会计电算化实务练习2(含简明步骤)250224

PAGE2PAGE7建立新账套（1）账套信息：账套号：666；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008年4月；会计期间设置：1月1日至12月31日（2）单位信息：单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。（3）核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。（4）基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案：科目编码级次4-2-2-2-2，其他：默认（6）数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。（7）启用总账模块（2008年4月1日）。2、财务分工（1）001陈明——账套主管（2）002王晶——出纳，具有“总账——出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限（3）003马方——会计，具有“总账、往来、财务报表”的全部权限。3、基础档案设置（1）部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合部门204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供应部采购供应2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间生产制造（2）职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理203孙健销售三部部门经理102陈明财务部会计主管204王华销售四部经营人员103王晶财务部出纳301白雪供应部部门经理104马方财务部会计401周月产品研发部门经理201赵斌销售一部部门经理402李彤制造车间部门经理202宋佳销售二部经营人员（3）客户分类分类编码分类名称分类编码分类名称01事业单位02001工业01001学校02002商业01002机关02003金融02企业单位03其他（4）供应商分类分类编码分类名称分类编码分类名称01硬件供应商03材料供应商02软件供应商04其他（5）地区分类地区分类分类名称地区分类分类名称01东北地区04华南地区02华北地区05西北地区03华东地区06西南地区（6）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编发展日期001北京世纪学校世纪学校01001021111工行78467367北京海淀区上地路1号1000772008-1-1002天津海达公司海达公司02002022222工行67543256天津市南开区华苑路1号3000002008-1-1003上海万邦证券万邦证券02003033333工行36548796上海市徐汇区天平路8号2000322008-1-1004哈飞制造厂哈飞02001014444中行87456237哈尔滨市平房区和平路116号1500082008-1-1（7）供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址发展日期001北京万科有限公司万科02025555中行14578456100045北京朝阳区十里堡8号2008-1-1002北京联想分公司联想01026666中行25689045100036北京海淀区开拓路108号2008-1-1003南京多媒体教学研究所多媒体研究所04037777工行34689790230187南京湖北路100号2008-1-1004上海信息记录纸厂记录纸厂03038888工行45009345200332上海浦东新区东方路1号2008-1-1（8）外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275（9）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否202转账支票是2支票结算是3其他否201现金支票是4、总账模块（1）总账控制参数选项卡参数设置选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用其他系统的受控科目打印凭证页脚名称凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按月排页凭证、账簿采用用友通7.0方式非连续套打会计日历会计日历为1月1日-12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序（2）2005年12月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量期初余额现金（1001）日记借6875.70银行存款（1002）银行日记借193829.161月份银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额2006-1-3201XJ001100002006-1-6600002006-1-10202ZZR001500002006-1-14202ZZR002996007、期末处理A、自动转账定义（1）自定义结转借：管理费用/其他（550207）JG()贷：待摊费用/报刊费（130101）642/12（2）期间损益结转8、月末结账简明操作步骤一、建账(设操作员、建立账套)1、系统管理→系统→注册→用户名选Admin→确定2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出3、建账→账套→建立→输入账套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业\商业、新会计科目制度→账套主管选择→下一步、建账→科目编码设置→下一步→小数位选择→下一步→建账成功→总账模块启用4、权限→权限→选账套号→选操作员→增加→选权限（或直接在“账套主管”处打勾）→确认二、基础信息输入在企业门户中将基础信息依次输入，主要有：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币、结算方式等。（注意会计科目、凭证类别、项目目录暂不做）三、总账初始化1、设置→选项，进行相应设置。2、会计科目设置（保证资料中的科目与系统中要一致）a．增加科目b．修改辅助核算c．指定科目会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目→双击1001现金→确认。银行总账科目→双击1002银行存款→确认。3、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证（包括限制类型和限制科目）4、设置项目档案：设置→编码档案→项目目录（增加大类、确定核算科目、项目分类、项目目录定义）5、录入期初余额并试算平衡（注意几种不同的类型的输入方式：白色的、黄色的、有辅助核算的）====================四、填制凭证（注意操作员的更换）五、出纳签字及审核凭证（注意操作员的更换、审核人不能与制单人为同一人）六、记账（注意：审核之后才能记账；上月未结账，本月不能记账。）七、出纳操作（现金、银行日记账、支票登记等）八、账表管理（主要对各种账表的查询，要求会进行联查）====================九、期末处理1、转账定义（包括自定义转账、对应转账、汇兑损益结转、期间损益结转等）2、转账生成（注意：自动生成的凭证也要审核、记账。）3、结账：期末处理→月末结账→选择结账月份→下一步→对账→下一步→下一步→结账十、反记账、反结账1、反记账→进入