商业银行计算题

二、计算题1、资本充足率银行资本充足率”C"总眾本要；>8%全部资本充足率=风险资总额额x100%核心资本充足率=风险资资总额"00%资本总额=核心资本+附属资本风险资产总额=表内风险资产总额+表外风险资产总额=工表内资产X风险权重+工表外项目X信用转换系数X相应表内资产的风险权重银行资本充足率总风险加权资产（TRWA）=信用风险加权资产（CRWA）+市场风险资本要求（CRMR）X12.5+操作风险资本要求（CROR）X12.5因此，银行的资本要求-CRWAXCA+CRMRX12.5XCA+CRORX12.5XCA例A商业银行1998年12月31日的表内及表外资产负债情况如下面两个表所示，计算该行的资本充足率。A银行资产负债表 单位’百万美元转换系数相应表内项目风险权数表外项目金额50%100%对菓公司的两年期贷款承诺80100%100%支持商业票据发行的备用信用证1020%LOO%商业信用证500.5%4年期固定一浮动利率互换合约1005%2年期远期美元/英镑外汇合约40•该银行资本充足率计算如下：单位〔百万)步表内风险资产-0X5+0X5+0X10+0.2X10+0.2X10+0.5X404-1X50=$7洽表外风险资产(非利率与汇率项目〉=80X0.5+10X1+50X0.2=$60为表外风险资产(利率与汇率项目)=[($100X0.005+3)+$40X0.05]X5=$2.75资本充足率二 x100%=7.3%74+60+2.752、资本增长计算⑴由银行内源资本所支持的银行资产的年增长率――银行资产的持续增长率SGI=(TA1—TA0)/TAO=△TA/TA0⑵银行资本的限制决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率。SG1=△TA/TA0=△EC/EC0⑶银行新增资本全部来源于未分配利润。SG1=△EC/EC0=(EC1-EC0)/EC0EC1=EC0+本期股本本期股本=本期净收益X(1-分红率)=资产收益率X总资产X(1-分红率)=ROAXTAX(1-DR)SG1=(EC1-EC0)/EC0= (ROAX(1-DR))/〔(EC1/TA1)-ROAX(1-DR)〕银行资产的持续增长率与三个因素有关：ROA(资产收益率)DR(银行红利在净收入中的比例)EC/TA(资本与资产的比例)例：某银行的资产总额为100亿元，原有资本金为4亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为4亿元，资本比例为8%。求：当资产增长率为8%时，其他条件不变，需要多高的资产收益率？当资产收益率为0.99%时，资本比率不变，要实现12%的资产增长率，需要多高的红利分配比例？当资产收益率不变、红利分配比例不变、资本比率不变时，要支持12%的资产增长，需要多少外源资本？3、贷款风险度计算单笔授信业务风险度=授信对象信用等级风险系数X授信形式风险系数X授信期限风险系数X授信资产形态风险系数授信业务综合风险度=工授信业务加权风险权重额/工授信金额=工单笔授信业务金额X该笔授信业务风险度/工授信金额例1某AAA级企业提供以市区房产作抵押贷款500万，期限1年，现在贷款形态正常问贷款风险度多少？1)人行对表内授信资产(一般企业、个人贷款)风险系数如下10%100% (10%100% (3)授信期限风险系数担保贷款①商行及政策性银行保证4)授信资产形态风险系数(2)质押贷款人民币存单质押 0%外币存单质押10%一级国家地区和我国债券 0%二级国家地区和我国债券 10%二、抵押贷款1•土地房屋产权转让抵押50%2•居住楼宇抵押贷款50%3•动产物业抵押贷款50%4.其他抵押100%例2某A级企业提供机器设备作抵押申请贷款100万，期限3年，现在贷款形态关注，问贷款风险度多少？例3运用概率法。判断银行该贷款给A、B、哪一个企业A公司 AOA企业收人500万概率0-4Ivv0.50.1B公司企业收入500万概率0很6000.68000.15、财务上新增的信用控制额Fn=[RmF(l—Rm)—RoF(l—Ro)]AFn：财务上新增信用控制额度(负债限额)Rm：银行认为的企业最大资产负债率Ro：企业当期的资产负债率信贷总承诺额或信用限额的确立A：企业当期的净资产(总资产-无形资产-递延资产-无效资产)(2)Fe=Fn+Fo财务上信用控制额度Fe:财务上信用控制额度Fo:企业已有的负债额短期(一年内)财务上信用控制额度Sn=Do(Lo/Lm-l)(l+l/Lm+l/L2m)Do:企业当期流动负债Lo:企业流动负债Lm:银行认为的流动比率最低值Sn:企业财务上可新增短期信用额Sy:企业财务上当期已存在的信用额⑵Sc=Sn+SySc:企业短期财务上信用控制额Sn:新增短期信用额Sy:已有的负债额例：例：ABA公司当前流动比率为1.5,资产负债率为48%，现存在银行借款余额1000万元，短期借款余额500万元。当期流动负债额2800元，净资产总额8000万元，其中无法变现无形资产100万元，递延资产100万元，其他无效资产200资产万元。银行认可的流动比率最低值为1,银行认可的最大资产负债率60%，该企业为好级企业，其调整系数0.95，改企业计划自己解决资产400万，其中短期能解决200万元。问：银行能给该企业信用诺额？短期财务上控制额信用控制额解：(1)财务上新增信用控制额度=Fn=[Rm^(1-Rm)-Ro^(1-Ro)]A=[0.6三(1—0.6)-0.48F(1-0.48)](8000—100-100-200)=4408万元短期财务上新增信用控制额度Sn=Do[(LoFLm—1)(1+1^Lm+1^(LmXLm))]=2800X(1.521—1)(1+121+12(1X1))=4200万元信用供给控制额=Fs=FnXT+Fo=4408X0.95+1000=5187.6万元6、持续期缺口管理•持续期测算公式D（持续期）=£#三=（1+持续期缺口公式GAP(持续期缺口)二D白一Dl例：一张债券面值为100单位，期限为5年，年利率为10%，每年付息一次，到期还本,则其持续期为：TOC\o"1-5"\h\z10 1 10 c 110c\o"CurrentDocument"x1+ x2+・・・+ x5D=1+0.11o(1+0；1) 牴1)5 =4.17(年)+・・・+\o"CurrentDocument"mm rro 丿+・・・+(1+0.1)5+(1+0.1)51+0.1(1+0.1)27、套汇、套期保值1、某出口公司3个月后有一笔应收款100万英镑，现在即期汇率GBP=1.6210/30$,远期差价50/70,到期时市场汇率GBP=1.6150/60$,问:如果没有进行套期保值，该出口公司盈亏如何？2、某投机商预期欧元汇率会下跌,进行100万欧元的卖空交易.现在即期汇率:EUR=1.2250/80$,远期差价90/40,到期时市场汇率EUR=1.2010/60$,问:如果预期准确，该出口公司盈亏如何？3、即期汇率$=SF0.8930/60,—个月远期差价70/30,3个月远期差价50/20客户要求银行做一笔$对SF的择期外汇交易，客户要求买$，银行应怎么报价？4同一时间，纽约、伦敦、香港外汇市场汇率纽约：USD/HKD=7.8500/30伦敦：GBP/USD=1.6310/40香港：GBP/HKD=12.400/70问：某港商有1000万GBP,如何进行套汇？获利多少？4、掉期中的远期卖出价=即期买入价±调期点的卖出价掉期中的远期买入价=即期卖出价±调期点的买入价例：已知USD/HKD的报价为USD/HKD即期7.7350/55掉期点1个月65/55（调期点）求USD/HKD的1个月远期汇率和调