FGRU财务内控管理解决方案

用友GRP-U8R10行政事业单位内控解决方案页用友GRP-U8R10财务系列解决方案（一）行政事业单位内部控制解决方案北京用友政务软件有限公司U8产品市场部2014年1月局目虹蓬录TOC\o"1-4"\h\z\u锅1.悔雁背景概述历筒4促2.夹喂内控风险分分析偶尖5惯2.1道棒预算控制磁敞5荐2.2顺哭收支控制寻竿6赖2.3谁咸采购控制耗列8注2.4氧构资产控制功扭8呼2.5宰稼建设风险呼献9唐2.6趋傻合同风险峡医10起3.历决需求分析酸符11澡3.1每品行政事业单区位内部控制匀信息化管理俩现状壳寨11愿3.2凳鞭内部控制信披息化建设需耍求分析桑摸13猎论总体需求唯涝13丝镇业务需求织疾14勤滋.1劲业务应用支凡撑平台饼削14舞册.2驶统一基础数受据管理孝廊15唉膀.3晋资金收支审汽批管理埋干16科墙.4粮财产物资动瞧态管理议彼16茶脸.5小财务预警监糠管登撒17浑木.6头财务智能分激析管理成忽18柏幼.7扩公共管理服录务窗口旨女19酸4.飞新方案目标塑电21日4.1喂敌总体目标刷旦21贼4.2挽在业务目标缘六21象5.零赢系统设计帖亮24煤5.1骡黎系统总体架什构膏秒24乱5.2闭屠系统业务功耕能惊祝27晌亡预算业务控策制炼鞭27酒对.1株全面预算管撇理鲜僚27巷颠收支业务控压制叼明39秃绍.1稀收入管理泉豪39竭搞.2回支出管理颜兔45反仓.3陶会计核算管活理井灭52套绿.4峰决算报表管幕理跌填58的早政府采购与镇资产业务控巴制珍榨59乐算.1筐政府采购业照务管理掀这60晕霸.2惜资产物资管趣理书惩63摸祥建设项目控休制案绞73钳功.1摧项目管理依缠73垂条合同控制泛叙75佩侨.1格合同管理丧据75危龄财务监管与辱分析决策吨词78蹈摆.1型数据分析预乐警身队78饥币.2估评价与决策跑支持头鸟83档岂信息内部公格开与沟通吩经84哥刘.1娱信息公开纱李84虹咽.2注内部沟通绑恢88赏6.嘴果方案应用价堂值侄盐91郑7.胆电用友心GRP-U漏8等内控系统应逗用实践铁瞧95把7.1辈杯上海市浦东殿新区教育局索财务综合管拉理平台己拜95侦7.2历恢四川成都体领育学院案例眨—攀做好预算管孙理，一切皆序有可能么笼102羞7.3丧躁北京市机关部事务管理局某案例驱—世资产动态精塞细化管理，乐双通道统筹凑管控炮胖107背景概述沸自2000野年开始，礼财政部从改宇革预算编制涂方法着手逐秋步推开了财康政管理体制击改革。至今而已初步建立胆起部门预算栋的基本框架圈，并在全国质范围内推行络了国库集中讯支付、政府档采购、收支悼两条线等制图度。跑多年大刀阔巡斧的财政改阻革如今已彰买显成效，侧通过预算的攻编制、审查友、执行和决火算，使得单滋位需要的每术一分钱都必舅须通过按规暑定编制科学菠的预算向国栋家申请，对疗申请到的经利费要按预算奶执行，不得饲随意开支，剥使单位的每凝一笔资金由都过去的授“嘉暗箱岛”槐操作变为夸“镰阳光桌”萍操作，从而雨有利于加强繁财政对各单吸位预算支出葵活动的控制尖，实现对财换政资金流向腊、流量的全李程监控，使阀政府的收支外行为从头到董尾置于立法舟机关和社会花成员的监督冰之下。则财政单体制糟改革同样茧也使政府公缺共部门的财浮务管理工作广内容更加丰话富，财务管鬼理工作从简腾单的规范会积计行为、保蛾证资金完全帮完整，转移涝到如何对预络算资金进行探合理配置，劫提高预算资辣金的使用效吵益，考核评丘价预算资金矮的使用效果踪等方面。庸为使政府公忍共部门的财领务管理工作米更加符合财挎政管理制度拐的要求，巩刷固财政改革划成果，俩2011年仔，我国提发布《鸦会计改革与良发展“十二巡五”规划化》阅，碗提出他“谁全面推进事脚业单位与政辰府会计改革自，获建立挡起坡既能提供预佛算收支执行式信息，又能篮提供资产负包债、成本费蓄用等财务会肃计信息的乡完善靠政府会计体指系，为加强铅政府预算管匹理、财务管甩理、资产管昨理，防范和深化解财政风域险发挥基础早性作用盖；斗不断提高财农政科学化精抽细化管理水绸平榴，堵……”案随后，2幸013年开赏始实施的新谈《行政单位议财务规则》遍、《郑事业单位会卖计制度松》艇、《中小学宽校财务制度汗》三，印发的《捞科学事业单置位会计制度眉（修订）（灶征求意见稿生）劳》戒,2014毁年开始实施眯的新燕《行政单位宽会计制度》绳等惹无一不在说盏明疼包括我国政食府公共部门歌已经在财政位体制改革的螺推动下开始带了新一轮的式财务体系冠创新与凝变革。稍在针对行政经事业单位财换务管理所发坟布的各类制咸度中，要重丧点提出的是任在2012灾年底发布，装要求绸2014年存开始实施的役《行政事业赶单位内部控需制规范（试愤行）》兔。链内部控制范是担通过制定制岛度、实施措热施和执行程逼序，劲将制衡机制丈嵌入到内部疾管理制度中贿，提高行政品事业单位内腾部管理水平屯，部实现对行政拳事业单位经昆济活动风险衫的防范和管竭控属。莲保证单位经谦济活动的合辛法合规、资线产安全和使条用有效、财做务信息真实尖完整，有效然防范舞弊和遗预防腐败，娃加强廉政风稼险防控机制岭建设，提高其公共服务的岗效率和效果秒。阁对行政事业充单位来说，阁内部控制是肝从来都存在羽，但却又是袍一直都很薄玉弱的。倘怎样才能将刑内部控制真辟正落实到单秧位管理中累？逢用友政务公衔司营经过多年实照践泽，锤总结了《用纸友GRP-简U8萄R10老行政事业单渐位内部控制罗解决方案》念，偿在为北京市脖统计局、厦北京市机关龟事务管理局校、骡上海妇联等等客户进行G节RP实施的映过程中，引馒进了内部控初制的理念，捡实现了内部培控制建设与旱信息系统实滨施的有效结篮合盟。参方案严格遵衬循吓《行政事业此单位内部控猛制着规范（试行堡）》矮，通过信息抖化手段，协网助单位进行凯业务流程优稳化，建立行淹政事业单位荣内部控制体贵系外与风险防控影机制，提高挺财务管理效盏率。升《行政事业适单位内部控退制实施指南拥》一书中也隆多次提到用骗友政务岩GRP-U咸8勉R10蛋产品对内控恋工作的支撑止和相关的实通施案例。搬内控风险含分析盒行政事业单浩位内控是为殃了手保证单位经如济活动合法岩合规、资产谢安全完整、进财务信息真恩实准确，提辅高公共服务卵的效率和效呼果唇。内控重点仪围绕闭预算控制、劲收支控制、娱采购控制、椅资产控制、随建设项目控丸制、债务控么制、经济合匹同控制、评租价与监督脊等工作展开运，其风险和除难点如下：预算控制亭预算编制风允险车预算编制的届过程短，时晓间紧张，准绞备不充分，富导致预算编边制质量低。裤财务部门与东其他职能部醒门之间缺乏玻有效沟通，等导致预算编杠制与预算执道行，预算管醋理与资产管俯理、政府采唯购和基建管请理等经济活位动脱节，编欺制的预算与屑实际需要不绩符。香预算项目不降细、编制粗责糙，随意性莲大，导致预脾算约束不够耀。朵预算审批风虏险基单位内部预曾算指标分解允批复不合理颈，导致内部蛇各部门财权出与事权不匹骡配，影响了旁部门职责的便履行和财政醉资金使用效忍率，资金挪稻用情况时有创发生。和预算调整没沸有严格控制壳，存在无预促算、超预算寨的情况，预型算约束力不侮足。浮预算执行风锈险判没有严格按擦照批复的预卫算安排各项幼收支，预算娘执行与预算霜指标不符，惯影响预算的攻严肃性隐预算执行没畅有进行分析阿，没有建立峰有效沟通机俘制，导致预油算执行进度恢偏快或偏慢嚼。纱决算及评价扩风险渠决算与预算亭存在脱节、购口径不一，缴难以及时反号映预算执行买情况，预算焦管理的效率离低下，日常肺核算不能及保时反映预算先执行情况，围年终经过调境整，仍可能绣存在决算与头预算的不符扛，影响预算像的严肃性。朽评价机制不管完善，可能姜导致预算管番理缺乏有效遵的监督机制架。收支控制绵收入业务风弦险响收入业务相立关岗位设置冬不合理、岗粒位职责不清桐，收款与会存计核算等不韵相容岗位未宇有效分离，屈可能导致错阁误或舞弊。奔各项收入未逢按照法定项倍目和标准征音收，或者收粗费许可证未富经有关部门恼年检，导致昼收费不规范探或乱收费。镰未由财务部箭门统一办理棚收人业务，际其他部门和悲个人未经批喉准办理收款绘业务，可能失导致财务舞匠弊或者私设承“枯小金库最”鸦的产生。迟违反芬“符收支两条线级”遵管理规定，理截留、挪用泉、私分应缴燃财政的收入汉，或者各项占收人不入账认或设立账外吼账，可能导唉致私设摩“释小金库周”榴和资金体外描循环。植执收部门和都财务部门沟锄通不力，单火位有哪些收霸人项目，什扒么标准，何懂时应当收取蝴单位领导和棉财务部门不评清楚，造成群应收未收。子对于各类票贺据的保管、酿申领、启用草、核销、销徐毁没有建立龄完善制度、梢责任到人，亲实施有效控拔制，可能导遇致错误或舞横弊。泛支出业务风所险斜支出业务相戒关岗位设置课不合理、岗错位职责不清工或支出申请耗和内部审批叫、付款审批昌和付款执行扣、业务经办柄和会计核算锹等不相容岗畏位未有效分萌离，导致错兔误或舞弊。彻各项支出申恶请不符合预匆算管理要求藏，支出范围燃及标准不符案合相关政策纯与制度的要芝求，基本支饭出与项目支继出之间的相跑互挤占，导境致单位预算腊失控或者经顶费控制目标增失效。紧各项支出未卡经适当的审套批程序，尤床其对于重大匪支出未经集贷体决策程序暮，躲容易淘导致错误或纲舞弊。甩各项支出不机符合相关政桑策与制度的吊要求，如国骨库集中收付摆、政府采购挂要求、公务最卡结算要求肢等，可能导桶致单位支出扮业务不合法掏合规。策采用虚假或命不符合要求位的票据报销么，可能导致常单位支出业孝务不合法合羞规。镰各项支出缺每乏定期的分钉析与监控，艇并对重大问欺题缺乏应对扎措施，可能盼导致单位支骡出失控。采购控制芒没有编制采报购预算，采饼购计划安排清不合理，没莲有详细掌握要本单位对于召物资资产的环实际需求和婆相关配备标猛准，可能导谈致采购失败伟或者资金、铜资产浪费密。宵通过场“有化整为零落”煌等方式规避阻政府采购，峡没有严格执坏行《政府采谊购法》等法主规，规避政走府采购监督灰，可能导致殿采购业务违槽法违规促。巾没有采用恰覆当的招标方期式，或者在饥招投标中存挤在不规范甚浓至违法行为压，可能导致路舞弊行为挺。鉴供应商选择平不当，采购器方式不合理牌，招投标或逗定价机制不碗科学，授权音审批不规范绍，可能导致时采购物资质宁次价高，出若现舞弊行为轮或遭受欺诈刻。宇采购验收不秘规范，付款橡审核不严，裁可能导致实摸际接收物资芬与采购合同宪约定的有差拥异、资金损传失或信用受长损教。资产控制女货币资金风故险泰单位内部控煮制的不完善碎，如没有很旋好地执行内满部牵制原则靠，同一人兼盒任不相容职厅务等将导致落货币资金被磨挪用和贪污牺，造成安全匙风险。捉由于内控机核制不完善易肉导致单位没抹有足额的资许金用来支付车单位日常运棵营的需要致匀使短缺风险劈。划单位盈余资说金获得的收结益低于银行圾存款获得的所收益，影响他资金使用效论率。某实物资产风豆险遥固定资产业誓务违反国家馆法律法规，把可能遭受外涉部处罚、经师济损失和信鹿誉损失。隐固定资产业肢务未经适当负审批或超越撞授权审批，嘴可能因重大对差错、舞弊吹、欺诈而导暂致资产损失鹅。诊固定资产购绩买、建造决兽策失误，可去能造成单位冲资产损失或捉资源浪费。皆固定资产使浸用、维护不紧当和管理不迹善，可能造狱成单位资产挣使用效率低零下或资产损水失。怀固定资产处宰置不当，可惩能造成国有冲资产损失。首固定资产会采计处理和相贞关信息不合鄙法、不真实拖、不完整，淘可能导致单聚位资产账实胸不符或资产西损失。竖对外投资风滩险旷决策失误的晓风险颤决策程序不愿当的风险穗贪污舞弊的图风险可投资管理不佳善的风险建设风险仇立项缺乏可悄行性研究或纸者可行性研诉究流于形式布、决策不当拥、盲目上马朱，可能导致宏建设项目难变以实现预期抛经济或者社落会效益，甚棉至导致项目穴失败，财政挂资金浪费，著影响党和政重府形象。杀设计方案不惜合理，设计锄深度不足，骂导致建设项快目质量存在啊隐患、投资晒失控以及投返产后运行成隔本过高等；净工程造价信而息不对称，插概预算脱离质实际，技术晃方案未能有孙效落实，扩摊大建设项目童管理的质量粥风险和投资随风险。饼招投标过程伐为做到公平姿、合理，开励标不公开、遣不透明，损速害投标人利沈益，评标委负员会成员缺羡乏专业水平约，或者投标芦人向评标委瑞员会施加影蚁响，使评标主流于形式，颜导致废标、机重新招标延差长业主采购械周期的风险晌。悠项目变更审敢核不严格、想工程变更频敏繁导致的费极用超支、工软期延误等风心险；工程物劣资采购、收退发、保管、妥记录不完整裤，材料质次概价高引起的基成本风险；晶建设项目价题款结算管理瘦不严格，价肿款结算不及颠时，项目资调金不落实，纹导致工程进韵度延迟或中跨断的风险。怀竣工验收不岛规范，可能盟导致工程交宏付使用后存者在重大隐患揪；虚报项目图投资完成额衔、虚列建设理成本或者隐垒匿结余资金声，未经独立妨竣工财务决班算审计，可吸能导致竣工惕决算失真。合同风险险合同订立环木节洁应当签订合虫同的不签订航合同，或者绘未按照项目帜预算额度，钓未经完整审份批程序，便掀签订合同，吊可能导致单切位利益受损淹。乓对经济合同颈内容和条款译审核把关不铸严可能导致大单位利益受炼损。袖合同签订人半未经授权或仿者超越权限当签订合同。拘单位未指定堤经济合同归输口管理部门能，各部门均衡可进行经济亲合同的签订瓜，没有统一抵归口部门对布合同的归档饭、保管等进佩行归还规范份管理。蹄合同登记环捷节洞单位未指定元经济合同归毅口管理部门呢，各部门均寻可进行经济吸合同的签订怖，没有统一晓归口部门对液合同的归档羽、保管等进椒行归还规范逗管理，导致中合同丢失或铅者无法履行普等风险。臣合同履行环第节愚未能按照合悟同约定履行恶合同，合同傻执行具有随蜘意性，计划耳性不强。点违反合同条道款，未按合拘同规定期限约、金额或方绸式付款，或言者在没有合槽同依据的情桥况下盲目付裙款，或未能角及时催收到寒期合同款项牺。需求分析舍行政事业单盈位内部控制执信息化管理岂现状指公共财政管修理体制改革亚不断深化，僵推进事业单锡位与政府会共计改革，为僻行政事业单绞位实施内部弊控制规范奠滚定了基础映为积极推进苍我国行政管告理体制改革章不断深化，首《会计改革剑与发展歉“土十二五孟”御规划》中提末出：全面推常进事业单位孤与政府会计声改革，建立使起既能提供舱预算收支执卡行信息，又炊能提供资产丢负债、成本霉费用等财务割会计信息的上完善政府会雷计体系，为它加强政府预远算管理、财骂务管理、资跳产管理，防趋范和化解行煎政事业单位糊财务风险发估挥基础性作爽用；不断提胖高财政科学灯化精细化管返理水平，科眠学实施政府害绩效评价、天强化财政监之督等，提供贩全面的反映鄙政府资产负检债状况、成翼本绩效情况虹和预算执行侦情况的数据童，摸清基层爬主体家底和慈收支活动情似况。钓为玉此，财政部凳相继修订发覆布了《事业舞单位财务规腿则》、《行粒政单位财务痛规则》、《聚事业单位会婚计准则》、宫《事业单位鉴会计制度》锋等财务规章戚制度宝（以下简称诊“挂新财会烂制度铺”寺）津，行业事业骤单位制定行邪业单位财务态制度，如高吓校、中小学蛾、科学、文猛化、文物、淡体育等各行梅业事业单位习财务制度都遵进行修订完开善。新财会淡制度对政府哲会计在预算殊、财务及资命产管理，会娇计信息质量夺要求等方面牛提出了更高糠的要求，为肿单位实施内灰部控制规范递奠定了基础份；为单位实呼施风险防控狮，提高效率悼和充分有效孟地获取和使竟用各种资源杂，达到既定饰管理目标，最提供了各种郑制约和调节竞的组织、计粘划、方法和稻程序。王（二）经济盲发展水平和削信息技术应匆用水平千差掏万别，行政良事业单位内宜部控制信息啄化参差不齐撒我国幅员辽酒阔，不同地盏区的社会经耽济发展水平怒参差不齐，吨网络基础设宽施建设和信造息技术应用撞水平千差万驻别，客观上于决定了不同投地区单位信雄息化建设水榴平上的差异补。用友政务子公司经过调团查分析，现挠有行政事业运单位信息化喊情况如下：只单个业务系首统建设较多红，业务环节蹄尚未全部覆丢盖，信息孤糖岛问题突出偿，单位部门禁间共建共享浓机制尚未形厌成。全国绝浇大部分单位唐基本实现基摄础核算（会显计电算化）题应用，部门和预算、工资港统发、固定痰资产管理等宪单项业务管持理已经在不桨同地区得到锅广泛推广和绩应用。预算化管理、网上芹支付、无现日金报销、移撞动办公等应租用在发达地坛区试点应用愿，单位对数蒜据互通、业藏务整合、和牺流程再造的妥一体化管理倘应用需求逐源渐强烈。州随着互联网冬、云计算、离物联网、知逢识服务、智教能服务的快毛速发展为个灭性化制造和傲服务创新提深供了有力工主具和环境。严我国信息化愧建设正在积盘极尝试采用杏云计算、物慨联网、开源钉软件等IT锣新技术、新潜模式，实现新管理与技术叔的融合创新采发展，实现悉“荡可靠、低成燕本信息化房”虫建设。险（三）新形沾势下行政事挽业单位内部承管理和风险盼防控信息化戏不足逐渐凸鼻显女随着信息化释水平的不断躲提高，移单位较在信息化廉梁政防控建设或虽然取得了禽一些成效，开但是由于趣改革变化、桨技术限制、居人员配备等辫原因，仍然步还存在着一径些不足漏，主要反映桂在：想意识问题。卫对内控信息臣化的核心作妄用和抱“加革命性影响糟”柏认识不足，棉尚未从根本涝上引起重视沙。将内部控嫂制认为是某附个部门，某窃些人，某个隶环节的事情吸，没有作为枯整个单位，恼全体成员每具一个人的责茂任和义务加惠以宣贯和执歪行；未能覆嫁盖单位和所恐属单位的各寇种业务和事湖项的全部过胡程管理。桨经费问题。墙对内控信息顿化建设的经界费总体投入预不足，缺乏篮持续性、长润效性投入机混制，薯“胡脉冲式所”升投入较多，是且经费使用很也不尽合理酱，重硬轻软究。寸预算财务管挠理问题。预虽算编制与预旦算执行脱节楼，存在两张劲皮的管理现默象，预算、驳核算、决算农仍未形成完给整的信息闭捐环，决算报潮告数据需要博手工拼凑，房工作量大且扒容易出错。缘现有会计软持件仍以会计种核算为中心鸭，缺少从部腰门预算、预拼算执行整体起高度来考虑胞财务管理问事题，部门财尤务缺乏统一凯的数据平台汇，信息在传刊递中存在失纱真与流失现溪象，不能实冈现全程追踪疗与控制，为晃全面预算控喊制和财务监亦管留下隐患愁。窑实物管理问咱题。现有行宽政事业单位浮内部管理挤“两重资金轻实卫物哄”加、盏“功重购置轻管楚理槽”泉现象较为普景遍，财产物丘资多采用分灌散管理模式略，购置预算映缺乏有效控啄制，采购调留配缺乏统一区规范、资产维使用过程缺堡乏监管。主棉管单位对下尝属基层单位立资产物资管蛾理没有建立厨合理的预算烂控制、执行叼控制、分析两评价的体系胳，信息反馈孤迟缓、时效已性差，分析歉数据有限且沿利用价值不异高，不能及翻时、有效的每对下级单位桐国有资产、诚日常物资进茎行监管。牧动态管理问溜题。内部控抢制是一种动晌态的管理过岁程，通过纳绿入管理的大仗量制度及活系动，建立事冷前防范、事乒中控制、事臣后监督和纠艺正碎“献三道防线环”房。庭目前兆内控提信息化手段昨主要侧重于弯事中轨监控和后期押处置，前期阳预防主要是灿廉政宣传教椒育方面，对跟业务流程棕的妙风险防控较呈低。在风险舰点的分析查梳找上，还没铅有发挥信息绳化工具对权艰力运行痕迹宇的存储能力葵和海量信息礼处理能力的垃优势，快速缩动态的查找窃风险点。辨技术问题。掏各个系统间饿未完成对接皮，检基础数据不尤能共享，信篇息沟通基本皆靠接口实现班，在业务变桐动和业务关煎联性方面，振各应用系统照各自为政，凯不能互动和翅协作，乔整个壮内部控制功流程的运行励完整性较差码，卧各个系统收查集到的信息伤必须靠人力荣进行比对汇毕总才能完成职对接，智给智能化内拉部控制执行拴、过程化监行督管理带来枣了技术挑战粒。欺内部控制信援息化建设需话求分析领3.2哨.1存总体需求首推进财政科陷学化精细化鞭管理，强化扎“涝两基酱”偷建设。咬支持各项社缓会事业加快吵发展的新形屠势以及财政府改革和发展线的新要求哲。按照行政端事业单位内厘部控制规范埋指引为导向蜻，符合行政蚁事业单位新贵财会制度，艇采用支“翻制衡、监督落、激励帜”篮的内控设计晕理念，以婚“屡指标流、资遗金流、实物支流搬”及管理为主线蹲，以决策支索持和服务创夫新为重点，毛应用国际先漂进信息技术集，构建全方陷位、全过程酬、动态化反怖映行政事业偏单位财务运爹行状态的精铅细化信息管设理平台。扫3.2陷.2疲业务需求佩3.2裹.2.1餐业务应用支饱撑平台拦为保证系统累具有良好的升兼容性与扩岩展性，本项樱目软件系统敬架构要求为冬“笑平台化泰”广设计，统一禾的业务管理挽系统基础支图撑平台是支数撑各业务管迅理系统、承肥载单位基础套信息数据，梢统一技术管桨理、软件接粪口、授权及尊工作流程规惧范定义的公干用平台。五数据集成：丑财务精细化龙管理平台各饼应用系统之校间存在着需宗要共享的多宽样数据，为敢了避免各应票用系统之间苗重复采集数腿据、数据冗丢余、共享数透据更新不同僚步、数据不顽准确、信息域沟通不畅等损一系列问题绒。需要建立洞一套共享数晓据管理机制炸来解决各应具用系统之间黑的共享数据闭一致性、及俗时更新、信抽息交互与共雁享、数据安述全等问题。液统一数据交训换：财务精霜细化管理平鹿台建设中需版要解决单位捧本级与下属起单位之间的及协同办公、蛇新旧系统之削间的集成等遇等一系列数伪据交换问题危，从全局看氏，形成了分愁布式异构信垮息系统的格烂局。为了实斤现安全的行趁业信息流与知业务流的统窗一、系统信桃息采集的规泳范性、信息尽的共享性，武必须建立良仆好的信息交选换机制。支承持多格式、穷多形式、定析时与实时、振指定执行方天法等数据交笔换任务。尾采用统一的毁权限控制机灭制，根据角秀色、职位确辛定的用户权壳限，对数据德进行权限控恐制，限制保慕密信息的数抬据交换。灭统一消息服订务管理接口使，支持多种廉消息应用接胁口，包括：勤电子邮件、梁手机短消息哗、流程提醒稻等。筑提供业务日携志管理，不弃同业务操作脆统一的日志外记录机制，花使得不同的茧应用系统、鼓时间、人员亿操作都有日讲志记录。寒统一系统服张务管理，实扶现统一的应荷用系统启动谅与关闭。泛统一的权限赠组织结构管颂理，支持多伏层组织结构忍、用户授权甲管理，满足字高效、共享荡基础资料管怨理要求。碍统一业务流叔程管理，将厚业务管理工昨作流程定义竟到软件中，酷满足管理需撇要，系统要捧记录流程运干行状态，逼实现流程跟妄踪，丢挂起或唤醒箭流程，终止臂正在运行的惰流程等工作赖。奋支持安全认缠证管理接口交，如：电子悼签名、CA停等来实现用赤户和平台之住间信息交流炒的安全加密霸、身份认证顿等功能。惭3.2.牢2.2晨统一基础数熔据管理溜加强基础信调息管理，依厅据基础信息陶管理规范，亚明确数据采祥集与管理流议程，建立覆鱼盖各级各类哥事业单位、顽人员、资产中等基础信息耕数据资料库歌。链数据采集，喷提供报表报甚送、数据接循口等多数数既据采集方式两，支持多任猛务管理。数愚据支持版本膊化、跨年度弹管理、灵活稿定义数据采路集、报送对碧象及数据报雀送要求。数具据分类、属警性管理，人敲员、资产、唯规模等数据田实现指标化围管理，可关剩联比较分析方。采集任务程数据动态更失新，提供查光询、统计分本析、输出打铲印等功能。报与预算、经优费审批支付铜等管理子系坝统共享基础窜数据。信息臂检索，对所午有基础数据半资源的准确贫、高效、方尾便的检索。卡3.2.概2.3播资金收支审鸡批管理意资金收支审恋批管理是在抛各单位资金层使用权和财侵务收支自主串权、会计主己体、预算执离行责任主体势不变的基础帝上，经费报胃销管理向前竿延伸，各单沃位棍报销人员或柿报账经办错员在本单位皮预算控制下朴进行会议费卷、出国费、车交通费、差劲旅费、招待劈费、住房公镇积金等日常慧支出报销，姑对费用分类拔、分项管理称、领导审批灵，对日常报张销进行统计拴和预算分析俩。报销完成抵后审批完成述后进行支付隆、财务记账见。陆填报制单：娇填写的单据青可以根据主柳管部门的需悦求灵活的进终行设计，需怖满足不同背往景下各单位已的差异化需两求。湿领导审批：交系统允许用炊户根据需要款灵活的定义师工作流，并魂能够动态的础对审批流程究进行控制。扛财务审核：默审核会计仅絮需要简单的谣进行核对系削统自动计算财的结果，即倚可审核通过擦。术单据查询：轧系统中需按拉预设的多种欲模式进行单朽据查询，并牌针对不同的贩用户类别设间置了不同的案查询模式。关效率分析：农为了提高各麻个环节的审临批效率，系干统可以实施坊的对各个审捷批审核环节符进行效率分元析，并出具义报表。吧3.2.修2.4显财产物资动敲态管理返实现财产物匪资全过程动争态管理。完盖成财产物资槽的采购、配多置、消耗、壤登记、变动驴等等全生命封周期的管理浇，预算管理旨与资产管理搭相结合，规剖范管理流程子、提高物资豆的储备效率轻和利用率，抵减少浪费和疏重复投资。互建立资产预似算、集中采兼购平台：通斤过年初部门案预算（资产涝类）编制，着细化对资产棉配置预算的债管理，为后绵期部门集中刚采购提供依砌据；通过对径采购信息的惨管理，实现可部门的集中联采购管理。曾建立可视化袖资产、房产享信息平台输：通过图形闻方式建立资不产（房产）鹊的平面图、闹各楼宇的整冒体平面图、责各楼层平面蒙图、各个房殃间的平面图皇，对各个房限间进行唯一戚标定，明确袜各个房间的倚面积等物理也、地理及使警用信息；对疯各个房间的就资产进行标劫定，对于大刮型仪器设备况及进口设备适等建立图文遍档案信息。妖借助于图形经展现效果，纱直观、形象缸的盘点某建窄筑具体房间种内的设备登疯记信息。洲展示资产的椅使用、分布汗情况躲：及时掌握墙房产、设备塔、车辆等资刺产的分配使嘱用情况，提帅高大型设备蚀等资产的使呀用率，从而组实现更高的尖收益率。恋建立低值易六耗品申领平浇台：通过对盖低值易耗品蔬的出入库管爬理，规范低从值易耗品的桨申领行为，淘实现低值易彻耗品的规范暂化管理。失多系统无缝授对接庙：实现跟财睁政部门资产稠清查、支付息系统等其他押系统的无缝库对接，更加壶顺畅的完成静资产管理、弓上报等工作垄。略3.2.恼2.5律财务预警监渗管臣建立一个数籍据监管信息庄库，建立业讨务管理与监至管体系业务且数据之间的忌关联，对经近费管理业务夏以及部门间钢信息交换进款行分析，从勿中抽取主要玉业务信息流会和全域信息秧流。形成一征个涵盖不同敌指标来源、白支出类别、敏主管部门、弓分管科室、鲁项目投入方愈向的全部资冶金，支持多逐种数据采集敌手段、数据滴格式的，有洗图表、有分娘析的，多层恭次、角度，破多指标体系宾的分析监管畅系统。陈数据比对：穗按照既定流零程、规范，蛛将各类经费练支出各单位嚼的实际情况霜，通过对会词计信息、审业批信息、账筛户信息、预靠算信息进行映比对，从而蜜保障经费投帅入使用的规烈范性、真实屑性和有效性盆。玩数据展现：于采用图表结负合方式展现套，并可以按悔照趋势、结趴构、时间、板部门、学校页类别等进行崖多维度比较厉。婚自动对账：灶通过和其他宝业务系统以须及银行系统践的连接，进胡行自动对账使。展智能分析：门分析智能互扩动，可自定奔义多种监管抹指标。瞧模型定义：具支持定义信浴息查询分析谨模型。楼异常财务收美支报警、审哈计追踪查询陵：相关领导银和管理人员赶可以按管理赏权限随时查这看相关的业咐务监管结果哥信息，对财任务重大事项赛实行全程实群时控制，并于对明显异常门事项，如：巨无预算执行暑、超预算执楼行、无审批鸦支付、超审少批支付、大惰额资金支付他、频繁现金经支付、账账牵（账实、账延表）严重差矩异等实现自辜动报警或提宿示功能。掀信息检索：筑对监管数据嫌资源的准确矩、高效、方壁便的检索。骂信息检索包锅含简单检索卷、高级检索完。啦模板管理：瓣对各类数据扑资源的展示淹模板做统一凑的管理，实讯现数据与展圾现的分离，茂同时通过模汽板管理，规膛范、共享各肃类数据的展鞋现形式，模尝板管理主要稼包含：模板岩制作、模板滴展示、自动缓填充、格式遍转换。钥3.2.葡2.6抚财务智能分黎析管理臭财务智能分者析系统能实拐现对账务数籍据进行综合烟评价，按照驴不同的角度冬来评估资金坑的收支运用兴情况，具有训比较分析、宣结构分析、等指标定义、爸指标分析等宾功能，可提留供对财政管误理到财务管芦理的政策、嘉决策等的数缴据支持。障预算执行情哭况分析：主播要从单位本棕年度的年初繁预算、预算怪追加、追减玉及变动情况展，对用款额充度、预算增粗减情况以及寻项目经费使孙用情况进行略分析，评估牢。留资产负债分躲析：主要是歉从资产和负志债角度对本淡单位的资产年、负债构成升情况进行分泛析；分析内寒容包括总资怜产、总负债在、资产构成犬情况及流动碑比率等项目尚；厦收入情况分葵析：主要是钞针对单位的翅收入情况进疼行分析，包肢括各月的实嚼际收入数、衬增减数及总组收入数等。碑支出情况分臭析：主要是挖针对单位的液日常支出情责况进行分析根，包括各月价的实际发生屠的公用支出猴、专项支出懂、会议费、紧差旅费、交箭通费、人均购支出等重要看指标项目；第翼结余情况分躁析：主要是皱针对行政事气业单位的基证本结余、项铺目结余、基薄建结余、政带府采购结余娇、结余总数岗等各项资金林的结余情况哈进行统计分嫌析。询3.2.广2.7驱公共管理服放务窗口损搭建资金监鼓管平台公共易服务窗口，渡以服务的最颠终用户对象摩需求为中心蜘进行软件服丙务整合，对接相关业务流液程进行优化板，实现各类却行政事业管杨理与服务系乱统之间的数伟据共享，统虽一入口压“喇一站式鞠”催、工作办理捐流程化、任软务提醒式、劝窗口化操作臂，并增加通抬知通告、工可作提醒、内萌容下载、论蜂坛互动等月“旁整合式纹”且的公共信息损服务。威为工作人员芽提供统一的充办公界面，羞一个综合的圆业务管理服蓝务窗口，向壳用户提供自纵己的登录信物息，待办事危项，消息通煎知等。幕提供对财务妈精细化信息烧管理系统所肉有子系统的假安全集成，标单点登录功撇能。淋提供通知通转告发布功能汗，对财务相隐关信息进行肉及时发布，需提供论坛。进通讯录功能皱，可以分人重员类别（如包：领导、业欲务经办、影财务膨），便于通蝴知通告的分蚕类下发。璃实现系统内贴和下属单位债之间的信息移共享、互动绣，协同办公联。煮门户个性化齿定义，体现苏窗口化系统溉特点，要求跪直观、简洁霸、大方。不六同用户能分乘组管理、分眉别定义界面臭。傅系统提供相雀关工具可以挂对相关法律篮法规和各种搜文件进行添抹加与挂接。晕政策法规信译息发布，实横现信息门户笛内容的动态切维护，局内挂的相关规章斤制度以及通描告能够通过雀门户进行实善时发布，供麻基层单位相申关工作人员弊浏览、查询涛，同时能够锣有选择性的役公开预算资混金使用情况途，做到资金然监管的公开崖化。兽领导旅“兽一站式骤”腰信息查询，遵针对领导提稿供资金监管盆业务统计数尽据庭“苦看板泊”关，使领导能拿够随时掌握脸各学校及下馅属单位的资碗金使用状况斩，使领导能有够及时做出吃决策。方案目标总体目标伤用友GRP相-U8雪R10勇行政事业单努位内控解决器方案仇将内控理念退、控制程序占、售控制措施等尽要素通过信饿息化的手段走固化到信息寇系统，贸实现内部控殃制体系的系我统化与常态恨化。义实现内部控婶制建设与信界息化工作同挨步开展，互调相促进饥，在单位内迈部建立以系厅统安全保障忆和稽查牵制灶制度相结合茄的控制体系劲。陡本方案通过而信息化手段公来推进内部坐控制建设，融主要基于以菌下两方面目滨标：笑行政事业单歉位通过将内罗部控制的基视本要求固化寨在信息系统底之内，宜达到内部控坛制标准对各郑项经济业务桐约束的“自偏动”实现，申任何违背内吴部控制管理棚规定的行为苏都能够得到曾制止，从而寨有效推动相学关工作的程六序化和常态抗化。齐进而实现对奏单位经济活钞动控制的自头动化、实时象化，并尽可材能降低人为治因素的影响鱼，从而提高究内部控制制河度的执行力忆，促使内部选控制规范的迎落地，培养圾单位的整体肆的信息技术押能力，利用冲信息资源进柴行风险评估惩和控制申。万通过信息的盼自动生成，煮能够形成满寻足日常管理锦需要的相关正信息丘。各级欧领导干部烫在各自权限浅范围内，通犬过可视化界蜜面，得到有床关预算执行近的各类指标节，并予以动羽态的掌握足管理范围内稍的预算安排灰、可用财力据、指标执行姐等方面的信雄息，耽有利于全程斜控制和实时贵决策胁。业务目标疯以行政事业咸新财会制度漫为原则，建亮设以资金、扛实物预算管梨控为核心的轰内控型财务棍管理平台，讨服务于单位醉内部、单位间和外部监督胆等会计主体既，满足单位絮在预算管控卫、收支管理维、政府采购染管理、资产乖管理、经费趴核算、财务瘦监督、绩效夺评价、信息饶公开等经济疮活动业务层渡面的管理需终求，实现资烧金预算、执冠行、核算、炊决算闭环运回行，提高经慌费使用效益苦，保障国有渐资产安全完辈整和使用有循效，提供准眉确、及时、清集成、综合纲的财务信息灾资源，保障已事业发展，蹄保护干部安申全。食（一）建设捕平台型财务戚，全方位、阵全过程管理钩，保证内控垫完整性再财务管理平张台的应用不龙仅局限于财利务部门，而毅是从财务部恳门扩大到单疗位各层级、指各部门，要菜满足加强部蹲门内部管理引的需求，也满要间接满足榴审计和监督炼的需要，考道虑相关利益户者的业务衔知接，要建立馅跨部门、跨征组织的信息威系统，形成间平台式、全免方位的财务眼管理系统。欲平台应用于诵全过程管理婚，覆盖预算烦指标情况、保执行支付情吸况、核算情督况、决算、靠分析等环节帐，形成部门忠资金流转的甚闭环监督体视系，规避资祖金使用风险骡。暮（二）建设吊规范型财务盛，保证单位锻财务管理活丑动合法合规计财务管理平透台的要做到墓统一标准，荡规范管理。桐包括单位基球本信息数据浓规范、人事把管理数据规至范、科研项炊目数据规范浙、财务管理穷数据规范、敞资产与设备雕数据规范等孝，为财务和眯业务系统提齐供统一数据熟基础，不仅迅对外提供标研准一致的数活据信息，而腥且为单位部笛门间内部数催据交换提供划高效率的选愉择。梳理单拐位各项经济竟活动的业务纪流程，规范各业务管理环筝节和实施步竟骤，风险点昏审批控制规婶则等，保证眨单位财务管贡理活动合法阴合规。连（三）建设度预算型财务交，精细化预拆算管理，提胞高资金使用乒效果参预算水平的歇高低,在很唱大程度上决厕定了单位资但金使用效率炭的高低。构超建预算管理丽的可视化执泼行体系，功字能上将全部络预算管理业值务纳入信息凯系统中，涵袋盖预算编报闹、预算指标旨、预算执行龙、财务核算雪、决策支持溪等预算管理堡业务。通过厚业务逻辑设冰置，构建预朗算管理全部爱业务循环的难过程控制体耐系，预算申容报形成的预惑算指标，通愚过科学的预题算控制逻辑的，控制预算湾执行的进度市、额度、及历其他规则要据求，实现预我算过程化管竞理。通过数如据仓库工具燃，建设包括瓦预算管理业治务报表、预叫算管理各阶匆段对比报表遵、预算管理竿各相关信息嚷多维度组合重分析报表等盗功能，实时问查询和分析叙预算执行体厘系情况，提叛高预算资金坚的使用效益根,提高财务汤保障能力和对资金使用效朴益，提高风肯险防控能力客。皱（四）建设勉综合型财务吸，扩大财务沾管理外延，贱联动监督管优理英财务管理平纪台建设不仅庆局限于财务飞管理，而是准在基本账务穿管理基础上池，支持国库条集中支付，峡部门预算、扇薪资统发、劈非税收入收携缴、固定资点产管理、政扬府采购管理序、建设项目百管理、合同致管理等各项躬经济业务，裳形成综合型阿财务信息化零管理。业务拆变动和业务匹关联性完整布反映，联动郊监管。秋（五）建设苗快捷型财务阻，运用IT渗新技术，提雅高公共服务酸效率旨财务管理平饶台运用互联槽网、云计算翼、物联网、猴银联在线支慈付等IT新爬技术、新模躁式，将改变遵依靠传统的篇报销、收费百等模式，通干过先进的财重银交换系统树，将实现p叉os机、网坚上银行、公抢务卡、工资辨代发、无现肯金报销等与杂银行相关资秘金业务的自牲动化，形成催一个完整、营准确、快捷补的资金收取茅和发放管理畜数据链，建寸设快捷型财室务，提高对班内对外服务孩效率。貌（六）建设绘决策型财务猎，实时动态唐分析，智慧佛决策担遣加强资金分晒析、监管，甘在规范会计洞核算基础上默，将国库集榴中收付制度容与部门专项娃资金分配与筐监督职责要伙求相结合，存建立财务预兆警分析系统纽。平台预置悔成熟的决策吩分析模型，崇通过经费结缠构分析、支初出结构分析拣、投资效益侄分析,达到渠降低财务风妙险,提高财勉务决策和资渗金使用效益般的目标。平语台支持财务党与业务的核辱对，不同单鸣位之间、不若同时期之间稍、预算数和没执行数及决搜算数之间的继对比分析。召实现事前审芽核、事中监童控、事后跟隙踪整改相结开合的全过程乌监管。实时尾掌握各项经获济业务活动宅的执行动态苹，为领导提幸供决策依据肆。冷（七）建设端透明型财务脉，财务信息简分级发布，淹促进服务创狂新始打造便捷的截信息沟通与球交互平台，斥提供门户查载询功能。方推便单位和个膜人从财务信锋息门户网上疯查询或统计益其所管理项舌目的账务信哭息或个人财图务信息；对枯外实行分级衡发布，对审台计部门、纪慢检部门、银脖行、投资者廊、社会公众鼻等主体定期慌发布财务报签表和报告，释满足多主体恭监督需要，劫打造阳光型贪财务，政务躺公开，服务划创新。系统设计脑系统总体架盼构骡内控型财务膀管理平台总梯体架构设计司为：一个平细台、一套数蹄据、5个应厦用层面，具驻体为：雨财务应用支怒撑平台看应用支撑平素台是统一标巾准的载体、忧整合分散系脚统的工具、俗连结各系统者间的桥梁、泉统一数据交设换的中枢，们打造系统跨原平台、跨数附据库、支持晓多种中间件害的系统应用玻大环境。由绪通用报表组碰件、数据交培换组件、工颜作流组件、赛消息交换工局具、应用中识间件、统一购用户管理和栋其他组件工摧具构成的应溪用支撑平台有，从整合、筋协同、管理冷和服务四个坏方面对业务哄系统的开发宗、部署和运槐行进行支持馆。应用支撑至平台是构建嫁“肃财务精细化臭管理信息系震统殊”吵的基础，建妄设应用支撑鹿平台是系统敏建设的根本魄保障。舞财务数据中常心坐数据中心主翁要是应用系纱统的数据库锤，它是业务持应用信息系些统的基础。尝数据中心主驶要包括人员润库、项目库稍、预算库、发收入库、支宜出库、历史滤财务信息库镇以及其他数绑据库。业务管理层名业务管理层桨完成与财务秋紧密相关的葱各项业务处刃理，包含人斧、财、物的鲁全面管理，垒包括基础数西据管理系统咱、预算管理竖系统、核心窄业务体系等逮。其中：知基础数据管捎理系统是系千统的基础数印据支撑，是欧各业务统一洽的标准。基柿础信息管理鄙系统是充分么利用数据库俯的存储技术谜、提供信息粗自动维护的吉机制，将业盟务管理过程撕中的数据，骗动态更新到顶信息库中。奔在进行各种潮基础信息日脱常管理的同油时，提供准弓确、权威的晒数据，来辅锅助其他业务蜓应用系统完荐成既定的业健务需求。留预算管理完孩成收支预算开、项目预算程管理，实现骂预算编报、冲指标管理、臭用款计划等病管理，对单锣位整体预算恐管理起着关庸键作用。磁核心业务系涉统包含：收您支管理系统杰、资产管理老系统、项目兴管理系统、鸟合同管理系幻统等砍。陷收支管理完辅成与日常收啄支业务相关生的管理，包回含收入管理陶、收费管理烛、票据管理犬、远程预约跑、报销管理眼、薪资发放汇等。采购管叹理完成单位笛政府采购业维务管理。资骂产管理完成伏单位包含物皂资管理、资部产管理的财晨产物资管理掠。项目管理池完成单位基皱建项目管理因、滚动项目拔库管理等。确合同管理完宣成单位各项抗经济活动相良关的合同档忘案管理。塔包含与外部学系统的接口此如财政部门思预算编制系值统、审计部端门的审计系屯统、部门决排算系统、行贪政事业单位货资产管理等增系统、以及区部门核心业梁务系统等。财务核算层分核算管理完炸成部门本级汇、二级单位轧、基层单位由、分支机构沈等日常财务事核算工作。充系统实现对丧各种财务事爽件和交易的体控制、记录结和分类。控苍制体现为账削务对指标和攻资金的支出剖提供一套严遵密的控制机阅制；记录体届现为以记账随凭证会计分东录的形式记画录了资金收景支过程中每司一笔交易的绳详细信息；舒分类体现为贞会计科目与南辅助核算的罢指标要素遵躬循一定的分盒类标准，并黎且各指标要挪素遵循指标敌的生命周期辅不断细化，鱼通过会计科诵目与辅助核羞算的各业务我管理要素组滑合可以产生嫂不同分类的酿各种业务与鸽财务报告。贪决算管理通额过与预算管阻理、核算管径理数据贯通悄，完成单位昨决算报表体品系的编制工姐作。既为下队年预算的编宵制提供参照宜，也为绩效俗评价提供依诚据。各提供标准接嫌口与财政系绣统、审计系乘统、银行系泼统、人事系仙统等进行数裤据交互。乳分析决策层劳：役分析决策层邀是专为单位概领导、财务由领导及业务择管理人员设识计的应用层婆，起着整体患的监管、执筒行分析以及李最终的决策挂支持作用。萍包括监管分插析、预警监颂控、成本核浅算、决策支温持、绩效评羊价等。监管们分析通过建辆立数据库和译分析模型，械为单位的决弊策者提供及臭时、可靠的制财务业务信丈息，帮助决惹策者对未来高的发展方向笼和目标进行乘量化的分析止和论证，从焦而对资金的味收支活动阶做净出科学的决眨策。预警监遣控，根据确吹定的风险点或，财务监管踢人员在系统猫中定义预警瞎疑点规则，次根据疑点规起则对财务数壤据进行分析商、检查、预址警，对违反缠规则的数据擦进行审核并口监管。成本兵核算为部分害经济活动事良项提供成本妥核算管理。口领导决策系控统将主要财率务报表以及鼓项目执行数皮据用静态网届页的形式，间发布到领导木的办公区域虚，方便领导愈随时查询。服务门户层剑服务门户层脆将业务催办粥、办公OA眨、即时通讯衬、财务公示传、信息查询感融为一体，历实现信息和涌知识的收集骨、分析、增涛值和共享。侧是各单位财委务部门及相违关人员内进西行办公协同软，信息沟通牢与交互，对兼内对外提供航便捷的信息趴服务的平台蔽，充分发挥鹅好财务服务沈窗口作用。用户访问层垒用户访问层笔作为单点登硬录、集成应缸用、个性化法、安全访问浮的载体，实粉现所有系统俊一个登录入蜻口，一套用某户密码口令丧，统一的系额统界面风格粱、统一权限坟分配管理，株统一通知通酷告。扭除此之外，伙贯穿着五个蒙层次的还有扒标准规范体咬系、信息安疲全保障体系床、项目实施召与运维管理江。坐系统代业务功能拼鼻预算业务控砍制阿宵.1建全面预算管很理置实现单位各继项经费（人心员、运行、鸽项目）预算瑞编制、逐级天上报审批、臂指标分解、匪用款计划编忠制与审批、杆预算控制与晒跟踪的全过吩程管理，并呈实时生成各杀类预算执行甲分析表，做耀到预算执行猪的有依有据雷，合理管控沟单位采购、推日常经费、勺专项经费支拘出，防止经液费超支和浪法费，提高资酱金的使用效耀率与质量。认瓣.1.1霜预算编报系丙统团预算编报系序统是针对单恳位推行预算摆编制常态化吓管理的应用坝系统。通过抬客观情况动扯态化建立预五算项目数据蝇库，在每年尖财政部门预全算编制前通协过本系统进妇行预算申报导，并得到沟踏通、确认，妥由财务部门辈最终形成财赴政年度部门年预算盘“紫一上州”液编制信息，李实现预算编贞制常态化。业务流程：系统特点：速完善的基础稀资料设置：灾预算编制年爽度、收入项演目资料、政指府采购项目扒资料设置斩兆。殊针对不同经涛费类型童可灵活定义日预算编制模即板，使得编捕制模板适用暂于不同业务挣部门逆和不同业务带类型避的柜预算绸填报；耀可灵活定义裕支出预算、被项目预算的煮定额控制数今，使得预算踩的编报更加济科学、有据腥可依；冠灵活的审核周流程设置，慎使得符合不每同预算内容若的审批：针欧对不同类型侧的预算可设链置不同审批姨流程，不同拳的审批环节殿可设置对数灭据的修改权所限。辞项目申报，控满足项目负换责人进行赛本年度锐项目预算的浅申报；采适合全员参破与的预算编劈制：支持爱EXCEL貌文件的导入酱导出，支持缸功能科目、浊经济科目、柱资金来源、换资金性质的俩后续填充，荣填制时可查座询预算控制怒数及上报时恐受预算控制陕数控制。旧审批痕迹记伯录葛可直接生成额当年使用的志指标：可生定成新指标，站可对上年结器转指标调整销。棍灵活多维度兄的统计查询削报表子够：可定制公贱共查询表样欠，可定制个伶人单独使用算表样。持馋.1.2询指标管理系定统勺指标管理系时统是用来管银理和细化正揪式下达的可槐用指标，可诱对其进行分夫级管理，可震对指标进行该分解、新增系、追加、追苦减、调整、挂调剂、冻结勤、结转及指裤标台账、指妻标执行过程凝、指标执行屿比例查询等茶操作。系统特点：眨根据灵活定铺义的预算编嘴制方案进行类指标数据的束录入，多维炼度控制要素蓄对指标进行根精细化管理旺；柔对指标可进杂行追加、追姨减、调剂等谣操作，满足谢用户业务实录际需求；洒灵活的指标制控制规则都,评在预算执行爆中可针对指涨标按部分比拿例、部分金释额控制；册下达用款计遍划，可进行递分次、全部按拨款控制。辅舌.1.3决用款计划系厚统钢用款计划系子统是对预算贫执行的事前手管理，对指侦标可执行数茫的用款计划慕编制，可进锹行比例分解莫、新增、追歼加、追减、巧调整等操作泄，可对用款宫计划进行执例行查询。系统特点：彩业务部门可耍根据指标额葵度进行请款碎，即用款计终划编制；罪对用款计划治申请可进行订相关审批繁和批复玻操作增，批复后的做用款计划方边可执行两；拣灵活多维度徒的查询报表狮满足用户的始不同查询需享要。忌削收支业务控假制担它.1吸收入管理窃淋.1.1匙收入管理系吴统全系统完成拨并入经费、预归算外资金收慰入以及其他顾收入的到账浪登记管理，根与预算指标酸联动，生成枯相应的指标魔控制数据。拢收入管理系镜统，为折建立收入预稿算管理评价饼体系懒奠定了基础洋，提供可能颗。业务流程：概云.1.2疫票据管理介系统贸规范票据库出存管理，实诞现覆盖票据容入库、领用茫、使用、票室款核对、账上务处理、缴滨验、销毁等不环节的票据名全生命周期供信息化管理活，满足单位咬对于票据使同用、跟踪票娘款去向、连悠接账务处理再、票据存查子和缴销的分初层次多模块扑综合管理目宝标。业务流程：受财务部门确笼定各业务部旅门所使用的右票据类型，功审核确定收盏费项目、收哗费标准，并抄规定所能开贫具的相关票餐据类型。财摸务处根据票旁据的使用情兵况定期向上叹级财政管理缩部门申请购抛买票据或经模财政批准自寺行印制票据尺，并下发到疯二级单位或志者收费部门悄。开票员累轧计一定的已页开票据及所太收票款及时次到财务处办累理缴款，财傅务处根据票匠款情况对领闸用票据进行会核销。吸收费项目对跪应不同的票泊据类型，在丸票据管理中烤调用相关的恰票据信息并居完成收费开妈票；票据管件理系统根据课收费使用票男据信息和实虎际票款对票摔据进行核销饥处理。系统特点：贞完整涵盖票林据管理的六裳大工作流程弓：软件处理迅内容涵盖了宵当前票据管临理工作的所份有流程，包换括票据入库脉、票据退库者、票据发售仪、票据退回棒、票据核销劈和存根结转浪等;爆票据收费项偷目管理：系扇统对部门核淋销已使用票队据的填开情吵况，包括收暖费项目、收啦费金额进行钱分类管理，执根据需要生饭成各类收费鸣统计报表，适可以作为财影务管理辅助辽工具。萄精准的票据拾去向追踪功漏能：票据去短向追踪工具寿，通过票据顶类型、批次壁、票据号码沃段对票据的紧当前位置，装以及历史流正程踪迹，进脉行快速精准班的定位查询窜。挺丰富的票据截统计报表：趁把票据像物你资一样的进谢行查询及管缠理，根据票身据的特点，氏按照票据的五种类、出入晕库状态、领公用状态、核姿销状态、票菠据号码段等妹多个维度，序提供丰富的碗统计报表，步满足全面的涉票据查询需六求。奶彻底解决“泉量清号不清创”的技术难岁题逆：量清号不腾清，是票据括管理者经常足碰到的问题失，在日常票听据管理过程鼠中，领用、裤开票、报损而、核销等票韵据的数量以肯及票据的库售存量一般票哨据管理账簿族都可以记录典清楚，但是肿，针对具体虫的某一个号刷码，或者某睡一段号码票薯据的情况并俩不清楚，这煌一问题即是城用友票据出办入库系统着邪力解决的一爬个重点问题茅。系统提供葛了三种号码什清单：当前缠库存票据号度码清单、部抽门待核销票陆据号码清单穷和已核销待贪结转票据存跪根号码清单惩，系统除了桌随时提供当循前这几类号之码清单外，仰还提供了以关前期间的期鸦末、期初清先单状况，供爷用户对历史嘴期间数据的然查阅分析，语彻底解决了胖票据管理中摆的食“脏量清号不清艇”哑问题。减筛.2晒支出管理司滑.2.1拼报销管理系扶统度报销管理提驻供报销服务茧和预算扣减剂服务，分为劣远程预约系讽统、排队叫基号系统、网起上报销系统犁三个部分。和远程预约系屋统解决的是值排长队、等痰候时间长的宏问题，发起央人填写报销腾事项后，发防送单据至出揉纳处进行初徐审，初审通劈过的单据可株进行排队约菜号兼。竹排队叫号系场统规范现场遍排队等候管透理，该系统然针对初审通缸过的单据进浇行排号，给速予报销人一栏个预约时间锤及预约办理侄报销业务的勺窗口信息提晶示。对于初菜审通过并已写成功预约的梦单据，发起先人可打印纸艳质单据，持产纸质单据进步行相关领导舅的签字（该乔流程也可以首设置电子审爱批流程），捐而后根据预诱约好的号码纸及时间办理委相关报销事蛛宜垄。腾网上报销系蒸统办理实际群报销业务。另出纳人员根搅据报销人的饲纸质单据系雨统在网上报好销系统中进自行核对后给秋予办理报销嫩手续。缸通过网上报冲销管理系统钻，即减轻了册财务人员的晃繁重工作量磨，又提高了阵报销父报销速度的运。即规范了括报销单据的猎正确填写，票又保证了原洋始单据数据扛的正确性。业务流程：扰模块之间关催联关系：系统特点：茎丰富的基础局资料设置：等可根据用户岭实际的报销已项设置基础婆字典；可把撕用户的报销于标准预置于券系统；根据惑报账大厅情镇况灵活设置盘预约地点、腊预约时间、割预约额度。柏灵活设置单寿据类型及单瓣据格式。系瓶统涵盖塑行政事业单极位隔各类报销业姑务，提供自缴定义设置业谋务单据功能染，可根据报偶销业务及宁项目经费粱、培训费、闭差旅费、采身购费、医疗旗费、物业费决、取暖补贴标费、保险费铜等各类内部赢资金业务单鼠据模板（报属销单、借款娇单）定义。因单据上的各瓶单据要素与载基础字典、笑报销标准相从结合使用，帽方便单据的腥填写和金额锻的计算。单绳据类型与审咬批流程相结帆合，灵活设腿置单据的各贼种操作权限财灵活设置审此核流。系统周提供自定义让审核流的定葬义功能，可水根据不同的拥单据、不同僻的业务设置够不同的审批械流程。扛待审核平台畅，为审批人消提供方便、区及时的待办蒸事务提醒，饥一站式处理挤待办业务。捡高度系统集投成、无缝衔副接，保证数哪据的安全性尾。与全面预壶算系统联用怜。在进行借章款、报销业桨务办理时，摇自动调用匹泉配核销部门佣、项目、个酬人等用款计谅划或者指标廊信息。可根驶据实际业务厚、实际流程催灵活设置预惕扣、扣减指饰标的相应环六节，更贴近述用户的实际伍使用。与出赤纳管理系统污联用。各类哲报销单据可接直接生成相现关收付款单运到出纳系统保，生成出纳浴账，方便出围纳与会计进散行对账。与遣账务处理系那统联用。各放类报销单据老可根据实际海业务一键传丘递生成会计牵核算凭证到膝账务处理系怨统，并可查轧看追溯到该钟笔支出涉及漠到的预算、幕指标、计划秒等信息。与擦网银系统联评用。各类报驾销单据可实病现无现金报绕销，支持与待网银进行数惭据交换，实板现报销费用揭直接划款或俱者公务卡定御期还款等支达付方式，提周高财务工作币效率，减少欣银行对账工吵作量。保证唱了数据的安枣全性、准确刻性。抛支持现金报迈销、银行卡嫌划账、公务估卡还款等多餐种报销方式栏。弯借款账龄分么析和还款提类醒。还款报袖销直接关联菜借款单，支安持辅助核算观和冲销，系符统可通过设埋置借款单账树龄，对族“其久拖不报捷”陶的支出进行酸催报，提醒译借款人及时辩还款。冒酬.2.2蛙出纳管理渔系统谜出纳管理系扰统用来完成拘现金、银行燃存款会计核秒算的出纳管询理工作，使顾用该系统可斑提高漏出纳疤工作效率常和岛减少工作差讯错滩。系统特点:煤与各系统高类度集成，紧御凑的业务流栗程保证了数播据的准确性佳、及时性。勿与网上报销娇系统联用：小报销单据可良自动生成出外纳现金、银禁行存款收付裙款单，生成言出纳账；兔与账务处理份系统联用：薯出纳收、付阅款单据按照守不同业务类业型自动生成液相关会计凭饮证传递到总礼账系统中，蚀快速、准确柳完成凭证制按作。队机制灵活：阶通过收付、潮领用单据可删以完成出纳稳的日常工作僚。如：提现巧、存现、收竹款、付款、截领用、核销蚂、现金盘点碌补缺的工作抖；一张单据扭上可以进行肉多种现金、碎银行的交易蹄。同智能的现金笨盘点：系统念根据用户对饶票面换算关注系的确定，冲动态生成现困金盘点表。疾简洁实用银萝行对账管理泥：系统根据赚业务单据自夺动生成日记悔账，并可以倘根据相关的忌标准将银行妄对账单与日绣记账之间进轻行自动对账公，同时自动盟生成银行余辨额调节表。篇渡权限控制与配内部控制结浊合：根据内金部控制制度意提供完善的畜权限分配，逆从根本上杜限绝差错的产路生。嫩女.3诵会计核算管驱理小烧.3.1骆账务处理系背统弯财务处理系钻统是财务核逆算的基础核饱心模块。系俘统通过对会菜计科目、政读府收支科目权、项目核算个、往来核算认等多项辅助渡核算项的基坚础资料的管家理，日常财愿务工作中的粗会计凭证的气录入、审核鱼、记账、转线账、结账处塔理，及账簿艇的查询和打断印，达到完蹈整的财务核缴算的要求及尾基本的财务造辅助控制目和标，并实现确各种财务报反告的查询，死满足高校的余基本财务管纯理需要。账斑务处理系统蹄与其他业务李系统无缝衔么接，基础数御据保持统一软，接口标准旷统一，保证讲了数据的准您确性、及时但性。系统特点：烧科学的管理绪基础数据：身能将各业务票系统的共有拥的基础资料扭进行统一维倾护，体现了颗数据统一的泳管理思想；吼集中分级管鲜理控制：系痕统提供最新哲会计制度下乎的会计科目目体系，对会纵计科目、辅摇助核算等基续础资料集中题分级管理控项制，简便快返捷完成会计案科目以及各莲辅助核算项杀的基础资料苗的管理。抓灵活的辅助恢核算项管理粘：系统提供望了却1概1个固定辅轰助核算项、虾多个自定义祥辅助核算项璃，可以按照夕项目、部门优、单位、个趴人、功能分刺类、经济分功类、资金来寿源、经费类吸型、现金流滔量控制等多茂项信息同时尝进行辅助核货算；辅助核搅算项可任意抓交叉，根据督不同辅助核句算项的设置舍，满足复杂千的核算要求每；猾灵活实用方统便的凭证录精入：在录入罢凭证时，系慰统根据用户确所选科目的姨属性，动态锁形成此科目恨需要核算的歉项目列表供论用户进行批买量录入。系店统也会在用边户输入凭证葱时进行动态诸的金额平衡稠。系统提供黄多种凭证录击入方式：标醒准编辑、汇基总编辑、自忙动凭证编制溉、导入EX录CEL文件首编制。勿支持自动凭缓证：常用的贺凭证可保存堵到自动凭证再库，使用时忠随时调入。迁支持EXC吐EL文件的嘉导入，通过握导入的文件住生成凭证。喷提供固定核极算项之间关段联关系设置烈，提供会计消科目固定辅工助项默认值求设置，为简要化、快捷的铜凭证录入提竿供了方便。条凭证与指标钟管理、用款赚计划无缝衔吵接，在编制惊凭证时可以汗扣减指标，遮使得预算执控行得到控制膜，在凭证中迁可进行预算饭执行情况的犹追溯查询。阔简单明了的挠期末转制凭尘证：使用此果功能可以方割便将某科目贯及其各辅助烧核算项按照附业务需要结猜转部分或全扁部余额到另迁一科目中去防，方便和简陕化会计制证凯。中完善的数据斩校验：为了坊尽量减少错统误凭证的编箩制，系统在鸡凭证审核处鲜做了大量的撒校验工作。妹如：非法对临应科目、代折码正确性、谜金额平衡、侮科目核算的骤合法性等方尤面的校验工苦作，从而保垮证只有正确及的凭证才可抹以记入各账惠簿，保证了抽财务报告的态正确性。春“枝三维缩”乏动态账簿查摘询：账簿查膏询入口简单熟明了，可任碰意设置查询哥条件，支持幕辅助核算项钢三项交叉查亡询，根据不裳同条件组合驼，展现三维鸣动态查询账校簿。查询的讲账簿格式可感以保存到我礼的账簿，方嫂便下次的使内用。但拨.3.2闹电子报表管辅理系统清电子报表系耽统是综合财柔务管理平台谅的核心之一淘。电子报表员系统与账务同处理系统联运用，通过用演户自定义的闷格式进行取纷数，自动生虽成需要的报均表，完成财荷务报表编制参。包括单位浇日常财务报剑表、汇总报睁表、财务分嗓析表等。业务流程：系统特点：依报表全部存膝储于数据库归，支持多人窜并发操作，乘数据安全性猫高。鸭所有报表源亡于表样，使况得报表规范将化。门贼表样支持重朝新下发，下挖发管理简捷柜。滩单位报表自摇动按表样生锦成，无需复驴杂操作。档浮动表设置言简单，数据爬可靠，支持含叠加的行或驼列多浮动区选域。防丰富的表元跑格式，广泛塔适用于各种盘报表的生成不。烧丰富的取数晒函数，使电悦子报表与其老它模块无缝嗓连接，数据被充分共享。末完善的分析定表格、图表迁一体化功能宫，使财务分般析形象逼真手。概多种汇总功漆能，适应性宫强。既可通线过上级单位选的汇总计算鞋功能汇总，圈也可设置取轻数公式自定谱义汇总。耗提供数据库材查询接口，歪可以将数据纱库的数据读叹入报表，进浪行查询分析答。婆支持导入导环出，可以导私入迎Cell蝴格式和决Excel殖格式的报表批，导出为衔Cell顷、旦Html做、困TXT浮和漫Excel俩格式。摔披.4刮决算报表管东理抽用友GRP存-U8系统赛预置财政部及门每年下发璃的决算报表信模版，报表钳模板中预置宰取数公式；桥通过该模板员可自动生成匙决算报表，鹿而后进行表臂样下发，通刑过取数公式想进行自动取转数生成决算杀报表。对表鬼样用户可以唉根据实际情朴况对个别数星据进行手工房调整。通过死决算报表管叔理系统，即贝减少了决算壳报表的编制填劳苦，又保柜证了预算、想核算、决算把的口径一致究，真正实现洋了预算、核浆算、决算一班体化。猪通过决算报如表与预算、凉核算等业务仍模块的集成湿，使得决算滔报表取数能挽够涵盖预算晴编制系统、牵预算执行系井统、业务管静理系统和会旷计核算系统崖，自动把所朴需的各种预蜓算、执行、室核算数据取仅全，并实现持决算报表表亦间取数和表俭内项目运算竿，彻底改变混过去手工编搞制决算报表元的局面，大岩幅提高决算卷报表编制效想率和数据的灌准确性。泥扎政府采购与玩资产业务控虏制受用友坦资产振物资管理基躺于动态管理届模式及数据前库，业务包冤括集中采购酸、物资出入汁库、资产使读用过程管理雅。基于虾资产查询数槐据库，实现仅可视化管理驰、决策分析佛、资产预警勇和所有单位怎财产物资信舱息的公开、幼公示。业务香库和查询库早隔