三创比赛 乐助app(1)1

#FiveSparks.盈利预算表7-2-3三个盈利点未来五年的盈利预算单位：元盈利点第一年第二年第三年第四年第五年推送广告1000023000145000320000667000服务佣金83200105000218000305500540000资金沉淀100005000078000120000335000合计1032001750004410007455001542000销售收入增长率69.6%152%69.0%106.8%分析：第一年和第二年是在建大试运营，第二年由于用户增多知名度扩大所以销售收入增多，由于市场较小所以增长率不高。有了一定的资金积累加上长期贷款，第三年我们计划将“乐助”APP推广到安徽高校和社区，由于市场的扩大所以销售收入增长率较高。第四年同类型竞争者可能迅速增多，以及市场的不确定性所以该项目的销售增长率有一定的变动。随着后期“乐助”APP的不断完善和投入大量资金的宣传，第五年我们将该项目推广至全国高校及社区。.前五年预算分析：前两年由于在建大运行，我们团队可以负责大部分事务，节省部分成本。而到了后三年“乐助”APP的推广除了宣传费各种费用的增加，势必还要增加不菲的管理费用和其他成本。表7-2-4前五年重要预算数据摘要单位：元第一年第二年第三年第四年第五年营业收入1032001750004410007455001542000营业成本1600022000103000125000230000销售费用450080004500066000125000管理费用00105000120000172000财务费用500050007000700090003财务分析.偿债1能力分析（一）短期偿债能力分析“乐助”属于服务类的，不销售产品也没有存货。初期融资中也没有借款，由于该项目的盈利模式，基本能保证收入的实时性，不存在借款和负债，这反映了该项目的短期偿债能力非常好，不存在无法偿还债务的情况。（二）长期偿债能力分析表7-3长期偿债能力项目、一_年份第一年第二年第三年第四年第五年

资产负债率产权比率已获利息倍数一有形净值债务率分析:已获利息倍数反映“乐助”APP经营所得支付债务利息的能力，有形资产债务率是产权利率指标的延伸，反映所有者权益的保障程度。总结：由上表可以看出，“乐助”的资产负债率逐年降低，负债不断减少，资产、权益不断增加，表现出良好的长期偿债能力，长期借债风险很低。.2营运能力分析（一）流动资产周转情况资产负债表编制日编制单位：FIVESPARKS:期：2016年3月单位：人民币元资产年初数年末数负债及所有者权益年初数年末数流动资产：1500023000流动负债：62507840货币资金142300164100短期借款52001370短期投资10000应付票据80007500应收票据11007800应付账款85006000应收账款100007000预收账款8200.00净应收账款10007900应付股利1022010120预付账款156707800应付工资90000.00

其他应收款50000.00未交税金18000.00其他应交款25600.00待摊费用1400预提费用23000.00流动资产合计0.00123.00流动负债合计0.00长期投资：10000长期投资10000长期负债：2000固定资产：15000长期借款12000固定资产原价1500016000应付债券15000减：累计折旧100000.00其他长期负债10000固定资产净值100000.00长期负债合计7800固定资产清理150220负债合计：46800实收