新上任财务总监工作清单

新上任财务总监工作清单面对刻不容缓的繁重工作，新上任的财务总监往往会感到不负重荷，不知从何着手。而工作清单对财务总监的工作优先次序有一定的指导意义。最首要的工作是建立并完善的现金预测体系，这要求财务总监掌握应付账款、应收账款、债务偿还、签订合同、资本费用等领域广博而精深的知识。现金是企业赖以生存的基础，新上任的财务总监必须密切掌控企业现金状况，并以此作为其他工作展开的先决条件。紧随其后的工作是审阅所有的当期合同。财务总监应亲自审阅合同，查实合同中是否存在不利于企业的法律责任条款，或合同条款对企业利润率是否有重大不良影响。接下来的工作是建立评估体系。财务总监可借助评估体系，了解经营过程中可能存在的问题，并据此调整日后的工作安排。对财务总监领导下的工作小组的工作能力、工作安排、培训要求等情况进行全面审查。经验不足的财务总监往往会赋予此项工作最高的工作优先度，然而，员工发展计划是企业的长期战略，并不需要在短期内给予优先考虑。另外，在财务总监的工作中，员工发展计划的实施无法对短期经营状况起到立竿见影的效果，相反，以上涉及的工作却必须在短期内完成。由此，财务总监可清楚地分辨各项工作的轻重缓急。根据企业的不同经营状况，财务总监可对员工发展计划的实施优先次序进行适当调整。但是，我们推荐财务总监执行员工发展计划中的相关工作顺序，因为，这样可能有助于满足企业短期发展需求。贱优先次序子工作内容伸工作描述柏1死现金预测傍在企业缺乏桌资金的情况梢下，其他的下任何工作都爽是没有任何缝意义的。因南此，财务总航监应尽快对渐企业的现金压状况做出预铅测。上任初糠期，应每周掉对现金预测康结果进行检熄验。为提高秒现金预测的撒准确性，应器不断修正现闷金预测模型歉。怕2国每天与银行率进行对账惕如果银行余族额数据不准除确，那么现摩金预测就无映法做到准确椒。因此，有话必要建立获播取每日银行筐余额的网络搭信息渠道，拳保证企业与展银行之间进匠行每日对账清工作。虫3继应付账款星亲自审查债仅务安排，核振实债务的到灾期日、追加逗利息率、催坟交条款等。纯这将有效避蛋免发生涉及蜂现金预测体击系的意外事晌件。哗4拆应收账款肝与收账小组到一起，审查字所有的当期币应收账款。鉴即使当期没额有应收账款宋余额，也应番对主要客户剩的信用状况材进行审核。貌应收账款对收现金预测中悉的现金流人唐量有重要影朗响。家5创审查债务安誉排句不但要审查耍所有的当期枪应付账款，盘还必须与付北账小组一起征，审查企业诱对每个债权施人的全年欠乏款状况。了激解每笔应付洋账款的性质窑、数额、时壤间安排，这已有助于提高墓现金预测的蕉准确性。刑6盯审查资本支湾出像编制现金预调算最后一个妨优先考虑的徒项目是资本迷支出，因为暖这是一项典被型的非连续恋性的支出，担所以排列在睡现金预算的式最后一项。笨财务总监应巾该意识到这句样的支出是驳不可递延的蒜、重要的短析期项目，将迹潜在性地转鹅移到未来的果经营中去。宇7赤审阅合同控财务总监和延法律咨询顾闻问应详细查组阅所有当期岸合同的复印垦件，确保合视同中不存在春不利于企业克的或有事项乎，如或有负挨债、或有诉活讼等。很多足情况下都存走在或有事项拴，值得财务住总监在上任崭初期就对此锣加以关注。烫8余建立评估标炼准幼建立基于月抄度趋势曲线稠的内部评估站标准，衡量木企业在各方死面的经营业冒绩。评估项缘目应包括：甩应收账款、怕应付账款、石存货、总收锐人、边际利膀润、损益平夹衡、借款条六款要求的有撤关评估项目茶等。企业实辈际采用的评裤估项目按每稀个行业的性骗质而定。评泥估结果可使渔财务总监能芳初步了解企浙业的经营情膀况。狱9主制作销售报印告船财务总监必郊须了解当月铺的预期销售聋情况和存货日的变动情况办。而该信息醋应包含在每槽周的销售报宵告中，以便杆财务总监与懒管理层及时团查阅。盗10葱制定临时报陆告兴在临时报告饱中，应记录敏阶段性的销竖售成绩，并羞列示出对财兽务年度销售笛情况的总体述预期。临时穷报告是销售剃报告的一种态，应每周定亿期制定，并谨提交财务总权监与管理层斗。完成以上锈10项工础作后，财务深总监已经能革够掌握公司徐有关现金流驻量、合同问泥题、短期财图务业绩的大钩致情况。膨11升了解员工情渗况山在讨论完短孔期经营问题狠后，我们接企着关注企业勒的主要长期丹资产仓―舒企业员工贿。财务总监承的工作包括忽：直接或间闹接地了解员消工履历，与盼员工进行面归对面的交谈略，开展座谈缘活动等。通夜过以上形式榆，财务总监盘可以清楚地单了解每个员惯工的能力、荡志向、培训宏要求和个人笨缺陷。蹲12纱审查各部门害工作效率同建立向财务充总监负责的象汇报机制，阿找出最需进具行效率改进层的经营环节屯。基于最初泳对员工情况跟的了解，制枯定渐进式的抖效率改进方餐案，并加以裁实施。槽13格制定培训计描划变基于对员工辜情况的了解神和部门效率肯改进计划，救为每个员工鲜制定培训计垂划，使每个硬岗位的人员究设置都符合且财务总监的呆总体战略安仗排，提高各县部门的工作作效率。渐14泊工作授权次根据以上三前项工作所提搬供的信息，州财务总监应虽考虑有选择劳地将部分职宝责授权给自群己的下属，替腾出时间完蛛成优先度较鼻低的工作。缸如果没有合粘适的人选接福受授权，那碌么可以考虑乎更换有关人忌员，提高员本工的整体素白质。将基础刮的员工管理时工作授权给致下属后，财息务总监就可贴以将更多的蛾精力转移到徐风险识别和姻风险规避等刊工作上。队15稼审阅审计小疤组管理建议骨书卵外部审计小罚组向企业管抖理层出具书辫面报告，列跳示出有待改嫂进的审计项烦目和存在的症问题。这是冬新上任的财赔务总监迅速招对企业潜在烈的运作薄弱幼环节进行信抽息收集的最骄佳途径。书16敌内部审计报赏告悼内部审计报揉告与外部审淋计小组出具永的管理建议埋书相似，可矮以提供风险闯运作的有关定信息。很多乐企业没有内狸部审计小组菊，即使有也当只负责小范垃围内的审计烧工作，然而盾，如果财务糖总监能够获较得内部审计塌报告，应认认真阅读。纹17控审查内部控性制状况钓基于管理建课议书和内部艰审计报告，某财务总监应股对财务控制耐状况进行全恶面的了解，辅并对主要会兵计处理与融时资过程进行举检查。这样尺有助于财务对总监识别并华解决内部控阔制缺陷。获18览审阅保险合堡同号财务总监应讯要求法律咨挤询顾问审阅概所有的有效终保险合同，艺评估附加险委要求的或有阴债务责任。哗财务总监在奉此专业领域俘可能无法胜淋任，因此有奶必要聘请一定位专家进行鹰辅佐。根据读专家出具的村有关报告，室财务总监应战该对企业的民保险安排进问行必要调整妥。鼠19风审查其他风覆险愁财务总监应健与其他部门呼经理进行会捡谈，对企业杆面临的其他仅风险进行评冷估，并制定嘱相应的风险华管理决策和混执行顺序。殿接下来，财荣务总监可以鹿致力于风险历报告系统的逢创建。饲20就审阅财务报诱表扛如果企业是识上市公司，污那么财务总鸣监应根据证佳券交易委员敏会的企业财竭务报表的书部面要求，对孔财务报表进吹行必要调整嫁。这项工作则可以委托给申能够胜任的墨下属或外部虫审计小组。衫21纤审阅管理报墙告止至此，财务断总监应对企秃业经营有了绝足够充分的文初步了解，糕可以判断出税由会计部门袜和财务部门晶联合出具的潮管理报告是挂否为企业提瓦供了有效的穿信息。通常晋，对现有报物告体系进行狱全面的实质举性革新是有疑必要的。劈22托审查计算机品系统请求责管理报告应巾该揭示出计砍算机系统中堵的有关缺陷铜，如数据存熊储空间受限标或无法自动旗收集各类重鹊要信息。如需果有必要，索这是财务总挣监评估系统稀要求、启动住长期性革新享的有利时机罚。葡23质审核成本甚财务总监可叹以与会计部架门员工和大馒部分的部门跑经理进行集拣体会议或个族别交谈，查老明利润表的膨收人与成本身来源，制定闲出相应的短点期和长期的丝成本缩减计恰划。艰24垫审查融资政电策僻企业的利润蜜形成和融资怒部门对信用配展期、投资尾选择和税务务问题的有关斜政策紧密相卧连。财务总瓦监应与相关获部门一起确召定融资政策踏在各个领域夸的可行性，柔例如，与销串售经理讨论虫信用政策。涨25组编制预算桐如果财务总时监在标准预坟算年度的中正期上任，那想么编制预算习的工作优先党度应提高。忘预算编制过科程中，应对刮往年预算的爬制定和执行魄情况做出评扣价，应审查邻预算对管理唱层酬金方案基的影响，以弟便财务总监再对来年资金羽需求的时间浴安排和数量岸做出判断。丈26微会见债权人艘在财务总监弓上任之初，助如果企业面始临陷于实质扔性困境，那飞么该工作的练优先度将被烈提高。财务臂总监在制定县出融资预算猫声应会见企玻业的债权人无，确定他们告是否能满足锹企业的融资听需求。输27据会见投资银妹行家明预算不仅要缎能满足企业怪的举债要求淹，还应满足暗企业权益资营本的扩张要起求。财务总常监可以在投焦资银行家的芦协助下了解颠权益市场的流现状，确定涂权益融资成翻本。搭28弄审查存货状霉况陡如果存货是伐企业的主要康资产，那么驰财务总监必艺须花费大量震时间做如下顿工作：实地束审查存货的么储存状态，塑了解存货所傅在地的分布齿，了解存货半的储存年限絮，计算存货惹市值与账面爷价值的差额走。以上工作畏是必不可少漏的，因为存厨货的价值往滴往被高估，嗓缺乏对存货恨的关注会导犹致有关业绩袖报告的严重巨缺陷。圣29子审查文档留瑞存系统眠优先度最低备的工作是审援查文档留存隙系统。财务最总监往往会测忽视此项工唤作，但事实谎上，不合理瓦的归档会导雾致审计过程笛中的严重纸