财务总监工作手册

1财务总监工作手册企业模拟经营沙盘

财务总监工作手册企业模拟经营沙盘一、财务总监岗位职责1、编制公司财务预算。2、选择融资方式，制定融资计划。3、成本费用控制。4、日常经营中的现金收支。5、财务核算。喂6、安依法尺经营府，照湿章纳阻税。朴二、张本岗状位相却关规甜则绿贷款绳类型妹贷款已时间道贷款思额度品年息哗还款庸方式窝长期救贷款普每年尸年初灰所有希长贷呀和短笔贷之纯和不月能超幕过上坝年权横益的法3倍装10殊%终年初贞付息肃，到混期还舞本；咸每次配贷款醒为1木0的乘倍数燕短期币贷款抬每季山度初亿5%盲到期港一次袋还本稍付息隐；奉每次策贷款提为2舞0的访倍数追资金躬贴现吓任何嗽时间爹视应复收款事额烈1/巴10叨（1姥季，晃2季隶）步1/仆8（筝3季叨，4月季）呆变现缝时贴慧息偷库存摄拍卖留原材迅料八阿折，退成品奏按直搞接成即本价而三、楼相关昌规则趁及操持作详甲解挑1、席账期象是指贤企业超销售篮产品钱所得离的销佩售收柔入，首以应羞收账柴款的供方式香兑现东现金煌的时良间周拘期。嚷在沙从盘中抢一个植账期漫即一筐个季嗽度。洁2、煌当年跑出售恰的生棒产线茄不提蛋折旧并、不卧缴维传护费效。乒3、私长、笛短贷忽款利锡息及险贴现咬的贴悬息全群部放毫入盘病面费滩用区塑的痒“盲利息硬”另项上火。耀4、深破产喊企业渣新注崭入的兽资金毕加入记资产壁负债窝表中法的搂“曲股东扶资本柿”丢项。厨5、惕企业勇贷款爸额度纺（长嫁贷+拖短贷持）阅≤命上年养权益值×钓3－忌企业厦历年陵未还辣之贷恼款总慎额。代第一荐年权龄益为助初始进现金摄即股忧东资待本。嘉6、帅举例诸说明好“艰每次呢长贷皆、短昨贷分窑别为佛10舞、2杠0的熄倍数厅”轻的含锤义。寻例如控：某只企业秒贷款浙额度临为5邀6M致,则能其可鸡申请网最大草长贷江50扫M，搅最大锄短贷尽为4杀0M削。长杨、短吴贷到扛期本亿金需间上缴摔到指氏导教楼师处立，利迫息放贺入盘章面费叠用区左“井利息数”绵项。倍7、滑贴息搜的计赢算及辩操作怒流程胁。汁例1熔：某低企业柔现有源1账敲期的星32遣M应辈收账壁款需崖要贴佳现，脉则贴锣现利躺息＝杠32拾M越×咏1/稳10顶=3奸.2建M，郊向上京取整扫应扣辜除4罩M贴姓息费祸。把例2缎：某沫企业费现有躺3账症期的圾18闸M应虽收账冬款需破要贴休现，轻则贴纷现利阿息＝岛18训M份×分1/帅8=固2.迈25早M，齿向上胜取整免应扣粥除3乏M贴隶息费副。蝇贴现夫时到扮指导丈教师奋处申头报，仪将所速要贴翁现的好应收揭账款脂兑换歉全额留现金么，将刮贴息竟费放租至盘船面旬“需利息玩”盾项，徐其余乐作为咳现金夺使用游。肥8、尼长期岸贷款凝、短绍期贷证款的兔还款糟时间揪，应咳收账巧款的统变现谱时间闻，均暮可通初过盘趣面推踪算直鸡观确戒定。仪四、夹编制屯综合渐费用座表、抗利润级表、辜资产林负债辆表的矩说明崇1、鱼综合骂费用河表喊除收“疾损失参”沙外各统科目例均通萝过核缸对盘故面相政应货袖币数搭额填酬入。竞2、图利润谈表器“承直接墙成本葛”况是指平实现断销售冲的全醒部产盆品直终接成恋本之让和。迈“远所得逗税撤”朝是指崭“色税前制利润锹”配弥补腿前五级年的踪亏损隙后，即盈利挪部分裁按2岸5%播计算项的应真缴税斯金。科相应搜金额择在下蛙一年满初企涨业经需营至纽“谁支付始应付继税晒”怀时扣业除。亏3、乖资产庭负债长表耽“需现金突”浆、弟“问应收所款叉”汤、骂“姥在制肥品且”洲、冒“站产成赵品葛”类、涉“垦原材尊料愉”适、摩“捷厂房羽”齐均依皱据盘庸面货荐币数假量填文入。杠“罩生产板线盟”蝴为企嫁业全黄部生五产线势计提辽折旧缓后的领净值偷之和呼。叉“践在建秩工程说”潮为企杀业处诸于安蜻装期焰各生爪产线废的实副际投组资额双之和初。早“捧利润艰留存朵”疏＝上挪年年拢度净苦利+貌上年蛙利润膏留存兴，第别一年遭利润蕉留存苹为0底。衫“锹所有拿者权狮益合恳计芹”唯＝耗“罩股东垒资本订”型+淡“跳利润吐留存熔”鼓+寺“兄年度硬净利忍”追五、你与其罗他部仅门的翁协作铸1、京及时突向C满EO甜提供然财务坚信息鲁数据钥，以杨助其惊做出鞠正确顿的经叶营决垂策。鹊2、偏向生渐产、继采购彩总监祸提供赌资金宵支持色，确坑保企钳业生堪产、仓原材旱料供路应的惕正常须进行仇。毯3、侧向营哄销总蚊监提胡供资王金支贱持，穷满足执企业依市场动开拓村、产遵品研援发及急质量稠认证拘的资计金需节求，循确保控企业骑营销这工作末的正载常进齿行。

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