中小企业信用担保体系及运作模式

中小企业信用担保体系及运作模式2023/5/27中小企业信用担保体系及运作模式第一部分概述中小企业信用担保体系及运作模式一、有关概念

（一）信用担保信用担保，也称信用保证，是指由专门机构面向社会提供的制度化的保证。信用担保的概念包含三个要点：(1)由专门机构提供的担保，而不是一般法人、自然人提供的担保；(2)这种担保是制度化的担保，即指它是在一定的政策、法律、制度、规则框架安排体系之中的，是标准化、规范化的业务；(3)是面向社会提供的担保而不是对内部关联机构或雇员提供的担保。这个概念高度概括了专业担保的总体特征，并提出了“专门化”和“制度化”的概念。可以理解为对专业担保的一个总体上概括。中小企业信用担保体系及运作模式信用担保是指保证人为了提升债务人的信用和分散债权人的风险，以自身的资产或信誉替债务人向债权人进行保证，当债务合同到期，债务人不愿或不能履行还债义务时，由保证人按照合同约定进行代位偿还的一种法律行为。这是一种更为常见的对信用担保的定义，它把信用担保定义为一种法律行为。显然，比起上面第一种定义，从专业担保的角度看，是不够全面的。中小企业信用担保体系及运作模式（二）再担保再担保是对担保的担保，是指在债务已设定担保的基础上，对该担保再设定担保，当前担保人不能清偿债务时，由后一担保人在前一担保人不能清偿的范围内对债务清偿。再担保是一种分散和转移担保风险，扩大担保资源的担保形式，它是为担保人设立的担保。中小企业信用担保体系及运作模式表1中国再担保业务分类一览表按再担保体系对担保机构的约束程度一般再担保担保机构根据自身经营水平和风险分散要求，在协商基础上自愿参加，在担保中的风险分担、收益分成关系由双方协商确定。强制再担保通过政府设立特定的监管部门，要求一定的地区内的担保机构必须加入再担保体系，如城市中小企业信用担保机构必须参加所在省、自治区、直辖市中小企业信用担保机构的强制再担保。按再担保的责任承担方式固定比例再担保对一定担保责任限额内的同类担保业务，全部都由再担保人按约定的同一比例向担保人进行再担保，每项业务的担保费和发生的损失，也按双方约定的比例进行分配和分摊。溢额再担保由再担保人将其超过预定限额的担保责任对担保人进行再担保，在担保人承担超过担保人预定限额的担保责任，对每一项业务的担保费和发生的损失也按双方承担的比例进行分配和分摊。中小企业信用担保体系及运作模式按再担保的决策程序逐笔再担保再担保机构对申请再担保的担保机构及项目逐一进行评审后，决定是否对该笔业务提供再担保。自动再担保再担保机构按约定比例承担再担保责任，不参与单个项目的审查，也不再就单个项目签订再担保合同。按再担保机构、担保机构及债权人之间的法律关系分险再担保法律关系只在再担保机构和担保机构之间，通过再担保协议约束；再担保机构不向债权入出具再担保函，债权人对再担保人没有求偿权，担保机构发生代偿后，对再担保机构有请求求偿权。增信再担保法律关系在债权人、再担保机构和被再担保的担保机构三方之间，通过三方的再担保协议约束；再担保机构按期向债权入出具再担保函，以增加担保机构的信用水平。代偿发生时，担保机构履行代偿责任；若担保机构不能或不愿履行代偿责任时，债权人可以向再担保机构求偿。按再担保机构的担保责任范围一般责任再担保当担保人不能独立承担担保责任时，再担保人才按合同约定比例向债权人继续剩余的清偿，又叫清偿再担保。连带责任再担保只要担保机构发生代偿，再担保机构就按约定的比例进行代偿。中小企业信用担保体系及运作模式（三）信用保证的特性民法中的保证是指，对于那些不具备足够财产利用物权担保的人，或者是即使有足够的财产但对于金融机构缺乏信用的人，运用保证人的财产和信用授予其信用以谋求金融活动顺利进行的情况下，被采用的债权担保制度。一般认为这种保证具有利他性、人的责任性、无偿性和情义性等特性。相比之下，以保证为专门职业的机关依据政策所提供的保证则不具有个人的情义性，相反更多地被强调具有制度性（政策性、公共性）、信用补足性、信用保证性、有力的特约性、定型性、惯例性、大量（反复继续）性、有偿性和求偿权的优势性等特性。信用保证的主要特征：中小企业信用担保体系及运作模式第一，信用保证是一种具有很强的公共性的保证。第二，信用保证具有机关保证的性质。第三，就保证的内容而言，信用保证具有对信用进行保证的特性。第四，信用保证具有进行大量交易或反复持续性的特征。第五，信用保证的内容大致上是被定型化的。就每个保证而言，不具有保证内容上的差异性。第六，相对于以无偿为前提的民法保证而言，因信用保证协会在向债务人提供保证的同时，征收一定的费用，所以信用保证时有偿性的保证。中小企业信用担保体系及运作模式（四）信用担保的主要功能1．债权保障功能2．特定的经济政策工具中小企业信用担保体系及运作模式（五）担保资金运作方式目前，国家信用引入中小企业信用担保根据资金的运作方式不同，可分为实收制与权责制两种方式。中小企业信用担保体系及运作模式1．实收制担保是以实有资金作为保证的事前保证。优点：政府或信用担保机构已担保基金或资本金为限承担担保风险，以信用担保机构为主决定是否担保，有利于信用担保机构独立进行市场化运作和担保风险的事前控制。缺点：政府财政一次性出资较多，协作银行也有可能出现转嫁贷款风险的行为。中小企业信用担保体系及运作模式2．权责制：以事前承诺作为保证的事后补偿；一般对协作银行采取授信管理；发生损失后由银行向担保机构申请补偿。优点：中小企业申请取得担保和贷款的手续简便，协作银行的责任心较强，以协作银行为主决定是否担保，政府不必事先出资，可减轻当前财政资金支持的压力。缺点：担保机构以政府身份进行运作，不利于担保风险的事前控制。中小企业信用担保体系及运作模式（六）信用担保作用的衡量国际上通常使用增加量(Additionality)和毕业(Graduation)两个指标衡量信用担保的作用：1．增加量(Additionality)，增加量是指由于得到担保机构的担保而获得正规金融部门贷款的企业数量。2．毕业(Graduation)，毕业是指被担保的企业在一段时间之后，增强了实力，信用等级得到提高，便再不需要靠担保机构担保了。3．增加量与毕业是反映信用担保作用的最直接的两个指标。中小企业信用担保体系及运作模式二我国担保行业概况（一）我国担保行业历史沿革中小企业信用担保体系及运作模式1．中国担保行业发展的背景（1）担保行业以市场化的手段服务产业结构调整、填补金融服务空白（2）国家信用逐步从一般经济生活退出，客观上为市场信用的成长提供了巨大的空间，担保行业成为其中的代表（3）就业压力增大和中小企业的兴起，客观上要求具有很强社会效益和外部性的担保行业的发展（4）担保行业作为快速成长的行业，在特定阶段成为服务于政府机关特定政策目标的政策手段中小企业信用担保体系及运作模式2．我国担保行业发展历史沿革（1）1993-1997年：担保业的起步和探索（2）1998-2002年：以中小企业信用担保为契机，担保行业迅速增长（3）2003年以后：其他担保品种的开展和担保业发展的新格局中小企业信用担保体系及运作模式（二）我国担保行业发展现状1．我国中小企业信用担保业概况据国家发改委调查统计，截止2007年底，在国家发改委备案的担保机构共有3729家，其中省级担保机构544家，注册1亿元以上担保机构528家，占14.16%，注册资本金1774亿元，从业人数37454人，当年新增担保额1774亿，累计担保户数70万户，累计担保总额13497亿元。中小企业信用担保体系及运作模式2．国内担保业发展现状分析（1）担保机构发展迅速，性质和组织形式多样化从1993年10月全国信用担保机构试点起步至今，担保机构增加很快，尤其2002年以后，全国担保机构家数呈现飞速性增长趋势（见图1）中小企业信用担保体系及运作模式图1：1993-2006年全国担保机构数量增长情况中小企业信用担保体系及运作模式从业务种类来看，既有全面经营各类担保业务的综合性担保机构，也有专门经营一类担保业务的专业性担保机构。从区域分布上看（见图2），既有全国性的担保机构，也有服务地方经济的区域性担保机构。图2：全国担保机构地区分布情况图中小企业信用担保体系及运作模式（2）资金放大倍率提高，防范风险能力增强

从资本金规模来看，担保机构的差别参差不齐，担保机构已经出现加速分层的局面（见表2）。

担保机构资本金、担保基金规模（万元）在担保机构中所占的比例（%）300－300065.33000以上9.1300以下25.6表2中国担保机构的规模中小企业信用担保体系及运作模式从调查情况看，担保机构担保资放大倍率进一步增大，全国在保责任总额与担保资金的比例已由2001年的1：1达到2006年的l：2，担保能力进一步增强（见图3）图3：2002-2006年全年担保机构资本和承保情况中小企业信用担保体系及运作模式（3）融资担保仍为主流，其他业务品种飞速增长从业务品种发展看，虽然经过近些年的高速发展，但目前融资信用担保仍是中国担保机构开展的主要担保品种（见图4）。图4：担保品种结构图81%8%3.50%1.50%0.80%5.30%融资类担保合同担保工程保证诉讼保全金融产品担保其它中小企业信用担保体系及运作模式3．我国担保业宏观环境及政策导向分析改革开放以来，中国经济的快速增长为担保业的建立和快速发展提供了丰厚的土壤。近两年来，国家加强宏观调控的力度，以保障社会经济健康持续发展。（1）宏观环境分析（2）行业内政策环境分析中小企业信用担保体系及运作模式4．我国中小企业信用担保行业发展的新特点（1）自1998年试点以来，我国中小企业信用担保体系经历了试点探索、政策推进和依法实施三个重要阶段，己由初期的机构试点，发展成为一个新兴行业。（2）我国中小企业信用担保体系建设已由政府主导型向市场主导、政府引导型方向发展，政府的扶持方式己由初期的一次性资本金注入，到目前的重在建立补偿机制，再到信用资源的有效配置上。（3）我国中小企业信用担保体系建设已由政府主导型向市场主导、政府引导型方向发展，政府的扶持方式己由初期的一次性资本金注入，到目前的重在建立补偿机制，再到信用资源的有效配置上。（4）我国中小企业信用担保体系建设支持中小企业发展的企业效益、社会效益显著。中小企业信用担保体系及运作模式（三）我国担保行业发展趋势1．担保体系建设的发展趋势（1）专业信用担保机构评级制度将建立（2）信用担保政策法规将进一步完善（3）政策性担保机构（或业务）与商业性担保机构（或业务）将实施分类管理（4）商业性担保机构将获得较快发展（5）担保机构与银行的关系将更加协调（6）建立全国和省级担保机构协作组织中小企业信用担保体系及运作模式2．信用担保机构的发展趋势（1）政策性担保机构为主导，商业性担保机构发展趋势不断加强（2）逐步形成广泛的融资渠道与稳定的资金补偿机制（3）形成相对独立的专业担保领域（4）新的担保品种的探索与开发进一步加强（5）用现代技术手段，提高担保业务效率（6）担保基金的运用问题将有所突破中小企业信用担保体系及运作模式（四）我国担保行业发展存在的主要问题

1．担保机构规模小、实力弱，一些地区的机构发展过快、过滥2．担保业专业法律和行规行约建设滞后，担保机构运作规则缺乏3．担保机构存在运作不规范，抗风险能力不强等情况4．担保机构的风险分担与损失补偿机制尚未建立，再担保业务长期空白，使担保体系整体功能难以发挥中小企业信用担保体系及运作模式（五）加快我国信用担保发展的政策建议1．制定和完善促进中小企业信用担保业发展的法律和法规，加强对担保业的监管2．加大政策扶持和资金支持的力度，完善各项配套政策3．尽快开展区域性再担保(基金)试点，建立健全担保机构的风险防范、控制和分担机制4．改善中小企业信用环境，提升中小企业信用能力中小企业信用担保体系及运作模式三、中小企业担保的政策性运作模式（一）美国依托中小企业管理局（SBA)的担保制度中小企业信用担保体系及运作模式财政年度贷款笔数贷款总额（亿美元）每笔贷款金额（万美元/笔）1995555978314.931996458457716.801997452889520.981998422709021.2919994363910123.14表3美国中小企业管理局提供的担保贷款情况1．美国开展中小企业担保的概况中小企业信用担保体系及运作模式2．美国中小企业担保制度的主要特点（1）建立完善的财力支撑机制，列入财政预算（2）具有严格而明晰的业务定位（3）建立贷款担保业务监督审查机制3．对美国中小企业担保制度的评价中小企业信用担保体系及运作模式（二）加拿大的担保体系建设1．申请贷款条件（借款人、贷款额度及用途）2．贷款人资格3．运行机制4．法案变化中小企业信用担保体系及运作模式（三）日本的担保协会担保制度1．日本信用保证制度概况2．日本信用保证制度特点3．日本中小企业信用担保体系的经验与不足中小企业信用担保体系及运作模式（四）韩国的担保基金担保制度1．韩国的担保基金担保概况（1）建立三个区分服务对象的全国性信用保证基金（2）对中小企业提供的信用保证基本上是无抵押信用担保（3）依靠信用保证体系广泛开展中小企业信用制度建设（4）银行向信用保证基金提供捐助并承担部分风险责任中小企业信用担保体系及运作模式

2．韩国信用保证基金(KODlT)介绍（1）关于KODIT设立的法律依据（2）KODIT业务概述3．信用保证业务（1）信用保证业务类型（2）分担比例（3）收费标准（4）风险处置中小企业信用担保体系及运作模式4．其他业务（1）信用咨询（2）管理咨询（3）信用保险（4）基础设施担保中小企业信用担保体系及运作模式（五）德国担保银行制度1．担保银行的发展概况2．德国担保银行制度的特点（1）担保贷款项目以中长期为主（2）完善的风险分担和风险补偿制度（3）担保银行财务自求平衡3．德国担保银行制度评价（1）作用（2）德国的担保制度的缺陷中小企业信用担保体系及运作模式（六）综合各国担保制度的发展经验1．具有较为明确的法律和业务定位2．政府主导，资金来源与补偿比较稳定3．银行广泛参与4．设立保险制度或者再担保制度，提供风险化解与增信机制中小企业信用担保体系及运作模式四、首创担保体系及运行

融资担保业务的开展主要涉及三大主体：资金融入方（企业）、资金借出方（银行等金融机构）、信用中介（担保公司），其中信用中介（担保公司）在交易过程中卖出自身信用，获取保费。在整个过程中，担保公司的信用能力是第一位的，没有信用，也就不会产生担保产品、不会有担保业务产生。担保公司的信用直接表现在担保公司的资金实力及赔付能力上，具有持续稳定的财力支撑体系是担保公司获得信用的基础。其次，担保业务的发展还依赖于广泛的客户资源。多渠道的业务网络有助于担保公司扩展与资金融入方（企业）的接触面，积累更多具有有效需求的客户资源。再次，与信用的使用方——银行建立良好的合作关系、确保信用使用方认可担保公司提供的信用产品、确保银行在业务开展中可给与担保公司必要的合作与支持，这一点也关系到担保业的持续稳健发展。最后，担保业的发展是以完善的信用环境为背景的，在良好的信用体系下，金融机构、担保公司和借款企业间容易形成风险共担的机制，可以降低担保业的风险。基于以上四点，首创担保公司逐步建立和完善了财力、网络、银担合作、信用体系建设等四大担保支撑体系，实践证明，完善的体系建设对政策性担保公司业务良性发展颇有裨益。中小企业信用担保体系及运作模式1．公司的发展历史沿革公司大致经历了三个阶段：第一阶段与中投保建立合作关系，确立运作模式，公司建章建制.第二阶段设立担保基金，成立中投保北京分公司.第三阶段公司重组，首创担保独立开展业务，打造自身品牌.中小企业信用担保体系及运作模式组织结构图中小企业信用担保体系及运作模式2．企业文化（1）企业精神“求实、诚信”（2）经营理念“以人为本、科学管理、创新发展”中小企业信用担保体系及运作模式3．业务板块（1）担保主业从事融资及非融资各类担保服务（2）投融资业务利用担保平台及资源优势，扩大增值业务，实现企业价值最大化（3）担保配套服务咨询、顾问服务；财务及抵押物监管；典当服务等中小企业信用担保体系及运作模式4．担保品种承兑汇票担保信用证担保工程保证担保（投标、履约、质量、预付款、业主支付、维修等）代建制履约担保金融产品担保（信托计划、保本基金）诉讼保全担保付款履约担保转付款担保过桥担保下岗失业人员小额贷款担保中小企业信用担保体系及运作模式5．公司担保业务发展情况2007年与1999年相比，公司注册资本金从2500万元增加到目前的3.065亿元，公司总资产从2.06万元增长到目前的24.2亿元，净资产从2526万增长到18亿元；公司年担保规模不断扩大，从1999年的1.2亿元增加到目前的52亿元，公司累计担保家数近4000家，担保总额超过200亿元。年收入总额由1999年的361万元增长到07年1.4亿元。中小企业信用担保体系及运作模式通过下图可以看出首创担保公司成立以来注册资本金、总资产、净资产、担保规模的增长情况。图5：公司各项指标增长情况图

中小企业信用担保体系及运作模式（二）担保财力支撑体系建立资本性补偿、担保资金增资机制及风险性补偿机制。中小企业信用担保体系及运作模式１．资本性补偿和担保资金增资机制（1）市财政注入资本金；（2）市、区（县）两级财政担保资金每年纳入财政预算增资2．代偿补偿机制（1）公司自营：通过市财政对担保公司实行限率补偿机制，年代偿率控制在6%前提下予以补偿。年代偿率=当年代偿金额/当年在保余额（2）区（县）财政依据市财政局文件相应建立补偿机制纳入区（县）财政预算，市财政局在限率补偿基础上实行50%补贴政策。中小企业信用担保体系及运作模式（三）担保网络支撑体系在担保网络体系发展方面，首创担保公司以建立合作机构、设立分公司、事业部、开展再担保等多种形式力争使担保网络遍布北京市各区县。目前首创担保公司已在北京市15个区县建立了5个分公司、10个合作机构、1个事业部，公司担保网络布局覆盖全市区县的目标将很快实现。首创担保公司与合作机构、分公司合作所采取的模式是：担保资金统一管理、风险总量控制、项目评审采取统一操作规范、风险收益分担。中小企业信用担保体系及运作模式１．配套政策：

（１）放大配资（２）代偿补助（３）培训（４）奖励２．五种合作模式

（１）合作机构（２）分公司（３）事业部（４）互投（５）再担保中小企业信用担保体系及运作模式（四）与银行风险共担的合作支撑体系银担紧密合作为首创担保公司奠定了坚实的业务发展基础。目前已与北京银行、交通银行、中国民生银行、工商银行等11家银行建立了合作关系，实现风险共担、资源共享。合作主要表现在三个方面：一是比例分担风险。二是代偿宽限期。三是建立信息交流制度，使项目的事前、事中、事后风险控制得到大大加强。中小企业信用担保体系及运作模式１．有条件担保（１）比例担保（２）保本金不保利息（３）一定宽限期（80-90天）２．绿色通道及委托授权（１）绿色通道（见保即贷）微小贷款“快速路”融通仓业务优质客户（２）委托授权（见贷即保）中小企业信用担保体系及运作模式（五）风险管理支撑体系图5风险管理支撑体系图

中小企业信用担保体系及运作模式公司各职能部门与风险管理体系的关系中小企业信用担保体系及运作模式1．风险管理体系的概念风险管理体系是担保公司为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，对公司总体风险进行包括全方位及担保项目静态、动态过程管理的机制。２．风险管理体系建设的目的：通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能，确保公司可持续发展战略目标的实现。中小企业信用担保体系及运作模式３．建立风险管理体系的原则（1）担保公司对外业务各方面、各环节的各种风险共同构成担保公司的业务总体风险，因此风险管理体系应渗透各项业务全过程的各个操作环节，是公司各部门全方位的风险管理，风险管理须从对外业务的各方面和各环节入手，全面掌握和控制。（2）风险管理体系应按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率提高）的原则来设置业务流程及内部控制机制。（3）风险管理体系应建立相关机制，各部门之间相互协调、配合，是一个有机整体。（4）风险管理体系应运用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的。（5）风险管理体系应在积累分析自身风险特点及公司经营规模业务范围内总结设计，以达到风险控制与管理的目的。

中小企业信用担保体系及运作模式4．政策性风险管理体系的内容（1）基本财产及风险补偿制度（2）风险管理制度（3）风险信息管理系统

中小企业信用担保体系及运作模式小大担保类别担保品种风险程度一般贷款担保项目贷款担保，技改项目贷款担保、房地产开发贷款担保

流资贷款担保贸易融资担保国内贸易融资担保，如银行承兑汇票担保国际贸易融资担保，如信用证担保、进出口押汇等银行保函担保主要是贸易类保函，如投标、履约、预付款工程担保投标、履约、预付款、维修、保留金、付款、业主支付担保诉讼保全担保诉前、诉中保全担保金融产品担保保本基金担保、信托产品担保等再担保对担保机构本身或其担保项目的担保中小企业信用担保体系及运作模式以贷款担保为例，重要的制度包括：①业务评价制度（事前）②在保项目监控管理制度（事中）包括在保项目质量分类管理办法、在保项目管理办法、在保项目委托监管办法、融通仓项目监管制度等。③逾期及代偿项目管理制度包括逾期、代偿项目管理办法、追偿资产管理及处置制度、财产损失核销制度。④决策制约制度包括担保业务流程制度、评审委员会议事规则、自营融资担保审批制度、合作机构项目审批制度等。中小企业信用担保体系及运作模式（3）风险信息系统基于风险管理体系建立的公司信息系统应该是一个分层的应用体系结构，其在风险管理方面应具备三个基本功能，即风险控制功能、风险信息统计功能、风险信息预警功能，如下图所示（见图7）。图7：政策性担保公司风险信息系统中小企业信用担保体系及运作模式5．风险管理系统建设目标：(1)建立以数理化模型为基础的信贷风险评估体系，使得担保项目评估过程更加客观、科学和高效，有效控制担保项目的信用风险。(2)根据权力制衡的原则，设计合理化的工作流程，并通过系统设计与开发，将全面风险管理的机制固化在管理系统中，实现担保项目的事前、事中、事后的全过程监管，有效控制操作风险。(3)通过资产组合管理技术，对在保项目的资产进行风险分散，多维度地实时监测资产状况。中小企业信用担保体系及运作模式(4)对反担保措施的抵押物等进行有效监控，通过资产组合管理技术，对抵押物资产进行风险分散管理。(5)实现资产组合的风险预警。系统对不满足条件设定的资产组合要第一时间给出风险警示。(6)建立以RAROC（风险调整资本收益）为核心的业绩评估机制。(7)通过经济资本的计量，实现对风险的预算管理。中小企业信用担保体系及运作模式6．风险管理模块:担保项目风险评估系统包含以下评价模型，可实现相应功能。如下图（见图8）企业风险初步判断模型企业信用等级评估模型企业授信额度确定模型反担保措施评价模型担保项目综合评价模型图8：担保项目风险评估系统中小企业信用担保体系及运作模式(1)企业风险初步判别模型(2)企业信用等级评估模型(3)企业合理授信额度确定模型(4)反担保措施评价模型中小企业信用担保体系及运作模式7．首创担保公司在保项目质量六级分类管理办法（1）在保项目质量分类管理的意义在保项目质量六级分类的目标是：揭示担保信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映担保信贷资产质量；及时发现担保信贷资产发放、监控、催收和不良资产清理中存在的问题，通过实施差异化管理办法，最大限度的降低风险、减少损失。为提取担保损失准备金提供依据。通过六级分类、实现对项目的贷后监管和评审稽核工作中小企业信用担保体系及运作模式（2）分类标准A．正常类担保项目本类项目是指：担保主体能够履行合同，没有足够理由怀疑担保贷款本息不能按时足额偿还。B.关注类担保项目本类项目是指：尽管担保主体目前有能力偿还贷款，但是存在一些可能对还款产生不利影响的因素。中小企业信用担保体系及运作模式C.警惕类担保项目

本类项目是指：尽管担保主体目前有能力偿还贷款，但是已经出现一些对还款不利的现象。中小企业信用担保体系及运作模式D.次级类担保项目本类项目是指：担保主体的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入将无法足额偿还担保贷款本息，我公司可能发生代偿，即使执行反担保，也可能会造成一定损失。中小企业信用担保体系及运作模式E.可疑类担保项目担保主体无法按时足额偿还贷款本息，我公司将要或已经发生代偿，即使执行反担保，也肯定要造成较大损失。中小企业信用担保体系及运作模式F.损失类担保项目已经代偿的项目，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代偿款仍然无法收回，或只能收回极少部分。中小企业信用担保体系及运作模式(3)担保损失准备金的计提我公司担保损失准备金包括一般准备金和专项准备金，按季提取。中小企业信用担保体系及运作模式（4）分类基本流程A.分类工作的时间安排。B.分类准备。C.初步分类。D.分类复审。E.分类认定。F.分类结果审批。G.对分类的稽核检查。H.提出改进意见。I.财务部根据已批准的分类结果，制定并实施担保准备金提取方案。J.评审稽核。中小企业信用担保体系及运作模式（5）项目质量分类评判格式中小企业信用担保体系及运作模式（五）再担保体系建设探索１．开展再担保的思路（1）针对我国担保机构所有制多样、规模不一、业务性质多样的现状，在现阶段再担保的增补信用不应取代担保机构的自身信用成为主体信用，可行的形式是为纳入再担保范围的担保机构，针对其担保余额，向其提供一般保证责任形式的再担保或比例再担保。（2）设立再担保基金。借鉴日本、我国浙江、安徽等地的经验，由市财政设立“再担保基金”。（3）再担保内容。在目前尚未统一规范运作的情况下，为避免再担保基金承担过大的风险，对担保机构的担保余额实行再担保并承担一般保证责任。（4）再担保基金的运作机制。再担保基金委托首创投资担保公司专管理，采用法人化管理、市场化操作的原则运作。中小企业信用担保体系及运作模式（５）目前国内对再担保建设中的几点误解Ａ．将再担保与分保、联保混同。Ｂ．认为再担保可以脱离担保业发展的制度土壤，独立存在。Ｃ．认为确定再担保对象时，对政策性担保机构及商业担保机构可以不加区分。中小企业信用担保体系及运作模式２．北京市再担保体系建设层次划分第一层次：对作为北京市中小企业担保资金体系的主要载体的首创担保公司提供再担保。第二层次：对于有财政性资金背景支持的担保机构，但没有纳入北京市中小企业担保资金体系的，在其机构、人员及管理不完善的现状下，对其提供再担保有利于增强其信用，但对其资金规模、业务规模应设置相应的门槛，达到一定规模的才能享用再担保支持。第三层次：对其他商业性担保机构兼做融资担保业务的，在其支持方向为中小企业的前提下，按《北京市中小企业担保资金管理办法》规定范围提供担保服务，并且愿意纳入政府监督管理的，经审核，可列入再担保业务范围。中小企业信用担保体系及运作模式３．北京市再担保体系建设运作方法凡纳入再担保基金支持的担保机构，须按其担保保费的一定比例向再担保基金管理机构缴纳管理费，该费用一部分作为再担保基金的补充，另一部分作为再担保体系内机构的管理、培训等费用支出。中小企业信用担保体系及运作模式第二部分担保实务一、担保业务流程与操作（一）担保业务流程中小企业信用担保体系及运作模式企业找到申请项目所属行业的项目经理或相关业务人员，由其负责与企业洽谈企业按项目经理或相关业务人员的要求准备项目资料企业将资料准备齐全后，交与公司评审部内勤进行项目登记备案后，由内勤移交项目经理，项目即进入详评阶段项目经理应完成项目的详评、出具评审报告，并经项目B角复核、评审部内勤登记后，由内勤移交风险部，项目即进入复审阶段200万以上项目经评审委员会集体审定（2/3通过）公司向企业发出《同意担保通知书》，企业收到后，应规定期限内向公司交纳评审费、办理银行批准手续银行反馈审贷意见办理抵押登记等相关手续与公司签署《委托保证合同》和《担保项目合同》等文件由项目经理对在保企业的财务、经营、反担保措施等情况进行动态期间监控，公司资产运营管理部对在保项目进行风险总控如项目基本可行时间企业掌握9个工作日内5个工作日内如项目通过中小企业信用担保体系及运作模式（二）担保业务操作１．担保项目信用等级测分办法（１）“商贸类”企业信用等级主体分测评（２）“生产制造类”企业信用等级主体分测评（３）“综合服务类”企业信用等级主体分测评２．担保业务制度体系（１）业务评估制度（事前）（２）在保项目监控管理制度（事中）（３）逾期及代偿项目管理制度（事后）中小企业信用担保体系及运作模式中小企业信用担保体系及运作模式中小企业信用担保体系及运作模式中小企业信用担保体系及运作模式二、担保项目的评估（一）担保会谈1．会谈对象：（1）担保经办人员（2）财务负责人（3）企业法人（财务负责人和企业法人的会谈应该分别进行）（4）主要经营者或业务主管（必要时选用）（5）其他