上海安越咨询之《现金流量与营运资本管理》分享

2023/7/151

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现金流量与营运资本管理CASHFLOWANDWORKINGCAPITALMANAGEMENT专业致力于财务培训2023/7/152easyFinance

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关于安越ABOUTUS

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企业内训IN-HOUSETRAINING

企业内训是培训讲师深入到企业内部，为企业度身定制最佳解决方案的一种培训形式。安越为每一个内训项目特别指定一位经验丰富的培训讲师全程参与，深入了解企业特点、培训目标和参训者在工作中的具体问题，充分保障培训的针对性与有效性。○针对行业特点或企业实际需求度身定制的培训课程○支持企业经营战略，实施变革转型○统一管理人员沟通平台，提升整体财务管理水平○根据企业需要灵活安排授课时间和地点2昼0将2尘3化/降7间/栽1打24课汽程书内效容◎现例金总流傅量第怀志劳殊动乞资桑本判管段理竭基沸础◎饼营乞运悦资滥本逆管稀理◎喂融产资绸学鹅基耍础◎样现壮金超流钩量况表狭及项现强金素预殿算2敌0吊2峰3凉/非7烘/没1寻25期袜望《空贼杯树心逼态《积洪极权参燃与拳讨长论什、恶一识个咬会茅议《准炉时踩、设手姻机惰置芦静薯音《关渐闭延电役脑胡、蹦录姻音鄙、岗录盛像靠设陷备2铺0开2激3敬/盆7翼/切1功26现碗金净和鸡现满金括管亲理招范到畴现泰金套的雅概封念-狭盯义※从妙销黑售将货厚物肯给肆客惨户疯而赵形猪成皆应汪收对账扩款皂，收到石支轻付掠给凡供皂应亡商盼、雇鼻员醋或危管旁理良部杯门打款烦项昌而静形眯成哭应加付诵账假款互，奥这横二郑者格之谈间落均即属常于现存金刘管岁理润范点畴弊。现播金爷的布概龄念-广努义※营乐运住资戚本滑管牧理※资培本巡寿流销动肆性讯管管理工帜作大锻资辰金蜻链应东收应核付现氏金存活货2币0蜘2当3侧/谢7吧/啊1渣27现扁金宜管湾理昏的再职脊责●满模足巧企樱业贷支索付示和垃偿啊责懂需筛要●保俗证搜企挂业皱在凤需目要愈时幼以搂可止以预接少受滑的慨成怖本衣筹期集赛资化金●控念制牙借锻款湿和唐利只息休成粥本●监界督州闲仿置饿资咸金乞余俭额散并团使垂其码最驰小愉化●对掏短努期氧流遥动稳资忌金孝进国行似投硬资●监僵督估对顽改维善铁信没用宽管崭理●优跟化蓬资湿金造回乏收●监畅督久并府控唯制奔外尘汇/利逐率我敞纯口●控邻制塞财则务候费祸用2转0范2山3衬/光7炎/筒1然28公柴司鼻财秤务签运杠作悦的吸核荡心垃是售什荣么目？漂与提现为金慢管幸理泉的现关谜系六？2鞭0室2抛3浪/鲁7蛮/搞1埋29课恭程鉴内片容●现登金周流签量蛇与因营虾运住资延本京管挽理赚基煌础●渔营拐运晋资解本丙管慕理●沿融金资跟及俗银盖行元管程理●欧现小金恰流毕量胁表势及袋现旅金泳预针算2聚0扇2搞3枯/晨7荡/态1残21桶0营蒙运字周眼期▽=有常变损化千的庭资膜产释负柱债霸表师账案户现点金采湾购生每产销始售表悄现杆在吊资惕产超负抽债厚表行上房诚：▽汇应限收峰账咬款▽门产榆成貌品表浑现慌在街资乔产冤负脚债喊表许上施：▽糠应唯收可账粱款▽己原任材鄙料表权现矛在绪资垃产炉负究债寇表很上洗：▽表应嫩收凭账垄款▽厘半胁成口品/在吐产盏品▽产删成识品2随0虹2遵3在/芦7饥/酷1睁21指1营稳运抹资先本短勿期狮资膊金怎占定用朝短酷期波资玩金呜来忍源长醋期木资作金扁占读用挺长联期疑资碗金结来教源资雄金绕占鹿用熟资股金忆来眯源可豆以点有陈几折种漏资吩金吓搭疫配曾方轨式基？现繁金应追收侮款存浑货银巨行砖短威期粮借朽款各作项围应迫付覆款固冬定夫资障产无遥形窜资谣产长顶期吩投感资长命期尖借特款股细东半投习资2昏0盛2悔3事/嫩7侵/名1档21卡2营遍运效资冰本营延运劣资浇本壳所潜需营锁运科资横本基来夕源资牺金窜占远用液资椒金片来寸源流番动骆资型产长饲期制负槽债+所标有携者份权旧益长瞎期度资蜡产流筛动手负元债2津0巡寿2暗3咽/征7亡/佛1动21朱3营泽运强资哄本净崇现御金营剑运两资止本育所梁需营辆运仿资蹲本唯来买源资彻金势占盆用抹资似金兄来行源流羡动冬资冬产-现厚金长与期欢负剂债+所述有纹者弟权工益长笋期甩资帽产流辽动勺负鸣债-短俭期脊借埋款现奖金短遥期渣借魂款2券0筹2获3货/灾7洁/奖1竿21说4营获运尘资置本来勒源=党(长截期啄负薪债+所摄有英者摆权啊益)腰-长钢期乔资壁产所键需=喊(流屋动役资召产-现枕金)千-隆(流摔动西负牵债-短斤期暮借背款)净摩现卵金=现循金-短筑期灯借萄款=来狂源-所煤需2呢0槐2授3坐/缝7府/耀1飞21渗5营样运咬资佩本忌来逮源◆营伍运膀资筒本华来蛾源=长惑期庭资唯金古来素源-长炕期刊资萌金礼用振途=慈(所痰有秃者袭权忘益+长窑期跨负左债)绵-长扭期破资歇产◆营白运磨资怜本卡来弟源概是属企躁业萄的梁一退种晕长挺期辩资味金怪来纵源,因滚为僚通短常粪长住期温资识金掉用遥途泪要尿小锹于午长赏期棵资班金富来厅源◆它辰的遣用循途杆主哀要您是姥提坑供唯了务企槐业凤短铁期产营用运套所缝需射要直资盟金悟的疗来且源卡杏车景的狭结争构2茅0材2唯3钓/零7赞/万1特21筹6营衫运拔资罗本艇所叙需◆营伞运苏资府本避所照需=短华期偷资山金访用叼途-短粒期袋资旺金老来全源=凳(流拦动帮资催产-现松金)廉-膝(流窃动僚负植债-短吐期拢借而款)◆营让运防资突本仪所嗓需守是济企致业虽的等一脆种宫短姻期蒜资况金贞来敢源,因脑为啦通撑常脉短池期信资径金浇用叮途哗要啄大类于翼长乞期素资宋金指来圆源◆所机需桥主新要链是烘企朵业煎短蒸期钢营壤运围所场需据要区的蔬资央金(购觉货障、捐生疮产说、敏放卖债)卡捷车谅所胀载膝的午货侮物2秃0和2兄3凯/俊7调/优1狼21贡7净朽现侵金净艳现澡金=现灿金-短塌期灰借刷款净沙现渐金=营沾运邮资例本敬来秋源-营开运茫资躲本遥所锅需净汽现杏金萝只克是欲一猪种蝴结酷果,它棚代抢表花了泳劳度动讯资树本洪来集源辽和额营呜运振资饼本刊所洞需荡两普者检之榨间写的营差夜额.卡图车幼的侮弹像簧2菌0勒2速3航/殖7溪/舌1蒙21吨8营哗运岭资桃本序融视资鸦策少略决郑定头营归运托资方本耻的捕融挥资袄方厨式钟及染融群资粪结区构;营嫂运王资钩本肠融斤资凝需酷要勤在蓄风拍险阁与增收拼益岁之茄间饶进降行作权鸦衡.-短识期祝融性资:成艘本发较飞低咳、辈灵厕活原方会便轨，务但共必陷须铲经泊常醋偿怎还瓣或偿展互期裤，敲利品率眨具倍有斥不呀确摩定卖性题；-长康期目融躲资接：猜成竞本踪蝶较号高炼，拼缺石乏协弹逢性芒，光偿定还伙风而险箩小竞。2由0基2恼3吩/脑7疮/浸1查21丛9营益运送资醉本盖融爹资扎策林略永异久总性孝资覆产拨与障临蹈时俯性恼资室产临字时镰性亩资债产金爱额永源久稼性控流享动伐资虾产流扬动丢资构产永劲久锦性柿资蚁产固虎定单资麻产时欣间2构0饱2殖3激/浪7逝/蛮1真22葡0营写运庙资包本肺融王资秆策混略三轰种循营雕运凉资哗本扫融每资方策跳略短峰期窄融侮资丘（顽借汪款枕）金碌额永餐久停性支流晒动句资扔产流祝动摩资著产长窑期友融糠资辱加吃自搅然寇性搅融高资固田定柏资嗽产时恼间稳锦健献策该略2状0镰2乎3泪/号7禾/林1弹22贸1营聚运颈资敲本栽融脏资而策葬略金湖额宫短疮期妻融振资保守策侨流界动趁资率产陷长踩期暑融摔资略值固催定迟资疗产时孙间金减额短纱期型融龟资激进策效流棉动卫资贝产粮长脆期酸融床资略固旦定细资韵产时宗间2弯0副2忘3并/权7邀/软1寒22养2企义业苍为桂什勉么雾会韵出阿现歌资北金金周炕转畅危槽机过敢多封的倚投臂资应存收泥帐代款傍太踩多存胸货防太票多快籍速肚的汗销茶售通简货面膨厅胀销柳售拜的纳季与节衫性钟波适动一火些虹突抽发火事邻件付翻款元太抬快。桥。尊。2堤0至2型3仇/与7殃/茧1详22衬3为闷什湾么伞出塌现校资没金峰周弦转墙危秩机坑？金夹额营尘运零资池本扁所摘需净银现看金岸小束于0营铃运既资祥本头来们源净旬现鞠金肯小谜于0销肉售鸣收碍入时柔间备奴注色：断发遇展某过半快2燥0像2沙3钓/璃7磁/昏1世22福4为怪什付么型出妄现创资巨金戏周我转具危猎机车？金沿额营葬运棕资喷本券所岂需营健运刘资验本傍来绳源销裕售市收颜入时淡间备马注雕：珍错洁误陆财摩务天决谱策2富0觉2叶3器/撑7打/攀1剥22油5为稀什王么齐出垮现易周架围昆危滚机金悼额营指运务资霞本沸所臣需营换运疾资讲本佛来滑源销晋售伶收剑入时章间备脱注舟：壤盈食利折危算机2办0晕2昆3覆/剃7才/躁1窗22派6为此什键么果出木现趟资逮金如周向转霸危请机丝式？金闹额营娘运翅资涝本归所租需营和运丘资缝本油来饼源销仇售胜收益入时痕间备膀注锯：渐管扎理矮危杏机2满0碑2拖3纷/馅7渗/辫1盗22智7为侨什声么绕出条现恨资侄金好周列转谜危没机窄？金抚额营修运轨资嘱本看所峡需营执运规资娇本犹来奇源销柔售敌收漏入时别间备菠注识：统销贱售响危宴机2宽0炕2粘3昼/搅7榜/沟1教22看8避仰免肚现愉金因危逝机削租减另营境业磨成撕本用腥租妙用俘替额代抽购泊买避肥免效不古必新要嗓的赞现焰金傻支迟出购倘买萌二厅手挠设林备雇亡佣抬兼被职由员乡丰工末和掀自侍由馋职存业雕者建探立遇内条部剃安赢全额系勇统改秒变没采留购扯运晒输左条革款改糟变特为曲零览基闸预晶算保户持校商陶业树计室划吧的叔及族时遗调匀整利狸用弄现势金追盈骆余无进耐行词投艘资2划0义2姜3朝/歌7肝/索1循22败9营释运翁资污本看分毛解净独现园金来第源-所构需长质期勿负植债–长头期南资煌产+权腐益殿应蔽收除款-应增付颗款+存舅货资域本+利翅润A存袍货+锻B存罢货+盈C存抓货收怖入-制对造柿成敏本-销途售新及慢行在政耳费率用备欢注:结过构抬运末作2沃0财2售3胖/唤7住/樱1转23左0非桑主春要摄项辆目抽的钱处布理午方愤法其妙它掩应边收求款待增摊趴费塔用其侄它筐流蛛动屋资吹产。首。防。这宋些管项王目叫的呀特隶点蓄是偷？其捆它守应抢付舞款预期提棵费怨用其户它晕流尊动她负四债。童。曾。2散0夸2生3卖/挽7载/萍1举23况1平扇均先营刷运槽资玩本确天谊数美连国吧公渔司换平芬均坐Ｄ劝Ｗ驻Ｃ尾：注５语３约．波７致天过欧测洲冷公碍司完平弦均笔Ｄ太Ｗ色Ｃ缺：薪５配３自．汉１奸天平录均雄Ｄ巩Ｓ羡Ｏ她：适５桨２秧．虚１剥天唉平旬均但Ｄ流Ｓ营Ｏ埋：反５气９斗．纲９王天平柔均采Ｄ珠Ｉ给Ｏ鸭：凤３烦１攻．窄２登天死平壤均支Ｄ眠Ｉ扮Ｏ阔：够３加５元．跨０列天平王均熊Ｄ盗Ｐ基Ｏ酱：稍２秒９竞．摸６征天缝平笋均摔Ｄ笑Ｐ皇Ｏ绪：拥４境１缴．洪８颂天2蔑0吊2因3毅/舞7喷/埋1聋23睛2营姿运记资都本叨控由制革中来的申环犹节加笼速登现头金即回订收收林款辫（赠收震款俊浮煎帐宣期搬间荒，忽早捉寄舰发遍票洗．旋．卡．太）集破中庄银警行涝／障账咬户炮（各抵评消豆协伞议喇，明现尸金遥池赛．昆．慌．雅）○南增尤强颠对丙公涂司舍现较金浩流抢入捧和社流饮出首的拉控杯制○逢减累少解闲岗置嘴现崇金睡余鸦额○厘便蛾于勒进调行杂有廉效航投倦资银缘瑞行悲解谈决译方艘案泊（播支谎票顺仓杂库羡，纪电档子帽收傅款吵，谣大林客渠户破快鬼递经服麦务处）客捆户氏寄合出肺支筹票置公球司虏收高到尽支刻票贱向移银牢行帝提跃交钥支练票私收小到陪现被金2晕0荣2悔3脖/怕7截/谨1羞23兵3营雷运勤资缝本喉控近制昨中缸的恩环蚂节延虎迟慌现剑金游支休付利亿用假浮匆账桌量支使付绝控肢制－利愤用侄现姑金更折猴扣专：蒸折按扣画期皆的悦最说后彻一热天－不航用灾现膨金棵折酿扣雷：抓账它款沸最预后耗的祖到少期芹日承身兑瞧汇踏票·歇·敞·现菜金闹流溜管肉理顿外扶包将悉非捷核蜓心艳的烦经墙营猴领生域敌通喂过脊外免包则来恰完浑成白，红诸熟如栋收动款伟、仔付茫款骡及乔有唱价柔证农券亲投经资弄．2施0梅2斯3卸/塌7嗽/颜1仅23漆4应怎收类账复款寸管决理用吨来复衡育量照应背收密账脾款胁对榴现钩金足流剪影暮响焦的焰工晕具－躬平或均户收袜款邪期－鞋应衔收耗账分款准对码销炼售息额肾比贡率－奔逾扫期婆账腾款棒账丽龄阴表－占应若收啄账中款骄天悼数宾（米Ｄ赶Ｓ侨Ｏ佛）2同0宅2蓝3愚/听7虹/巡寿1某23缴5平促均盛收亭款颤期患Ｖ信Ｓ已应证收献账殊款臣天涌数平凑均还收辞款闷期平丹均度收佛款斗期些公偏式庙衡掏量神的融是括将许销料售轮收绩入绳转迹化范为演现惧金蕉所压需易的旷平货均栽时滨间公棋式集：串平割均能收浩款鼻期纤＝务应男收丧账删款用余阿额半／锡日启平谱均丛销蜓售闷额日灿平治均冠销们售镜额世＝投年郊销西售何额葱／溉３轰６遭０应键收茧账栗款王天归数Ｄ核Ｓ呜Ｏ愁是瓦应含收超账鸟款严反苗映灿了秧多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