2023年职业考证-金融-基金从业资格考试历年高频考点真题荟萃带答案

2023年职业考证-金融-基金从业资格考试历年高频考点真题荟萃带答案第1卷一.综合题(共25题)1.单选题契约型私募基金合同的必备条款不包括（）。问题1选项A.私募基金的财产B.私募基金的费用和税收C.私募基金的募集D.入股、退股和转让2.单选题关于优先认购权，以下表述错误的是（）。问题1选项A.优先认购权是一种选择权，即投资人有权但无义务履行优先认购权B.若有投资机构以债转股形式投资，则当此投资机构决定将对目标公司的债权转为股权时，原有股东的优先认购权下适用这种情况C.投资人行使优先认购权时，其认购目标公司股权的价格应与潜在认购方一致D.优先认购权条款是投资框架协议和投资协议中常见条款之一3.单选题基金管理人应履行的职责不包括（）。问题1选项A.按照规定办理基金财产的资金账户和证券账户B.对其管理的基金财产进行投资运作C.完成基金备案手续D.根据规定召集基金份额持有人大会4.单选题关于基金从业人员职业道德中"专业审慎"所要求的持续学习，以下各项能够体现这一要求的包括（）。Ⅰ.积极参加中国证券投资基金业协会组织的后续职业培训Ⅱ.注重在实践中总结和积累经验Ⅲ.参加CFA考试问题1选项A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ5.单选题以下人员中，需要取得基金从业资格的有（）。Ⅰ.证券公司总部从事基金宣传推介活动的人员Ⅱ.证券公司营业网点从事基金宣传推介活动的人员Ⅲ.证券投资咨询机构营业网点从事基金理财业务咨询活动的人员Ⅳ.商业银行营业网点从事基金理财业务咨询活动的人员问题1选项A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.ⅠC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅳ6.单选题股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后4个月内，向中国证券投资基金业协会报送（）。Ⅰ.经会计师事务所审计的年度财务报告Ⅱ.所管理股权投资基金年度投资运作基本情况Ⅲ.评估机构出具的基金资产评估报告Ⅳ.项目运营与风险情况问题1选项A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ7.单选题忠诚尽责要求基金从业人员在执业过程中，应当（）。Ⅰ.不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动Ⅱ.遵守所在机构的各项管理制度和操作流程Ⅲ.告知公募投资人基金的详细持仓Ⅳ.未经批准不得开展越权活动问题1选项A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ8.单选题关于估值调整条款，以下表述正确的是（  ）。Ⅰ估值调整条款用来描述股权投资基金的估值情况，可区分投资前估值和投资后估值Ⅱ估值调整条款通常设置一定的触发条件Ⅲ估值调整机制共同保护投资人和创始股东的利益Ⅳ估值调整机制可分为“现金补偿类”和“股份补偿类”问题1选项A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ9.单选题以下情况中，不属于基金销售行为的是（）。问题1选项A.证券公司为客户办理ETF基金二级市场交易业务B.基金公司为机构客户办理直销业务C.商业银行为个人客户办理基金认购业务D.互联网平台开展货币市场基金代销业务10.单选题某地证监局对辖区内基金管理人进行检查，经查实，某股权投资基金管理人A，在经营期间存在以下行为:Ⅰ.在公开场所放置宣传海报，向不特定对象宣传推介私募产品Ⅱ.其宣传推介材料中标明某基金产品的最低募集起点为100万元、主要投资方向及6个月的募集期限Ⅲ.近期对其管理的某私募股权基金的重大关联交易进行了披露Ⅳ.其宣传推介材料中登载了其管理的股权投资基金的过往业绩上述投资基金管理人在经营期间存在的违法违规行为包括（）。问题1选项A.宣传推介材料中标明某基金产品的募集期限B.向不特定对象宣传推介私募产品C.宣传推介材料中标明某基金产品的最低募集起点D.宣传推介材料中标明某基金产品的投资方向11.单选题某银行3名基金销售人员讨论基金销售服务费，以下表述正确的是（）。Ⅰ.基金销售服务费是托管费的一部分Ⅱ.基金销售服务费按当日基金资产净值的一定比例逐日计提Ⅲ.基金销售服务费按月支付Ⅳ.基金销售服务费可用于持有人服务问题1选项A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ12.单选题证券期货市场诚信档案采集公民信息应符合法律法规规定，不得采集的公民信息包括（）。Ⅰ.宗教信仰Ⅱ.性别Ⅲ.血型Ⅳ.病史信息问题1选项A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ13.单选题以下哪类债券没有到期日（）。问题1选项A.统一公债B.固定利率国债C.零息债券D.浮动利率国债14.单选题2016年8月1日，基金甲以每股2元的价格投资了某高新技术企业A公司500万股；2019年7月25日，A公司正式提交发行申请材料；2020年6月6日，A公司在创业板首次公开发行上市，发行后总股本为3000万股，基金甲此时仍持有A公司500万股。基金甲作为符合《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》所述的创业投资基金，可以通过证券交易所集中竞价交易在（）。问题1选项A.2个月内减持不超过30万股B.2个月内减持不超过5万股C.3个月内减持不超过30万股D.3个月内减持不超过5万股15.单选题关于基金销售机构，以下表述正确的是（）。问题1选项A.证券交易所可以开展基金代销业务B.基金公司可以开展基金直销业务C.保险公司不能开展基金代销业务D.商业银行可以开展基金直销代办和代销业务16.单选题关于股权投资基金的运营行为，不符合法律法规规定的是（

）。问题1选项A.向投资者承诺在未来某个时间点以事先确定的价格回购基金份额，从而保证投资者实现某一最低收益率B.向投资者说明基金收益与风险的匹配情况C.向投资者说明基金承担的主要费用及费率D.向投资者宣传基金过去六个月的整体历史投资回报率17.单选题以下不属于基金托管人职责的是（）。问题1选项A.复核基金资产净值和基金份额申购、赎回价格B.开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金管理人的内控机制负有监督职责D.根据基金管理人的投资指令办理清算、交割事宜18.单选题关于解散清算，以下表述错误的是（）。问题1选项A.公司依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销B.公司被法院宣告破产，并由法院组织对公司进行清算C.股东会或股东大会决议解散D.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现19.单选题2015年5月，私募基金管理人的销售人员甲为销售某私募证券投资基金，将该私募产品信息发布在其微信朋友圈。客户乙了解到此信息并向甲咨询，甲告诉乙投资有风险，该产品止损线为0.7元，故其最大亏损为0.3元。乙在听了甲的介绍后，与亲戚朋友集资在私募基金管理人营业场所购买了该私募产品100万份。2015年6月，A股市场出现持续断崖式暴跌，市场流动性呈现极度紧张局面，该私募基金于2015年7月3日跌破0.7元止损线，触发止损条款。2015年7月7日，管理人开始对该品进入止损清盘操作，变现清算后，该私募基金份额净值降至0.59元。当个人客户乙的背景经验出现（）情形时，客户乙不可以投资私募证券投资基金。问题1选项A.投资于单只私募基金的金额为150万元B.具有3年投资经验C.家庭金融资产为200万元D.最近3年个人年均收入60万元20.单选题以下基金管理人投资行为，合规的是（）。问题1选项A.未建立投资对象备选库B.在不同投资组合之间进行利益输送C.运用基金财产操纵证券交易价格D.将基金财产进行合理的资产配置21.单选题以下不属于投资后管理阶段工作内容的是（）。Ⅰ.完成投资交割及工商变更Ⅱ.对被投资企业的运作进行跟踪和监控Ⅲ.帮助被投资企业获取后续融资Ⅳ.协议转让被投资企业股权问题1选项A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ22.单选题下列各类机构中，目前不具备申请从事公募基金业务资格的主体是（）。问题1选项A.证券公司B.基金管理公司C.保险资产管理公司D.商业银行23.单选题对于股权投资基金，以下属于增值税纳税范围的是（）。问题1选项A.项目股息B.并购方式退出收益C.回购方式退出收益D.上市后股权转让退出收益24.单选题以下不属于反映股票型基金风险管理的指标是（）。问题1选项A.贝塔系数B.行业投资集中度C.持股集中度D.收入回报率25.单选题关于已分配收益倍数，以下表述正确的是（

）。I已分配收益倍数是指截至某一特定时点，投资者从基金获得的分配金额总和与投资者已向基金缴款金额总和的比率II已分配收益倍数是指截至某一特定时点，投资者从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者已向基金缴款金额总和的比率III已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平IV已分配收益倍数体现了投资者现金的回收情况问题1选项A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ第1卷参考答案一.综合题1.【答案】D【解析】契约型私募基金合同的必备条款应包括：声明与承诺；私募基金的基本情况；私募基金的募集（C选项正确）；私募基金的成立与备案；私募基金的申购、赎回与转让；当事人及权利义务；私募基金份额持有人大会及日常机构；私募基金份额的登记；私募基金的投资；私募基金的财产（A选项正确）；交易及清算交收安排；私募基金资产的估值和会计核算；私募基金的费用与税收（B选项正确）；私募基金的收益分配；信息披露与报告；风险揭示；基金合同的效力、变更、解除和终止；私募基金的清算；违约责任；争议的处理；其他事项。不包括D选项，入股、退股及转让是属于公司型基金里面公司章程包含的内容。2.【答案】B【解析】优先认购权，是指目标公司未来发新的股份或者可转换债券时，股权投资基金将按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利。优先认购权使股权投资基金可以在未来公司增加发行股份时，保护其股权比例不被稀释。通常，投资协议会额外约定，优先认购权不适用于一些特殊情况，包括为上市而进行的首次公开发行（IPO）、为建立员工持股计划而增加的股份发行、为履行银行债转股协议而增加的股份发行等。故B项错误。3.【答案】A【解析】依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；（C选项正确）③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；（B选项正确）④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；（D选项正确）⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫中国证监会规定的其他职责。A选项是基金托管人的职责。4.【答案】A【解析】专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。其中，持续学习是指基金从业人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，注重业务实践，积极参加基金业协会和所在机构组织的后续职业培训（Ⅰ正确），完成规定的后续职业培训学时（包括必修学时与选修学时），并通过基金业协会组织的从业人员年检。基金行业是个实践性强、知识更新快、新业务层出不穷、竞争激烈的行业。基金从业人员要保持专业胜任能力，必须加强学习，随时汲取新知识，理论联系实际，注重在实践中总结和积累经验（Ⅱ正确），不断提高自己的专业水平和执业能力。只有持续学习，才能保证持续的专业胜任能力（Ⅲ正确）。5.【答案】C【解析】负责基金销售业务的管理人员应取得基金从业资格；证券公司总部、及营业网点，商业银行总行、各级分行及营业网点，专业基金销售机构和证券投资咨询机构总部及营业网点及从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员应取得基金销售业务资格。所以应该选C选项。6.【答案】D【解析】股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。7.【答案】B【解析】忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是忠诚廉洁；二是勤勉尽责。“忠诚廉洁”要求基金从业人员应当做到以下九点：（1）应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同，保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。（2）应当保护所在机构财产与信息安全，防止所在机构资产损失、丢失。（3）应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程。（II项正确）（4）不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等。（5）不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益。（6）不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益。（7）不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。（8）不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。（9）不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。（I项正确）“勤勉尽责”要求基金从业人员应当做到以下几点：（1）秉持勤勉的工作态度，爱岗敬业，恪尽职守，严谨务实，做好本职工作。（2）在执业活动中，相互支持，团结协作，提高工作效率与工作质量，不推诿扯皮、贻误工作。（3）应当严格遵守所在机构的授权制度，在授权范围内履行职责；超出授权范围的，应当按照所在机构制度履行批准程序。（IV项正确）（4）应当严格遵守所在机构工作纪律，服从领导，认真执行上级决定。但对来自上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰，应坚持原则、自觉抵制，客观公正地履行职责。（5）基金从业人员提出辞职时，应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请，并积极配合有关部门完成工作移交。已提出辞职但尚未完成工作移交的，从业人员应认真履行各项义务，不得擅自离岗；已完成工作移交的从业人员应当按照聘用合同的规定，认真履行保密、竞业禁止等义务。8.【答案】D【解析】对于估值条款中的“估值”一词，通常有"投资前估值和"投资后估值"两种表述。"投资前估值"是目标公司接受投资前的估值，“投资后估值”是目标公司接受投资后的估值，等于投资前估值加上新的投资额，Ⅰ错误。估值调整条款触发条件：目标公司的实际业绩未达到事先约定的业绩目标，或发生特定事项（如公司未在约定时间前实现IPO、原大股东失去控股地位、高管严重违反约定等），Ⅱ正确。为了保护投资者利益，股权投资基金有时在股权投资协议中约定估值调整条款。在股权投资中比较常见的安排包括对赌安排，即在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失，Ⅲ错误。估值调整机制触发后，由被投资企业创始股东或其他利益方按照协议约定的计算规则向股权投资基金以现金或股权方式提供补偿。估值调整机制也因此分为“现金补偿类”和“股份补偿类”，Ⅳ正确。9.【答案】A【解析】基金销售行为是指基金销售机构将基金和相关产品销售给投资者，一般就是直销和代销，BCD是属于的。A选项，证券公司为客户办理交易业务，可能是买，也可能是卖。10.【答案】B【解析】股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得有以下行为：（1）向合格投资者以外的单位和个人募集资金；或者为投资者提供多人拼凑、资金借贷等满足投资金额的建议或者便利；（2）通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介；B项不符合规定。（3）口头或者通过签订回购协议、承诺函等方式直接或间接向投资者承诺投资本金不受损失或者最低收益，或者预测收益率；（4）宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（5）夸大宣传、片面宣传股权投资基金，违规使用安全、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险、本金无忧等可能使投资者认为投资股权投资基金没有风险的表述；（6）诋毁其他股权投资基金管理人、托管人或者销售机构；（7）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或者推荐性文字；（8）向投资者宣传的股权投资基金投向与股权投资基金合同约定的投向不符；（9）未充分披露股权投资基金交易结构、各方权利义务、收益分配、费用安排、关联交易、委托投资顾问等情况。11.【答案】C【解析】基金管理费是基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用；基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用；基金销售服务费是从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等方面的费用。这三项费用都是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。每日计提的费用=（前一日的基金资产净值×年费率）/当年实际天数。所以第一二项描述都是错误的，正确的是第三四项。12.【答案】D【解析】性别属于基本信息，是必须要采集的。诚信档案不得采集公民的宗教信仰、基因、指纹、血型、疾病和病史信息以及法律、行政法规规定禁止采集的其他信息。13.【答案】A【解析】A选项，统一公债是一种没有到期日的特殊债券。在现代企业中，优先股的股东可以无限期地获得固定股息，因此，相当于一种统一公债。B选项，固定利率债券都有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。C选项，零息债券是指以低于面值的价格发行，期间不支付利息，到期日一次性支付本金和利息，本金额利息的值一般为债券的面值。D选项，浮动利率债券都有固定到期日，与固定利率债券相比，只是利率的形式不同而已。14.【答案】A【解析】在中国证券投资基金业协会备案的创业投资基金，其所投资符合条件的企业上市后，通过证券交易所集中竞价交易减持其持有的发行人首次公开发行前发行的股份，适用下列比例限制：（一）截至发行人首次公开发行上市日，投资期限不满36个月的，在3个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%；（二）截至发行人首次公开发行上市日，投资期限在36个月以上但不满48个月的，在2个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%；（三）截至发行人首次公开发行上市日，投资期限在48个月以上但不满60个月的，在1个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%；（四）截至发行人首次公开发行上市日，投资期限在60个月以上的，减持股份总数不再受比例限制。投资期限自创业投资基金投资该首次公开发行企业金额累计达到300万元之日或者投资金额累计达到投资该首次公开发行企业总投资额50%之日开始计算。2016年8月1日到2020年6月6日，投资期限在36个月以上但不满48个月，在2个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%，即3000万*1%=30万股。15.【答案】B【解析】A选项，证券交易所只是提供交易的场所和设施，不代销；B选项，描述正确；C选项，保险公司是可以开展代销业务的；D选项，商业银行是可以开展代销业务，但是不能开展基金直销代办业务，没有这个说法。16.【答案】A【解析】股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构及其从业人员从事股权投资基金募集业务，不得有以下行为：以任何方式承诺投资者资金不受损失，或者以任何方式承诺投资者最低收益，包括宣传“预期收益”“预计收益”“预测投资业绩”等相关内容。故A项错误。股权投资基金宣传推介材料可以登载该股权投资基金、股权投资基金管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩，股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的，一般应当遵循以下原则：基金合同已生效一段时间，如6个月以上；应登载完整的业绩记录；如基金存续期间较长，可登载最近几年的完整、连续业绩，如近5年完整的业绩记录。17.【答案】C【解析】基金托管人的职责：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金的财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；④保管基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事宜；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会等。18.【答案】B【解析】清算是指企业结束经营活动、处置资产并进行分配的行为。清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要是投资项目失败后的一种退出方式。解散清算是公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。破产清算是指公司不能清偿到期债务，并且不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力，公司被法院宣告破产，并由法院组织对公司进行的清算（B项错误）。根据《公司法》的规定，出现以下情形时，公司应当进行解散清算：（1）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；（2）股东会或者股东大会决议解散；（3）公司依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（4）公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决时，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东请求法院解散公司并获得法院支持。公司解散清算的，有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。19.【答案】C【解析】非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别和承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。所以不可以投的是C选项。20.【答案】D【解析】基金管理人在进行具体投资之前，需要建立投资对象备选库，所以A选项描述错误；BC选项是明令禁止的行为。所以只能选择D选项。21.【答案】A【解析】投资后管理的概念。投资后管理，是指股权投资基金或其他类型投资机构，与被投资企业投资交割之后，基金管理人积极参与被投资企业的管理，对被投资企业实施项目监控并提供各项增值服务的一系列活动。通常，