第三方存管等培训

广发银行公司银行客户经理信贷上岗资格暨等级资格认证考试第三方存管等金融机构业务培训金融机构部2013年10月广纳百川发展无限2目录一、证券公司行业概况二、第三方存管业务三、证券公司资产管理计划代为推介四、约定购回式证券交易业务3中国的证券业起源于20世纪80年代1990年至2003年进入快速发展期，期间先后成立了上海、深圳证券交易所(分别于1990年和1991年成立)，出台了《证券法》(1998年)2004至2007年之间，由于证券公司挪用客户交易保护金、违规国债回购等违规现象层出不穷，风险开始集中爆发，经营情况日益恶化，部分券商处于破产状态，中国证券业进入了治理整顿期。截止2006年，共有36家证券公司被撤销，占全行业公司数量的四分之一2006年1月1日新修订的《证券法》实施和《证券公司风险控制指标管理办法》的颁布，进一步完善了证券公司设立制度一、证券公司行业概况根据中国证券业协会公布的证券公司经营数据显示，截止2012年，114家证券公司全年实现营业收入1294.71亿元，各主营业务收入分别为代理买卖证券业务净收入504.07亿元、证券承销与保荐业务净收入177.44亿元、财务顾问业务净收入35.51亿元、投资咨询业务净收入11.46亿元、受托客户资产管理业务净收入26.76亿元、证券投资收益（含公允价值变动）290.17亿元、融资融券业务利息净收入52.60亿元，全年实现净利润329.30亿元，99家公司实现盈利，占证券公司总数的86.84%。据统计，截至2012年12月31日，114家证券公司总资产为1.72万亿元，净资产为6943.46亿元，净资本为4970.99亿元，客户交易结算资金余额6002.71亿元，托管证券市值13.76万亿元，受托管理资金本金总额1.89万亿元。一、证券公司行业概况自2004年开始，证监会开始推行扶优汰劣的分类监管体制，根据证券公司不同风险承受程度和控制能力，实施不同监管方法，给予不同发展空间。2009年5月31日证监会发布《证券公司分类监管规定》，对证券公司正式施行5类11级的分类监管。A类：AAA、AA、A；B类:BBB、BB、B；C类：CCC、CC、C；D类：D；E类：E。证券公司分类是指以证券公司风险管理能力为基础，结合公司市场竞争力和持续合规状况，按照规定评价和确定证券公司的类别。其中证券公司风险管理能力主要根据资本充足、公司治理与合规管理、动态风险监控、信息系统安全、客户权益保护、信息披露等6类评价指标进行评价，体现证券公司对流动性风险、合规风险、市场风险、信用风险、技术风险及操作风险等管理能力。证券公司市场竞争力主要根据证券公司经纪业务、承销与保荐业务、资产管理业务、成本管理能力、创新能力等方面的情况进行评价。证券公司持续合规状况主要根据司法机关采取的刑事处罚措施，中国证监会及其派出机构采取的行政处罚措施、监管措施及证券行业自律组织纪律处分的情况进行评价。一、证券公司行业概况净资本：是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。净资本从风险调整后净资产规模的角度考察证券公司的总体规模。净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其它流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其它调整项目。《证券公司风险控制指标管理办法》规定证券公司净资本不得低于2亿元。净资本/各项风险准备之和：该指标作为监管风险控制指标之一，考察证券公司净资本支持其开展各类业务、抵御来自于各项业务的风险的能力。风险准备是对证券公司的各项业务（经纪、自营、承销、资产管理和融资融券）的业务规模以及上一年营业费用总额采用不同的提取比例计算而得。《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%。净资本/负债：该指标反映证券公司的净资本作为其偿还债务的最后资源所具备的充足性。《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与负债的比例不得低于8%。一、证券公司行业概况自营权益类证券及证券衍生品/净资本：权益类证券：指股票和主要以股票为投资对象的证券类金融产品，包括股票、股票基金以及中国证监会规定的其他证券。该指标反映了证券公司的净资本对其自营股票业务的风抵御能力。《证券公司风险控制指标管理办法》规定自营股票规模不得超过净资本的100%。自营固定收益类证券/净资本：固定收益类证券：指债券和主要以债券为投资对象的证券类金融产品，包括债券、债券基金以及中国证监会规定的其他证券。《证券公司风险控制指标管理办法》规定自营固定收益类证券规模不得超过净资本的100%。净资本/净资产：该指标考虑了证券公司资产负债的流动性，并对资产负债等项目和有关业务进行了不同折扣比例的风险调整。净资本与净资产的比例从一定程度上反映了证券公司资产的流动性和风险程度。《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与净资产的比例不得低于40%。流动资产/流动负债：该指标反映公司的流动性以及其流动资产覆盖流动负债的能力。《证券公司风险控制指标管理办法》规定流动资产与流动负债的比例不得低于100%。一、证券公司行业概况8二、第三方存管业务业务概念

证券公司客户交易结算资金第三方存管（以下简称“第三方存管”）是指按照《证券法》（修订案）第139条：“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理”的规定，由商业银行作为独立第三方，为证券公司客户建立客户交易结算资金明细账，通过银证转账实行客户交易结算资金的定向划转，对客户交易结算资金进行监管并对客户交易结算资金总额与明细账进行勾稽核对，以监控客户交易结算资金安全，并向证券公司收取存管费用的一项中间业务。业务要点1、客户资金封闭运行。在该模式下，证券公司将客户存取款功能移交给存管银行，证券公司端不再办理任何形式的客户资金存取业务，所有的存取款行为均由客户自行通过银证转账方式发起，客户支取的交易结算资金只能够回到事先指定的同名银行结算账户，进而实现交易结算资金封闭运行，防范客户资金挪用风险和客户洗钱、套现等风险。2、存管银行总分核对。在该模式下，存管银行为客户开立映射其证券公司端资金台账余额的管理账户，从而可以掌握客户明细账，通过该明细账汇总后与证券公司客户资金总账进行核对的方式，一定程度上防范了证券公司在总账层面上的挪用行为。3、客户另路查询对账机制。在该模式下，存管银行将为客户提供管理账户另路查询服务，客户借助存管银行和证券公司提供的查询手段和对账机制，通过对比存管银行端管理账户和证券公司端资金台账数据的一致性，有效监控客户资金安全。4、全方位客户资金监管体系。在该模式下，通过合理的业务分工和制度安排，证券公司、存管银行、客户和监管机构共同构建了一个全方位的客户资金监管体系，保障客户资金安全。其中存管银行不直接对客户负债，也不直接控制证券公司的法人交收等业务操作，只是负责总分核对和为客户提供另路查询，在相当程度上起的是协助监管职责。二、第三方存管业务10审核枝要求第三播存管薄业务档合作灾证券某公司怪符合倾以下斩条件廉：1、经惕营证衣券经等纪业闯务已挽满3年，纸且已栽被中塘国证结券业唯协会弃评审声为创减新试柱点类匀或规评范类奖证券估公司归，或翅经过港总分春行充轻分调浪查确弦认为小具有旷良好渴发展销潜力摘的证旋券公垮司；2、最幕近一油年未狱受到充过行颤政处呢罚或舱刑事膀处罚弟；3、已夫制定叹切实稿可行倚的第暮三方地存管我内部塔管理魔制度奸，具棒备开区展第耽三方论存管寨业务劫所需苍的专畅业人磨员、遭技术刃系统戴；4、管宽理能预力强孩，风随险控蓬制措树施完狠善。第三景方存虾管业失务11业务泉办理仔要点第三裕方存鸣管业开务的全受理回时间慕一般蚊为上改午8:选30至下牺午16忌:0宫0，具网体时欠间以弊合作始券商谨规定拾为准后。第三美方存童管为测投资辛者主回要提时供如境下服宾务：括客户仰指定拉存管氧银行杀、变眠更存候管银叶行、杆变更证银行烘结算粪账户枝、变储更重汽要资丸料、坏撤销权证券惜资金宵台账却、资别金转氏账和领资金梨查询铁等。客户絮指定摩存管迫银行排。投皆资者陶选择味本行礼办理竭第三芽方存蔬管业贱务，赖在本俱行或阻证券讯公司仆柜台裂办理里签约桂手续艘，开察立客遍户交吴易结触算资色金管哀理账叹户，银建立母与结伙算账些户、构证券衫资金旁台账泛之间书的对勉应转益账关蜡系。机构昆投资搭者选删择在允证券约公司耕预指认定、仅银行丛确认寨的模醋式，饿由法也人代某表或特授权司经办朽人办螺理。殿除了昼上述生材料悔外，绕机构舌投资咏者还吼需要适核对次预留箱印鉴谊卡。坚投资鼓者在考证券稍公司厦办理险签约堤按照荣证券移公司海规定烂办理宵。第三续方存真管业酒务12三、率证券秀公司匙资产狱管理尽计划炎代为找推介业务撞概念证券劈燕公司饼资产仇管理差计划之代为食推介路业务指证英券公穗司将凯其发耻行的昌证券她类理读财产塞品委遗托我煤行代销的业盐务。汇证券瞧类理乏财产返品包育括：公募侍基金罪类（屿原为箭大集津合，客户侨数量朱不限病，起缴点在5或10万元钩以上站）、集合惭资产傅管理脸计划（原为权小集偿合，产品国规模榴在10亿元呜以下美，客障户数蒸量20指0人以掉内，展单个锦客户兔参与悬金额北不低泽于10寻0万元日的理胆财产骡品)、定向吊资产优管理敬计划民（单磁一客来户，书参与洞金额堆不低境于10抬0万元拖）毯。13证券仇公司加资产带管理跳计划舱代为烈推介业务弦要点我行荡主要路承担提代销揉角色满，在怀将此渣种产怠品引夜进我金行的备开发杜过程昂中，秤需要秤协同扫产品离开发沸相关指部门紧研究姓宏观胆经济语、资踢本市意场及沾我行赏客户今情况露，从化而确金保在瘦合适饶的时蔽间引谜进合定适我窝行客舍户的润产品街。集合仿计划坡募集蛛的资屑金可誉以投迹资中励国境邻内依围法发笔行的揪股票字、债忌券、股指对期货、商奋品期勉货等区证券竞期货畏交易跃所交努易的雨投资齐品种坚；央单行票载据、米短期圣融资搅券、咱中期洞票据服、利乔率远们期、羞利率牙互换鞋等银死行间哥市场寇交易起的投涨资品歉种；穿证券鸭投资涌基金佣、证吴券公尚司专景项资帝产管坡理计尿划、砍商业河银行培理财梳计划其、集戚合资奶金信纱托计膊划等枣金融博监管苍部门巡寿批准当或备刑案发置行的青金融结产品遥；以计及中假国证邪监会烧认可炉的其衰他投疲资品淋种。定向忌资产亦管理菜业务尾的投装资范孟围由分证券剪公司垫与客彩户通席过合棕同约挣定，翁不得骂违反叹法律峰、行叨政法逃规和围中国跃证监万会的慰禁止福规定好，并太且应斧当与遣客户艺的风膝险认行知与柏承受至能力读，以春及证先券公呆司的批投资恼经验律、管胶理能洁力和卸风险逮控制毛水平灾相匹犬配14证券榜公司寻资产蜓管理擦计划全代为滩推介业务刚流程（1）产译品介嫁绍客户嫌到我行网点始购买屡本资帜产管睛理计巧划时摸，理柏财人培员首阶先应归提供拖产品薯风险搏揭示判书、耍说明及书、在资产饰管理箩合同松等资叫料给辨客户脑阅读蹈，同鼠时用建简单桂易懂茶的语畜言向欢客户以介绍眠本资要产管的理计粗划的达基本症情况惕。（2）收腹集客素户资船料对于弃购买赴本产浑品的仁公司笛客户吹需要泻提供辽的资秩料清谢单：1）营鬼业执例照复昌印件首（加乞盖单效位公秃章）掉。2）组拍织机嫂构代谦码证薯复印酿件（债加盖机单位敏公章钟）。3）法湿人代映表人施身份决证原饶件及那复印慎件。4）法掌定代讽表人随授权陡他人米办理守的还全要提症供企炼业法障人授晓权书沟（加拍盖单肚位公明章）茶。5）税烫务登姻记证深复印殿件（真加盖居单位劈燕公章酒）。6）经虎办人交身份递证件片原件赔及复嘴印件壁。15（3）对炸客户患进行费风险晶承受络能力银评估客户差在购性买本继资产然管理他计划犁之前冰，理堡财人今员应倡对客唇户进升行风加险承揭受能诸力的衔评估愿，公绒司客千户需填写奸《对肆公客哨户风魄险测定试评惠估问验卷》引。（4）指珠导客音户填糕写产岂品风犯险揭胶示书理财竟人员去应指秀导客窃户认斥真阅类读《穴产品战风险驶揭示执书》饰，并惊针对坝《产想品风遥险揭醋示书判》上蛛所揭经示的驶风险款点逐帆条向瓦客户退详细先说明记，对装公客仗户填煤写《巧对公物客户韵产品庸风险扭揭示鸣书》耕，并胞签字棋、盖梳章。（5）指脆导客叛户填禁写资等产管扎理合灾同及肆承诺宽函理财国人员答指导黄客户床填写摔一式蓝三份迎的《见资产鲁管理度合同验》，缘瑞并请你对公娘客户燃签字篮、盖蛋章，逆产品抢销售顺合同当文本牲上加优盖骑久缝章。（6）客户括申请片并办时理认忘购理财乘业务渠人员晚请购触买本大资产顾管理换计划萌的客蚂户填锈写《欺广发尤银行笨代理偿开放挺式基猛金/资产探管理胞计划浅账户订业务湾申请谜表账辅户业径务申右请表垮》。冻根据疯客户勤填写而的申火请表搜格及激合同膨等资缸料，隔在我行系统沾上为旺客户旁开立什账户桥，并因为客遍户办纪理集排合资耍产管碗理计娇划的羊认购叼业务追，操昌作完锻毕后雀打印矿相关零的表吴格，芒经办确人盖毕章确御认。众如申娱购成镇功可满将产丽品风简险揭安示书慎、产春品适真合度桐评估亩书、姥产品埋说明旅书和刺产品披合同争其中盒一联咱交由眨客户昏，将棒在理红财启骡动日扰当天植从客明户的侦账户音上进辛行扣艳款。证券戏公司煌资产劲管理手计划蹄代为前推介2011年10月，上交所正式推出股票约定式购回业务2013年1月，深交所约定购回交易业务上线四、荒