2023年中级经济师-金融专业知识与实务考试高频考点参考题库带答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。2023年中级经济师-金融专业知识与实务考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）答案解析附后第1卷一.单项选择题(共15题)1.我国《政府采购法》确立的基本原则不包括（）。A.公开透明的原则B.公平竞争原则C.公正原则D.合规性原则2. 金融互换市场中，（）交易主体进入市场的目的是进行投机性交易。A.直接用户

B.互换经纪商C:互换交易商

D.互换代理商3.单一客户贷款集中度，即对最大一家客户贷款总额与（）之比。A.总负债B.不良贷款总额C.贷款总额D.资本净额4.在席卷全球的金融危机期间，中央银行为了对抗经济衰退，刺激国民经济增长。不应该采取的措施是（）。A.在证券市场上卖出国债B.下调商业银行贷款基准利率C.降低商业银行再贴现率D.降低商业银行法定存款准备金率5.金融深化一个最基本的衡量方法是所谓“货币化”程度，即（）A.社会信用总额与国民收入额的比例B.实物资产总额与对外净资产之比C.某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比D.国民生产总值中货币交易总值所占的比例6.2007年3月，中国银监会发布新的（），对信托公司市场准入、机构管理、经营规则和监督管理等做出基本规定，并对信托公司的性质和经营提出了新要求。A.《信托公司管理办法》B.《信托公司集合资金信托计划管理办法》C.《信托公司治理指引》D.《信托公司监管评级办法》7.根据“巴塞尔协议”，商业银行的附属资本最高不得超过（ ）。A.营运资本的100%B.普通资本的100%C.实收资本的100%D.核心资本的100%8.收购公司首先通过秘密收集被收购的目标公司分散在外的股票等非公开手段对之进行隐蔽而有效的控制，然后在事先未与目标公司协商的情况下突然提出收购要约，使目标公司最终不得不接受苛刻的条件把公司出售的并购方式被称为()。A.杠杆收购B.要约收购C.白衣骑士D.黑衣骑士9.在金本位制度下，汇率的决定基础是（）。A.购买力平价B.黄金输送点C.铸币平价D.利率10.某公司拟进行股票投资，计划购买甲、乙、丙三种股票组成投资组合，已知三种股票的β系数分别为1.5、1.0和0.5，该投资组合甲、乙、丙三种股票的投资比重分别为50%、20%、30%,全市场组合的预期收益率为9%,无风险收益率为4%。该投资组合的β系数为（）。A.0.15B.0.8C.1.0D.1.111.根据我国《证券公司监督管理条例》，关于证券公司市场准人条件的说法，错误的是()。A.证券公司股东的出资应是货币或经营中必需的非货币资产B.入股股东被判处刑罚执行完毕未逾3年者不得成为证券公司的实际控制人C.单位或个人可以委托他人或接受他人委托，持有证券公司股权D.证券公司高级管理人员应有3名以上具有在证券业担任高级管理人员满2年的经历12.()年开始我国商业银行全面推行资产负债比例管理。A.1996B.1997C.1995D.199413.根据《商业银行风险监管核心指标》，单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于（）。A.5%B.10%C.15%D.20%14.下列商业银行组织制度中，最有利于防止银行集中和垄断的是（）制度。A.持股公司B.单一银行C.连锁银行D.分支银行15.中国人民银行在某一时期采取以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债300亿元；购回400亿元商业银行持有的到期央行票据。假定此时商业银行的法定存款准备金率为12%，超额准备金率为3%，现金漏损率为5%。中国人民银行通过此次货币政策操作，使货币供应量（）。A.增加3675亿元B.减少3675亿元C.增加3875亿元D.减少3875亿元二.多项选择题(共15题)1.根据下面资料，回答85-88题2005年7月21日，在主动性、可控性、渐进性原则指导下，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。两年来先后推出了一系列改革措施，外汇市场基础设施建设取得重大进展，人民币汇率弹性逐步扩大，并形成双向波动的格局，呈现稳中有升的态势。2005年汇改以来截至2012年7月20日，人民币五年来已对美元升值25．05％，实际有效汇率升值20．28％。汇率变动的间接经济影响是（）。A.影响国际收支B.影响经济增长C.影响外汇储备D.影响产业竞争力和产业结构2.商业银行成本管理应该遵循的基本原则是（）。A.成本最大化原则B.全面成本管理原则C.成本责任制原则D.成本管理的科学化原则E.成本最低化原则3.—般来讲，一个国家的国际储备必须具备的本质特征包括（）。A.国际储备是官方储备，为货币当局所持有B.国际储备是一个流量的概念C.国际储备是货币资产，不包括实物资产D.国际储备是为世界各国普遍接受的货币资产E.国际储备是一个存量的概念4.弗里德曼的货币需求函数与凯恩斯的货币需求函数有许多差别。弗里德曼的货币需求函数认为（）。A.利率对货币需求起主导作用B.恒常收入对货币需求量有重要影响C.货币需求量是稳定的D.货币政策的传导变量是货币供应量E.货币政策实行“单一规则”5.假设A、B公司都想借入5年期的1000万美元借款，A公司想借入与6个月期相关的浮动利率借款，B公司想借人固定利率借款。但两家公司信用等级不同，故市场向它们提供的利率也不同：市场提供给A、B两公司的借款利率

固定利率

浮动利率

A公司

6.00%

6个月期LIBOR+0.30%

B公司

7.20%

6个月期LIBOR+1.30%通过利率互换之后，B公司最终的融资成本为（

）。A.6.00%

B.6.95%

C.LIBOR+0.80%

D.LIBOR+0.05%6.根据下面资料，回答89-92题2018年4月，A银行在未查询“全国银行业理财信息登记系统”的情况下就与B银行签订了理财产品合同，产品临近到期时，A银行向B银行发函要求其兑付。但是8银行却回函称，没有这款产品，也没有签署过协议。8银行表示，合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，产品、合同、公章都是假的，B银行毫不知情，故拒绝兑付。而肖某已经在距该产品到期1个月前被公安部门控制。A银行随即将B银行告上了法庭。购买B银行理财产品时，A银行并未查询“全国银行业理财信息登记系统”，由此给A银行带来的风险是（）。A.合规风险B.市场风险C.声誉风险D.流动性风险7.在证券回购协议中，可以作为标的物的有（）。A.国库券B.政府债券C.商业票据D.信用证E.大额可转让存单8.与传统的风险管理手段相比，金融工程利用衍生工具进行风险管理所具有的特点有（）。A.准确性较高B.时效性C.成本高D.容易产生时滞问题E.灵活性9.根据下面材料，回答93-96题。某发展中国家近年来经济快速增长，但是受到全球性金融危机的影响，经济出现了许多新问题，其中之一就是物价问题，近年来的物价指数分别是99．2％、98．6％、100．4％、100．7％和99．2％。为了治理这种物价问题，可以采取的财政政策是()。A.减税B.削减行政事业费C.增加政府支出D.降低存款准备金率10.某公司拟进行股票投资，计划购买甲.乙.丙三种股票组成投资组合，已知三种股票的β系数分别为1．5.1．0和0．5，该投资组合甲.乙.丙三种股票的投资比重分别为50％.20％.30％，全市场组合的预期收益率为9％，无风险收益率为4％。请根据以上资料回答下题。投资者在投资甲股票时所要求的均衡收益率应当是（）。A.4％B.9％C.11．5％D.13％11.下列金融机构中，可以吸收个人或机构存款的有（）。A.商业银行B.储蓄银行C.证券公司D.信用合作社E.小额贷款公司12.金融市场最基本的要素是（）。A.金融市场中介B.金融市场主体C.金融市场范围D.金融市场价格E.金融市场客体13.根据下面资料，回答81-84题某国某年的有关经济指标分别为：国际收支的经常账户逆差570亿美元；资本账户顺差680亿美元；年底的未清偿外债余额为460亿美元，其中短期外债占70％；国民生产总值3620亿美元。该国应当运用的国际收支调节政策是（）。A.紧的货币政策B.松的财政政策C.使本币法定升值的汇率政策D.使本币法定贬值的汇率政策14.操作风险的管理包括（ ）。A.过程管理B.职员管理C.机制管理D.风险转移E.信息系统管理15.以下对租金影响因素描述正确的是()。A.期限越长，租金越多B.利率越高，租金越多C.保证金支付越多，租金越高D.期初支付租金，租金较高E.期末支付租金，租金较高三.不定项选择题(共10题)1.假定r=法定准备金率=10%，流通中的现金为4000亿元，支票（活期）存款8000亿元，超额准备金为8亿元。高能货币是指（）。A.强力货币B.原始存款C.活期存款D.基础货币2.假设银行系统的原始存款额为1000亿元,法定存款准备金率为8%,超额准备金率为2%,现金漏损率为10%。如果超额准备金率和现金漏损率都为0,银行系统的存款乘数为（）。A.4B.5C.10D.12.53.资产安全性监管是监管机构对银行机构监管的重要内容，监管重点是银行机构风险的公布、资产集中程度和关系人贷款。我国金融监管的重要依据是《商业银行风险监管核心指标》。我国某商业银行2011年年末的相关数据如下： 序号 项目 期末余额 1 资产净额 100 2 资产总额 1200 3 信用资产总额 1100 4 贷款总额 1000 其中：正常贷款 900 关注贷款 55 次级贷款 15 可疑贷款 20 损失贷款 10 5 最大一家集团客户授信总额 15 6 最大一家客户贷款总额 12 7 全部关联授信总额 48 该银行的不良资产率为（）。A.1%B.1.8%C.4.1%D.5%4.某债券票面金额F=100元，票面收益C=8元，每年支付一次利息，2年后还本。根据以上材料，回答下列问题：在持有期限一定的情况下，决定债券到期收益率的因素有（）。A.物价水平B.票面收益C.债券偿还价格D.债券买入价格5.北京时间2010年3月28日21：20，瑞典哥德堡时间15:20，吉利集团董事长李书福和福特汽车公司首席财务官LewisBooth签署了最终股权收购协议，吉利以18亿美元成功收购瑞典沃尔沃轿车公司100%股权包括9个系列产品。福特选择了吉利不仅是因为吉利对沃尔沃的尊重，更是因为看中了吉利背后的中国市场，吉利收购沃尔沃是对技术和品牌的需求，同时也是“走出去”的战略选择。吉利并购沃尔沃这段酝酿已久的跨国联姻终于尘埃落定。根据以上资料，回答下列问题：关于投资银行在企业并购中的作用，下列说法中正确的是（ ）。A.投资银行会帮助并购企业上市B.投资银行作为专业中介机构和专家去完成目标企业的前期调查、项目评估C.投资银行作为专业中介机构和专家去完成目标企业的方案设计、条件谈判、重组规划D.并购案中不涉及投资银行的业务6.我国某银行由于资本充足率严重低下，不良资产大量增加，存款人大量挤提银行存款，财务状况严重恶化，自身求助能力有限，终于走向倒闭。请根据我国银行监管的规定，分析下列问题。资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容，资产安全性监管的重点应该是（）。A.经营状况B.银行机构风险的分布C.资产集中程度D.关系人贷款7.B企业计划于年初发行面额为100元、期限为2年的债券100亿元。该债券票面利息为每年6元，于每年年末支付，到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。根据题意，如果该债券的市场价格是120元，B企业采用的债券发行方式为（）发行。A.折价B.溢价C.平价D.竞价8.我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券200亿元。该债券票面利息为每年5元，于每年年末支付，到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。根据以上资料，回答下列问题：如果该债券的市场价格是110元，则该债券的本期收益率是（）。A.2%B.3%C.4.5%D.5%9.甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这100万份证券。我国回购交易的品种主要是（）A.股票B.国库券C.基金D.商业票据10.为调控宏观经济．应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。假定当时商业银行的法定存款准备金率为15％，超额存款准备金率为2％，现金比率为3％。通过此次货币政策操作，中国人民银行每投放1元的基础货币，就会使货币供给（M2）增加（）元。A.5B.5．15C.6．06D.20第2卷一.单项选择题(共15题)1.将信托分为民事信托和商事信托的依据是（）。A.信托利益归属的不同B.受托人身份的不同C.信托设立目的的不同D.委托人人数的不同2.效益性原则又称为盈利性原则，要求商业银行经营管理者在允许的情况下，尽可能地追求()。A.利润最大化B.保持信誉C.减少风险D.不断创新3.投资者用10万元进行为期2年的投资，年利率为10％，按复利每年计息一次，则第2年年末投资者可获得的本息和为（）万元。A.11．0B.11．5C.12．0D.12．14.根据规定，信托公司固有业务不得参与（）。A.可转换公司债券（含分离式可转债申购）B.企业债C.封闭式证券投资基金D.股指期货交易5.在监测外债总量是否适度的指标中，偿债率等于（）。A.当年未清偿外债余额/当年国民生产总值x100%B.当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额x100%C.当年外债还本付息总额/当年货物服务出口总额x100%D.当年外债还本付息总额/当年国民生产总值x100%6.商业银行人力资源开发与管理的主要内容不包括（）。A.人力资源规划B.员工的考核与任用C.人力资源的激励制度D.风险管理7.本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降，以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨，从而(??)。A.刺激出口和进口，减少经常项目支出B.限制出口和进口，减少经常项目支出C.刺激出口，限制进口，增加经常项目收入D.限制出口，刺激进口，增加经常项目收入8.在我国，负责1年期以上的中长期外债管理的是（）。A.商务部B.全国人大常委会C.国家发改委D.国家外汇管理局9.“太多的货币追求太少的商品”描述的通货膨胀类型是()通货膨胀。A.需求拉上型B.预期型C.结构型D.成本推进型10.世界上第一次出现的国际货币体系就是（ ）。A.金块本位制B.美元本位制C.国际银本位制D.国际金本位制11.（一）根据下面材料，回答下列题。北方牧场股份有限公司以饲养奶牛和生产原奶为主要业务．每股盈利0．5元。南方乳业制品股份有限公司主要生产液态奶.奶粉和冰激凌等产品，每股盈利1．0元。这两家企业都是民营企业。南方乳业制品股份有限公司管理层通过银行贷款筹集资金，以每股25元的价格购买北方牧场股份有限公司股票，同时以一股本公司股票换取两股北方牧场股份有限公司股票的方式，收购了北方牧场股份有限公司55％的股份。从企业间的市场关系看，此次并购属于()。A.横向并购B.纵向并购C.混合并购D.水平并购

12.近几年中国人民银行多次上调商业银行存款准备金率，对于这一政策理解正确的是（）。A.减少基础货币，从而增加货币供给量B.使货币乘数变小，从而降低货币供给量C.属于财政政策的一种，它对经济的影响是间接的D.此政策的目标是抑制通货紧缩13.在资本市场上，投资银行有义务为证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定性和连续性，这时投资银行扮演的角色是（）。A.证券经纪商B.证券发行商C.证券交易商D.证券做市商14.凯恩斯认为，由交易动机和预防动机引起的货币需求主要取决于（）。A.利率B.收人C.资本边际效率D.劳动边际效率15.假定某段的现价为32美元，如果某投资者认为这以后的3个月中股票不可能发生重大变化，现在3个月期看涨期权的市场价格如下：执行价格（美元）看涨期权的价格（美元）2612308346如果三个月后，股票价格为27，投资者收益为（）。A.-1B.1C.2D.3二.多项选择题(共15题)1.下列举措中，能够减少我国的国际收支顺差的有（）。A.允许我国出口企业将外汇收入存放在境外B.放宽我国企业对外直接投资的外汇管制C.鼓励高科技的外资流入D.限制低附加值的直接投资流入E.严控国外投机热钱流入2.分业监管体制的缺陷包括()A.监管成本高B.协调困难C.容易出现重复监管D.竞争性强E.容易导致官僚主义3.下列金融机构中，可以吸收个人和机构存款的有（）。A.商业银行B.储蓄银行C.证券公司D.信用合作社E.小额贷款公司4.下列属于中央银行的资产的有（）。A.政府债券B.流通中现金C.贴现贷款D.准备金E.商业银行等金融机构的存款5.商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5C标准包括（）。A.品格B.资本C.经营环境D.成本E.担保品6.()属于货币市场。A.同业拆借市场B.回购协议市场C.商业票据市场D.大额可转让定期存单市场E.信贷市场7.目前在我国，可申请从事基金销售的机构主要有()。A.证券公司B.担保公司C.商业银行D.证券投资咨询机构E.基金注册登记机构8.弗里德曼把影响货币需求量的诸因素划分为以下几组（）。A.各种金融资产B.各种随机变量C.各种资产预期收益和机会成本D.恒常收入与财富结构E.各种有价证券9.同业存单业务的特点包括（）。A.市场化的定价原则B.发行方式透明化C.投资和交易主体均为证券交易所市场成员D.发行方式非标准化E.具有较好的二级市场流动性10.资本资产定价理论认为，理性投资者应该追求()。A.投资者效用最大化B.同风险水平下收益最大化C.同风险水平下收益稳定化D.同收益水平下风险最小化E.同收益水平下风险稳定化11.根据有关规定，目前中国人民银行履行的职责有()。A.拟订金融业改革、开放和发展规划承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责任B.制定和执行货币政策、信贷政策，完善货币政策调控体系，负责宏观审慎管理。C.包销国债D.承担最后贷款人责任，负责对因化解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督。E.向政府提供贷款12.下列职能中，属于综合类证券公司职能的是（）。A.承销政府债券B.组织监督证券交易C.代理买卖有价证券D.充当企业财务顾问E.办理证券资金清算13.根据企业所得税法，关于固定资产加速折旧的说法，正确的有（）。A.固定资产由于技术进步，确需加速折旧的，可以缩短折旧年限B.加速折旧不可以采取双倍余额递减法C.某餐饮业2014年5月1日购进的固定资产，可以加速折旧D.某互联网企业2014年6月1日新购进的专门用于研发的设备，单位价格120万元，可一次性税前扣除E.采取缩短折旧年限方法的，最低折旧年限不得低于税法规定最低折旧年限的60％14.金融工程的基本分析方法包括()。A.积木分析法B.套利定价法C.风险中性定价法D.直接标价法E.状态价格定价技术15.根据下面资料，回答85-88题在金本位制度下，1英镑的含金量是113．0016格令，1美元的含金量是23．22格令，把黄金从美国送到英国的运输费用是0．02美元，第二次世界大战后，IMF规定的一英镑的含金量是3．58134格令，1美元的含金量是0．888671格令。后来在金块本位制和金汇总本位制下，金平价表现为法定平价。根据以上资料，回答下列问题。本案例中美国对英国的黄金输送点是（）。A.4．8466B.4．8866C.4．8871D.4．9277三.不定项选择题(共10题)1.2010年9月末，我国广义货币供应量M2余额为69.6万亿元，狭义货币供应量M1余额为24.4万亿元，流通中现金余额为4.2万亿元；全年现金净投放3844亿元。根据以上资料，回答下列问题：下列做法中，属于中央银行投放基础货币的渠道有（）。A.对金融机构的再贷款B.收购外汇等储备资产C.购买政府债券D.对工商企业贷款2.甲股份有限公司以饲养奶牛和生产原奶为主要业务,每股盈利0.5元。乙股份有限公司主要生产液态奶、奶粉和冰激凌等产品,每股盈利1.0元:这两家公司都是民营企业。乙股份有服公司的管理层通过银行贷款筹集资金,以每股25元的价格购买甲股份有限公司的股票同时以一股本公司股票换取两股甲股份有限公司股票的方式,收购了甲股份有限公司55%的股份。并购完成后,乙股份有限公司对甲股份有限公司形成了()查看材料A.吸收合并B.新设合并C.控股关系D.被控股关系3.假若我国某地区某时刻流通中的现金为1500亿元人民币，中央银行的法定存款准备金率为12.5%，商业银行放入中央银行的法定存款准备金为500亿元人民币，商业银行的超额准备金为100亿元人民币，活期存款总量为4000亿元人民币。根据以上资料，回答下列问题：该地区的货币乘数大约为（）。A.1.5B.2C.2.62D.34.某机构投资者与某证券公司签订了证券交易委托代理协议，按照证券交易品种开立了股票交易账户，并且也开立了用于证券交易资金清算的专用资金账户。在该机构投资者签订的证券交易委托代理协议中，该证券公司承担证券（）角色。A.承销商B.交易商C.经纪商D.做市商5.我国某公司到某一发达国家建立一家分公司。该分公司的基本运营模式是，从母公司进口家用电器零部件，组装成最终产品，并在当地销售。在运营中，该分公司要保留一定数量的货币资金，并将货币资金用于在商业银行存款、购买公司债券和股票等；同时，也会向当地商业银行进行短期和中长期借款。该发达国家有发达的金融市场，能够进行所有的传统金融交易和现代金融衍生品交易。该分公司为了控制从母公司进口零部件的汇率风险，可以采取的方法是（）。A.做远期利率协议B.进行远期外汇交易C.做利率上下限D.进行“3C”分析6.北京时间2010年3月28日21:20,瑞典哥德堡时间15:20,吉利集团董事长李书福和福特汽车公司首席财务官Lewisbooth签署了最终股权收购协议,吉利以18亿美元成功收购瑞典沃尔沃轿车公司100%股权包括9个系列产品。福特选择了吉利不仅是因为吉利对沃尔沃的尊重,更是因为看中了吉利背后的中国市场,吉利收购沃尔沃是对技术和品牌的需求,同时也是“走出去”的战略选择。吉利并购沃尔沃这段酝酿已久的跨囯联姻终于尘埃落定。按照并购前企业间的市场关系,该并购案属于()。查看材料A.同源并购B.纵向并购C.横向并购D.混合并购7.假设某商业银行的业务如下：①各项存款2200万元；②各项贷款1400万元；③库存现金100万元；④向央行办理票据再贴现100万元：⑤开办信托投资业务150万元；⑥发行金融债券300万元；⑦在央行存款200万元；⑧承诺向水电厂贷款80万元。该银行的负债业务总金额为（）万元。A.2500B.2600C.2800D.30008.2010年9月末，我国广义货币供应量M2余额为69.6万亿元，狭义货币供应量M1余额为24.4万亿元，流通中现金余额为4.2万亿元；全年现金净投放3844亿元。根据以上资料，回答下列问题：2010年9月末，我国单位活期存款总额为（）万亿元。A.13.2B.20.2C.38.6D.45.29.某商业银行实收资本150万元，盈余公积60万元，资本公积50万元，未分配利润30万元，超额贷款损失准备170万元，风险加权资产20000万元，资产证券化销售利得25万元。正常类贷款800万元，关注类贷款600万元，次级类贷款40万元，可疑类贷款60万元，损失类贷款30万元。根据以上材料，回答下列问题。该银行的核心一级资本充足率为（）。A.1.25%B.1.33%C.1.5%D.2.5%10.金融监管国际化的进程如下：1975年2月，在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管