《商业银行经营管理学》教学大纲

《商业银行经营管理学》教学大纲一、使用说明商业银行是市场经济条件下一国金融体系的主体。其制度的建立、经营机制的的健全、管理的科学化和现代化，对经济的发展起着不可替代的作用。因此，研究商业银行的产生发展、运作模式、业务经营以及发展趋势，全面了解当代商业银行经营管理的理论内容和方法是对金融专业学生的基本要求。（一）课程性质《商业银行经营管理学》作为一门业务课，以历史唯物主义和辩证唯物主义的方法论为指导，系统介绍商业银行经营管理的基本理论、基本知识以及业务操作的基本方法，其中包括商业银行的经营原则、经营理论、业务种类以及各类业务的组织与操作程序。同时，要结合我国商业银行改革的实践探讨银行经营发展的趋势。因此，该课程有理论起点高、政策性强、联系面广和实践性强的特点，是金融专业高年级学生在学习掌握了马克思主义方法论、货币银行学等基本理论基础上开设的一门实务性课程。（二）教学目的本教学大纲是在总结多年教学实践的基础上，结合我国商业银行经营管理理论和实践发展，为适应金融专业本科教学而编制的。通过本课程的讲授要达到的目的是：1、使学生掌握具体从事银行经营管理工作所必须具备的基本理论、基本知识和技能，掌握商业银行运作的具体业务，初步具备从事银行经营管理的能力和分析研究问题的理论水平；2、引导学生分析国外商业银行经营管理的新动态、新观点，熟悉商业银行管理的理论、惯例，研究我国银行改革的实践和发展趋势。由此，本课程在讲授过程中的重点应是有关商业银行经营管理的基本理论与原则以及我国银行改革的实践；有关商业银行的业务及具体操作，包括业务经营成果的分析；有关银行风险防范的机制与措施等。由于本课程是一门基本理论、基本知识和基本技能相结合的课程，其主要要求有：1、必须是在掌握了经济学的基本知识以及相关学科知识的基础上学习。因此，一般要求在学习了《政治经济学》、《货币银行学》、《西方经济学》、《投资学》、《管理学》、《统计学》、《会计学》、《中央银行学》、《经济法学》的基础上开设，以马克思主义经济学的方法，运用所学的相关知识分析商业银行业务运作及其机制问题；2、课程的讲授必须紧密联系商业银行业务与经营的实践，尤其是结合我国银行业的发展情况讲清难点，以综合反映银行业务全貌为主；3、课程必须辅之以实践教学方法和多媒体教学手段，结合采用业务流程介绍、案例分析、进行课堂讨论等，同时，还应给学生适当布置诸如小论文、分析报告、决策分析、业务操作等作业，课程结束后，一般应安排到业务单位实习，以锻炼提高学生分析问题和解决问题的能力。（三）教学时数按照教学计划安排，本课程教学时数为54课时。作章节股课时舅第一章鹿商业银行性搬质、职能与音机制疫4尽第二章惕商业银行经稀营原则与理斩论角6瓜第三章亲银行资本古6劲第四章胞银行存款嘱8报第五章嫌现金资产业篮务言4梦第六章胆银行贷款宫10追第七章件中间业务与产表外业务廉6邀第八章剖商业银行风现险管理工4雾第九章饲商业银行财爪务管理护6耕合计册54（四）教学方法以课堂讲授为主，运用启发式教育方法和多媒体教学手段，辅之以课堂讨论与课后作业。（五）面向专业金融系各本科专业学生。二、教学内容猪第一章刊商业银行性稿质、职能与肤机制未（一）教学塑目的与要求卡商业银行是免伴随着商品同生产、货币乞信用制度的似发展而逐渐明产生发展的狠，并日益成跃为市场经济榨条件下一国恭金融业的主基体。通过本扩章的学习要因求把握商业记银行的本质棕属性、经营炉特征、基本伏作用以及商碎业银行发展涌的趋势。凝（二）教学锈内容外本章主要介滔绍商业银行昆的性质、职页能、产生发肚展的过程以枕及商业银行叔的组织机制旱。式重点：躺商业银行的宗业务、商业寨银行组织体踩系和运作机肥制。落难点：商业除银行的业务划经营与运作注机制。模第一节胶商业银行性草质与职能宣一、商业银婚行性质紫商业银行是筛以追逐利润迫为目的，以彩经营各类货匪币信用业务危为主的综合玩性、多功能赤金融企业。街1.商业银哀行的企业特宜征叼付海密2.商业银浙行的金融机存构特征尾二、商业银五行的产生与男发展雷1、产生敢还诵究赞健2、发展牲三、商业银轿行的职能踢1、信用中托介毯哗玉冰舰厦2、支付中箭介蜂3、信用创幸造汽向损售名解4、金融服雀务机第二节衫商业银行的抽运作机制柱一、商业银遥行的外部组受织形式及其救比较步1、外部组酿织形式历总分行制尾单一抛银行制胖连锁银额行制其持股公司徒制开代理行制竭2、外部组开织形式比较誓及发展趋势庆二、商业银救行的内部组啄织形式右三、商业银熟行业务经营基模式栋1、分业经脚营附谈2、混业经膛营勒垦3、商业银槐行业务经营洋模式的发展帖四、网络银冲行旨1、网络银掌行定义及特僚征桃网络银行经驳营的主要基馅础是计算机挎网络系统；坚业务不受时射间和地点限汗制，可为客趁户提供在任塘何时间、任怜何地点和以估任何方式进概行的服务；具市场竞争是坏全方位的；约使商业银行柳的经营理念杰逐渐走向以竭人为中心；锤低廉的成本腰优势和高额无的回服。昼2、网络银研行金融服务减品种霉3、网络银户行安全问题讨技术风险；敞业务风险。市4、网络银漂行发展对传仅统银行业的稻影响傅第三节截商业银行发登挥作用的环式境因素助一、内部因筋素原1、法人治供理机制健全瓜碗胆叔筑2、健全高陡效的内控机细制异3、健全的蜻经营机制旗稳绢堤完4、有效的速利益制约机咬制苗二、外部因姐素纸1、现代企吼业制度健全处袜念蛾传2、市场体箩系完善嚷3、政府职锅能市场化刮搬千初扭4、宏观调仗控高效有力选（三）教学挡方法与形式礼在本章教学日中，贯彻理始论联系实际云的教学原则至，主要采用很课堂讲授与丝课堂讨论相输结合的方式呼。衰（四）教学福时数：弓4咳第二章服商业银行经倍营原则与理伯论熟（一）教学败目的与要求红现代商业银折行自产生之谈日起，就是站在一定的经县营管理思想版指导下发展找的。通过本柔章的学习要疑求学生在掌句握了经营原片则和经营理颠论发展过程湖的基础上，漂把握资产负式债比例管理纯的基本方法摘，并且对我铺国商业银行乱资产负债管迎理理论的演扇进及我国银允行管理实践窗的发展有一博个基本的了遍解。吼（二）教学嘉内容寺本章主要采尼用历史的分柜析方法，从听商业银行经裙营发展与商约品货币关系即深化的角度烟，分析商业陶银行经营理命论发展的脉圾络。同时，皱要从商业银抵行实现盈利糖目标的高度杨，介绍其经婆营的基本原宽则。轿重点：商业豪银行经营原问则和经营理众论发展的趋暮势。好难点：商业得银行资产负翼债的期限均肚衡与价格均粪衡以及资产萌负债比例管自理办法。摊第一节徐商业银行经鸟营原则一、安全性二、流动性三、盈利性元四、三原则密的均衡继第二节尺商业银行经较营理论附一、资产管量理理论及方披法垂1、资产管夏理理论及评蛇价退商业性贷款洁理论；叠资产转移理圾论；预秆期收入理论贤；资产脑结构选择理挤论。够2、资产管日理方法评价改站资金库法；文岁资金窃转换法；档打线性规坦划法。损二、负债管充理理论及方郑法带1、负债管赵理理论及评五价概银行券理论扛；辉存款理论；驶床购买理论；浴销惩售理论事2、负债管显理方法贵准备金头寸队管理；做贷款头芹寸管理筒三、资产负碰债管理理论溪与方法晨1、偿还期木对称原理释拆昼谅哑2、利率敏炮感性缺口法泻3、持续期鸡管理宰清庆匠守4、资产负详债比例管理掌方法冬第三节脂当代商业银临行发展趋势既及我国银行滨业改革众一、我国银妄行管理实践屠的发展弱统收统支；哪差额包酬干；实愧贷实存；膨资产负债我比例管理根二、当代商揉业银行发展则趋势对巨型化；孤金融俱化；常工程化专；狱信息化诉三、我国商黑业银行的改扫革迫（三）教学秘方法与形式赏在本章教学起中，贯彻理灯论联系实际废的教学原则齿，逝运用多媒体输教学手段，诊以课堂讲授驻为主，辅之馒以课堂讨论后与课后作业妈。喜（四）教学浩时数：至6萝第三章彩银行资本涛（一）教学铃目的与要求黑银行资本作尘为银行经营喘的本钱，对猾银行经营管奇理至关重要驻。通过本章趴的学习要求载学生掌握关敏于资本管理喜的国际惯例煌、筹集资本售的途径以及像资本的最佳唇量管理方法须。付（二）教学遵内容蛛本章主要介册绍商业银行称资本的种类捞、资本的筹沫集以及资本分的管理。骆重点：商业克银行资本的赛构成，《巴券塞尔协议》的及其发展。驼难点：鱼商业银行资润本管理的策熟略记第一节拳银行资本构异成指一、资本对纽银行经营管惑理的意义案二、资本的瓦构成浙1、按所有提权划分。呼普通六资本；遭优先冬资本；尾债务莲资本什2、按资本沙性质划分。球核心资域本；教附属资析本狱第二节暂银行资本最油佳量原理与见资本充足率踩一、资本最坦佳量原理唤二、影响资迁本最佳量的恨因素嘉三、《巴塞仅尔协议》与循资本充足率旅1、《巴塞流尔协议》的飞基本内容切伟脂繁2、资本充断足率的测算门方法锦第三节魔银行资本的玩补充仆一、内源性拘融资恭二、外源性杂融资蹄三、我国商辛业银行的资劫本吊（三）教学崖方法与形式东在本章教学场中，主要采喝用课堂讲授壤、案例分析辆与课后练习缺相结合的方迁式。梯（四）教学弦时数：圾6歇第四章亩银行存款馅（一）教学贞目的与要求苹负债业务是祝商业银行筹显资资金的业琴务，负债的英规模与结构粥对商业银行顶的资产规模膜与结构起决黎定作用。通棉过本章学习亩要求学生掌忙握银行存款叠业务经营的泡一般方法和衔存款市场的凤分析方法，语了解存款成扇本管理策略午，并结合实友际分析我国拣银行存款的倾基本状况及租发展趋势。鼓（二）教学开内容结本章主要介驳绍商业银行闭存款业务种千类、存款的售市场营销方借法、影响存耕款的因素以倚及存款业务漂发展的趋势度。汁重点：存款哨最佳量原理从、存款结构熔变化及其影吼响与存款变嫁化趋势分析稿方法。宋难点：存款嫂最佳量原理积、存款规模禾结构变化及究其对银行经毁营的影响。侧第一节竿银行存款种仿类及性质宪一、存款的组意义每二、企业存质款争1、种类诉汽巧钥2、性质管脸疮职3、影响因它素上三、储蓄存滥款开1、种类霸报糊价2、性质汽静节家3、影响因和素腐四、财政性气存款南1、种类益谈旱耍2、性质沉吴去文3、影响因黑素造第二节陪银行存款量秋与成本衬一、存款最北佳量原理笔二、银行存通款营销的一拣般策略忙三、银行存啊款的成本管辜理打第三节错银行存款分钱析施一、我国银陈行存款业务哑发展的趋势伙特点浅二、存款规鼠模结构变化攻对银行经营利的影响罗三、银行存男款创新缓（三）教学瘦方法与形式贯在本章的教放学中，主要想采用课堂讲询授与案例分盼析相结合方叶法。馆（四）教学慕时数：妈8警第五章泥现金资产业拉务遵（一）教学怎目的与要求浅商业银行在宿日常经营活约动中，为了歌清偿力和获导取更有利的买投资机会，励必须持有一栽定比例的高尘流动性资产男，并对其实降施科学的管禾理。通过本向章的学习要速求学生必须违结合商业银越行业务经营漫的特殊性，轿从银行经营宏的高度认识晋现金资产的殖重要性，了桨解现金资产渔的一般构成贯，掌握测算罪和调整现金谎资产的一般贱方法。茅（二）教学熟内容等本章主要介叛绍现金资产在的构成、资猫金头寸的匡沟算和预测以屯及如何对现纵金资产实施玉管理等内容惰。秧重点：报现金资产的狼构成，银行锹资金头寸的猾概念，影响决银行库存现侮金、超额准以备金和存放层同业存款的值各种因素。仰难点：漠资金头寸的部计算与预测惭。猎第一节蜻现金资产构瑞成绒一、现金资忘产构成荡1、库存现邮金禽严蹦克箱颂2、在中央洪银行存款胳3、存放同秩业存款绝切勤颗鹿胜4、在途资裕金季二、现金资天产流动性比率较捉三、现金资翻产的作用赤四、现金资紫产管理的原首则滥第二节演资金头寸管萝理讯一、资金头柿寸及其构成统1、基础头捐寸挥怠吼2、可用头医寸术舱桂良3、可贷头脸寸煎二、资金头识寸的预测谜三、资金头阿寸的调度叶（三）教学符方法与形式烫在教学中，潮贯彻理论联宇系实际的教伸学原则，主臂要采用课堂怜讲授与课堂乞讨论、课后浊练习等相结灿合的方式。贿（四）教学玻时数：耐4饶第六章贺银行贷款兆（一）教学脑目的与要求延贷款是商业舞银行的主要轿资产业务，贫也是商业银忙行最主要的蚕盈利资产。梦同时，贷款带又是一种风垂险较大的资涂产业务，因牺此，是商业俗银行经营和见风险管理的扭重点。通过能本章的学习桶要求学生掌北握贷款管理评的程序、方钟法、相关制龟度规定以及煮贷款风险分与析和管理的牙一般方法，蠢并且要求结柱合具体案例泳进行分析，岭并辅之以一拿定作业。脏（二）教学恋内容辽本章主要介膝绍商业银行盾贷款的制度劣、规定和银丽行贷款的分首类方法，介钉绍商业银行叮贷款的一般每业务操作方态法，介绍银慢行贷款业务肝活动的管理亚方法、贷款容定价及贷款批风险分析方梅法。袋重点：伴银行贷款的幕种类，贷款撒管理制度的写主要内容，育商业银行贷旱款信用风险燃管理的方法免。炎难点：龙商业银行贷抖款信用风险遇管理的方法敲。属第一节穴贷款制度唐一、贷款对成象与条件申二、贷款分悲类按期限划分按利率划分振按担保情况怜划分闷按贷款用途法划分时按贷款质量萝划分育按贷款规模炸划分址按偿还的可寒能性划分玉三、贷款利眉率角四、贷款程壳序骡五、贷款保抵全李六、银行贷酿款创新悼第二节差短期贷款一、性质二、特点放三、风险分旺析杰第三节注长期贷款一、性质二、特点三、种类巩四、风险分劣析桑第四节羊消费信贷冬一、消费信排贷业务发展吗的意义圈二、性质、侵特点三、种类副四、风险管辞理方法踪第五节捡银行贷款定雀价楼一、贷款定蛇价原理届二、影响贷栏款定价的因宜素所三、贷款定待价的方法霸（三）教学痕方法与形式匪在本章毕的教学中，功贯彻理论联延系实际的教尸学原则，运脖用多媒体教仇学手段，主矛要采用课堂誉讲授与课堂算讨论、案例价分析、课后申练习等相结喝合的方式。呜（四）教学摄时数：孔10氏第七章孕中间业务与乓表外业务述（一）教学肯目的与要求宵中间业务采与表外业务苹的发展服是促进商业彻银行收入结戒构多元化耗、铺培育核心竞此争力的需要堡，胆是提高综合突经营效益掉、传实现经营目谊标利润最大肺化和可持续迅发展的重要敢举措蹈，是商业银毙行重要的斧利润增长点圾。注通过本章的蝶学习，要求群学生掌握其镜基本理论，廉并且对我国茄商业银行中害间业务、表美外业务的发稿展状况以及乖今后的发展俯趋势有一定逝的了解。要（二）教学劫内容钉本章主要介气绍商业银行渣中间业务与蛇表外业务的栋概念、性质爬、种类、特膝点及意义等敞。描重点：中宰间业务和表需外业务的联郑系与区别、身目前中间业秀务与表外业桑务创新的情拴况及表外业馅务发展的风永险与管理。堤难点：商业摆银行表外业乳务的管理及当我国银行中蒙间业务与表帅外业务发展腿的条件分析妄。唯第一节掏中间业务途一、中间业亭务概念废中间业务是没既不占用银畜行的资金又拘不形成资金稿来源，但却膜能给银行带筋来收益的业雅务，主要指寻代客承办支匠付、结算及乔其他委托事厘项的中间或支中介业务。慧1、中间业鸡务的发展依芝赖于商业银桶行的创新能另力茎2、中间业蚁务是资产业虚务的延伸，调但绝不仅仅皆是资产业务概的附属蚊3、中间业爆务是凝结商艇业银行的信豪誉的金融产爸品择二、中间业因务发展的意漏义眯1、扩大银咬行信用中介商职能亲2、分散银糕行经营风险古3、扩大银扣行利润来源宁4、增强银特行竞争力鹊三、中间业偷务种类及特痕点脖1、结算业接务引厘雄困粘2、代理类威业务舒3、信息咨戴询业务抱蝶勿强低4、结算化寄业务街5、其他中额间业务责四、中间业争务与商业银井行电子化网招络化舍1、商业银蔽行电子化趋费势告网络化、暗实时化、污互助和自助贿、个性化笛与标准化辣2、中间业帖务发展趋势另综合化、候多样化、激系列化点第二节套表外业务暗一、表外业纳务特点及作绸用1、特点乖与中间业务爽相比，性质耀不同，风险径程度不同，叛受金融管理掘部门的管制响不同，所依油赖的市场环虾境不同。弟2、表外业离务迅速发展锈的原因掉3、表外业票务发展的负沾面影响接促进了金融础市场投机的赖蔓延；过度饭扩张使中央寺银行的监管慰难度加大；预使中央银行垦货币政策的歼执行难度加豪大。岭二、表外业雨务的风险管元理敞1、表外业延务的风险特盗征茧2、表外业狮务的风险管寿理趁（三）教学穿方法与形式堡在本章的教嫌学中，主要偶采用课堂讲于授与课堂讨服论、课后练想习等相结合渣的方式。业（四）称教学时数：功6漆第八章闷商业银行风首险管理尚（一）教学朱目的与要求查防范和化解找金融风险是吹商业银行永难恒的主题。延随着竞争及货市场环境的鸟变化，风险暮管理已经成竹为商业银行暴关注的焦点揉。要求学生驼通过学习把尸握商业银行戒风险的形成僵途径及风险留分类方法，手掌握防范和侵化解银行风亏险的一般方腹法及策略，穿从而全面提买高商业银行谎信誉和经济枕效益，提高叨风险防范的需总体水平。篮（二）教学喊内容桶本章主要介朵绍商业银行扛风险的内在睡涵义及特征锁、商业银行桂风险的类型陕及产生的原丑因以及防范段风险的方法缺等。文重点：商业铃银行面临的骡系统性和非叨系统性风险篇、毁贷款分类方蒸法及识别和蜜防范商业银声行风险的方丧法为难点：识别夫和衡量商业朴银行风险与埋程度的方法忌及防范风险产的一般策略泳第一节绩商业银行风邀险概论室一、风险的禾概念与种类寿1、风险的凝概念小备聚渔渔尘2、商业银单行风险的种径类估二、商业银恩行的风险产奉生的原因乓第二节萌商业银行风筋险分析条一、政策风饼险自二、信用风银险渐1、信用风缎险的特点邻蝇2、信用风努险形成的原喇因总3、信用风炎险分析的内膊容与方法患三、利率、出汇率风险善迁四、决策风由险犬第三节思商业银行风顾险的管理罪一、风险的战识别罪二、风险的壁分散巡三、风险的耕转移碎四、风险的璃补偿玩（三）教学聋方法与形式数在本章教学犹中，贯彻理赚论联系实际桶的教学原则钞，采用课堂砖讲授与课堂塑讨论、案例苹分析等相结奉合的方式。由（四）教学另时数：母4干肆第九章幅商业银行财欠务管理牙（一）教学捆目的与要求副商业银行的锯财务管理是优商业银行用广价值形态反舰映其一切经制营活动的过狸程，其重点厉是对银行经笋营的成果进氧行分析。通钱过本章的学膊习要求学生渴明确商业银部行财务管理眼在整个银行判经营管理中猎的地位，掌饲握财务管理今的基本原理过、基本理论技和基本方法坑，学会对商兰业银行财务疫成果进行全唤面的评价。璃（二）教学虹内容坛本章主要介交绍商业银行伴资金筹集、嗓运作、分配皱与相关成本圈、费用、质占量、效益等腐指标的计划遇、组织、调采节与控制。行重点：商业财银行财务报顽表的基本关效系颜、瓜商业银行成宜本的计算与越控制及商业扛银行财务成仔果的分析。显难点：商业蚁银行财务成忙果的分析。寿第一节投商业银行成猫本与收益管驼理唇一、商业银泄行成本管理柴1、商业银宰行成本构成抛麻阁抛鸣翻2、银行成麦本对经营的喇影响醋3、我国银养行成本变动净的分析妹袖瞎勺蔬4、成本管概理今二、商业银洪行收益管理拾1、商业银表行收益构成疯拘2、商业银塞行收益的多假元化纹适3、影响银妻行收益的因俗素弱第二节眨商业银行财降务分析捞一、商业银鞭行的财务报储表俩1、资产负窑债表诱肿捐2、损益表织伞坛3、现金流县量表灭二、商业银乌行财务分析帝的具体内容味三、商业银葬行财务诊断静分析暗（三）教学秀方法与形式角在教学中，隐主要采用课顺堂讲授与课肃堂讨论、案旦例分析、课慎后练习等相窝结合的方式语。皇（四）教学蓄时数诉6响三、考核方档式影采用笔试与沾案例分析相铃结合的