建立商用房贷款质量分类制

度和风险预警体系。

3、如果一家银行采用标准法计量信用风险，且对零售业务采用组

合管理，假设其对某居民提供了人民币50万元的房产抵押贷款，则该

笔业务的信用风险暴露为人民币()万元。

A、17.5

B、37.5

C、75

【参考答案】：A

【解析】：标准法中，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，

零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%和35%的权重。题中,

该居民有房产抵押，因此应给予35%的权重，即信用风险暴露为

50X35%=17.5(万元)。故选A。

4、个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人填写借

款申请书，以()形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请

材料。

A、书面

B、邮件

C、短信

【参考答案】：A

【解析】：个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人

填写借款申请书，以书面形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相

关申请材料。对于有共同申请人的，应同时要求共同申请人提交有关申

请材料。

5、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是()o

A、国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券

等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种

B、在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的

利率略比国债等政府债券要高

C、一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品

具有风险相对较高、收益稳定的特征

【参考答案】：C

【解析】：D项，除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商

业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较

低、收益稳定的特征。

6、按照我国《担保法》的有关规定，在信贷业务中经常运用的担

保方式是()中的一种或几种。

A、保证、抵押、留置

B、保证、抵押、质押

C、保证、抵押、定金

【参考答案】：B

【解析】：按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、

抵押、质押、定金和留置五种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前

三种方式的一种或几种。

7、综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别是，综合理财服

务更突出OO

A、安全性

B、风险性

C、个性化服务

【参考答案】：c

【解析】：与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出个性化服

务。

8、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的

利率曲线，这些具有代表性的品种称为()，因此具有可操作性。

A、指标债券

B、指标汇率

C、指标股票

【参考答案】：A

【解析】：具有操作性是收益率曲线的特性之一，指收益率曲线是

根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，这些具有代

表性的品种称为指标债券，由于指标债券必须具备流动性强、成交活跃

的条件，因此具备可操作性。

9、下岗失业人员小额担保贷款中，()享受财政全额贴息。

A、非微利项目的小额担保贷款

B、微利项目小额担保贷款

C、延长期限内的微利项目小额担保贷款

【参考答案】：B

【解析】：下岗失业人员小额担保贷款中的微利项目小额担保贷款,

享受财政金额贴息，但逾期、延长期限内不贴息。

10、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对

冲的风险，其通过衍生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲

B、自我对冲

C、市场对冲

【参考答案】：C

【解析】：自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益

负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲

是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，其

通过衍生品市场进行对冲。故选D。

11、客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元的国债质押，其

余是保证，假如该客户违约概率是1队贷款损失回收率为60%,则该笔

贷款的预期损失是OO

A、12万元

B、4.8万元

C、3.2万元

【参考答案】：C

【解析】：预期损失;客户违约概率*(1-贷款损失回收率)*违约

风险暴露=0.01*0.4*800

12、应付账款实质上是一种()o

A、企业实力

B、商业信用

C、经营模式

【参考答案】：B

【解析】：应付账款是企业购买货物暂未付款所形成的一种债务，

及卖方允许买方在购货后一定时期内支付贷款，此种行为实质上为一种

商业信用。

13、贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的

贷款，实行()计提。

A、批量

B、审核比率

C、权数

【参考答案】：A

【解析】：贷款损失准备金中，对于大额的不良贷款，特别是大额

的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于

其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率

确定一个计提比例，实行批量计提。故选A。

14、下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是()o

A、投资组合只限于股票和一篮子股票

B、按是否保障本金来划分，可分为不保障本金理财产品和保障本

金理财产品

C、按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回

理财产品

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工

程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融

产品如股票、一篮子股票、指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方

式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以

有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。

15、根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将()为

贷款设定质押担保。

A、符合条件的项目资产

B、项目发起人持有的项目公司股权

C、项目所有批准文书

【参考答案】：B

【解析】：第十一条应当要求将符合抵质押条件的项目资产和/或

项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有

的项目公司股权为贷款设定质押担保。同时，商业银行还应当要求成为

项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效

控制保险赔款权益。

16、下列属于销售人员从事理财产品销售活动禁止事项的是()o

A、有效识别客户身份

B、了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求

C、散布虚假信息，扰乱市场秩序

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第五十四条规

定，销售人员从事理财产品销售活动，不得有下列情形：①在销售活动

中为自己或他人牟取不正当利益，承诺进行利益输送，通过给予他人财

物或利益，或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂；②诋毁

其他机构的理财产品或销售人员；③散布虚假信息，扰乱市场秩序；④

违规接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回

等交易；⑤违规对客户做出盈亏承诺，或与客户以口头或书面形式约定

利益分成或亏损分担；⑥挪用客户交易资金或理财产品；⑦擅自更改客

户交易指令；⑧其他可能有损客

17、以下指标中()数值越高说明商业银行流动性越差。

A、大额负债依赖度

B、贷款总额与核心存款的比率

C、流动资产与总资产的比率

【参考答案】：B

【解析】：贷款总额与核心。存款比率的值越高说明商业银行流动

性越差。

18、对于信用等级相同的金融机构来说，同等期限债券回购利率一

般同业拆借利率，再贷款利率再贴现利率。()

A、低于；低于

B、高于；低于

C、低于；高于

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债

券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利

率一般低于拆借利率。再贴现因为是票据转让，所以再贴现利率应低于

再贷款利率。

19、在进行另类资产投资时，需要承担的风险不包括()o

A、投机风险

B、损失即高亏的极端风险

C、提前终止的风险

【参考答案】：C

【解析】：在进行另类资产投资时，除需承担传统的信用风险、市

场风险和周期风险等风险外，还有如下几个方面的风险：①投机风险；

②小概率事件并非不可能事件；③损失即高亏的极端风险；④另类资产

损毁风险。

20、根据现行规定：借款企业信用评级在（）,银行可以自主免除

表外欠息。

A、BBB级（含）以下

B、BBB级（不含）以下

C、C级（不含）以下

【参考答案】：A

【解析】：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外

欠患：借款企业信用评级在BBB级（含）以下；贷款本金为次级类、可疑

类或损失类。减免表外欠患要严格遵守财政部和银监会的相关要求。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公

司销售收入/净固定资产比率与银行相似客户进行比较，也能获得很多

有价值的信息。（）

【参考答案】：错误

【解析】：银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时,

可将公司销售收入/净固定资产比率同行业相关数据进行比较，也能获

得很多有价值的信息。

2、贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷

款调查中的全部事项审慎委托第三方代为办理，但必须明确第三方的资

质条件。（）

【参考答案】：错误

【解析】：贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，

可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理，但必须明确

第三方的资质条件。贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。

3、在保护投资者权益方面，上海证券交易所和深圳证券交易所

《试点办法》在借鉴公司债现有受托管理人、债券持有人大会等投资者

权益保护措施的基础上，要求发行人设立偿债保障金专户，建立偿债保

障金机制，规定发行人应当在募集说明书中约定采取限制股息分配措施,

以保障私募债券本息按时兑付，并承诺若未能足额提取偿债保障金，不

以现金方式进行利润分配。()

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

4、商业银行违反《商业银行理财产品销售管理办法》规定开展理

财产品销售的，中国人民银行或其派出机构责令限期改正，情节严重或

者逾期不改正的，可以区别不同情形，根据《中华人民共和国银行业监

督管理法》第三十七条规定采取相应监管措施。()

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行违反《商业银行理财产品销售管理办法》规定

开展理财产品销售的，中国银监会或其派出机构责令限期改正，情节严

重或者逾期不改正的，中国银监会或其派出机构可以区别不同情形，根

据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定采取相应监管

措施。

5、抵押和动产质押的重要区